Hoàn thiện Hệ thống kiểm soát nội bộ tại tại Tập đoàn Hoá chất Việt Nam

Phụ lục 10

BIỂU MẪU 05/ BM – NĐD

HOẠT ĐỘNG KINH DOANH QUÝ NĂM

1. Tên doanh nghiệp: ...................................................................................................

2. Địa chỉ, điện thoại, Fax: .........................................................................................

3. Vốn điều lệ.......... Tr: ..............................................................................................

Trong đó: ......................................................................................................................

Vốn tập đoàn hóa chất....... Tr đ: ...............................................................................

1. Tóm tắt hoạt động của doanh nghiệp quý............ năm ....................................

- Tình hình kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh:............................................

- Tình hình quản lý sử dụng vốn, khả năng thanh toán nợ: .................................

- Tình hình thực hiện các dự án đầu tư: ...............................................................

- Tình hình thanh toán các khoản nợ tập đoàn:....................................................

- Thực hiện các nội dung khác theo nghị quyết đại hội đồng cổ đông/ Hội

đồng thành viên: Phát hành cổ phần, chia cổ tức:................................................

- Những thuận lợi khó khăn phát sinh:.................................................................

2. Tình hình thực hiện nghĩa vụ tài chính liên quan đến tập đoàn: Cổ tức, công nợ

3. Các đánh giá và kiến nghị

Đơn vị/ Người đại diện (Ký và ghi rõ họ tên)

Phụ lục 11

BIỂU MẪU 06/ BM- NĐD

ĐÁNH GIÁ THÀNH TÍCH CÔNG TÁC ĐẠI DIỆN VỐN

Năm...

Họ và tên: ......................................................................................................................

Chức vụ: ........................................................................................................................

Đơn vị: ...........................................................................................................................

STT

Chỉ tiêu đánh giá	Kết quả	Ghi chú
1	Tỷ suất lợi nhuận trên vốn
	- Kế hoạch
	- Thực hiện
2	Chấp hành các nghị quyết, quyết định của tập đoàn, điều lệ công ty
	- Chấp hành tốt
	- Chấp hành, không chấp hành đầy đủ
3	Chấp hành chế độ thông tin báo cáo
	- Thực hiện ý kiến theo điều 12 của qui chế
	- Thực hiện các báo cáo theo điều 14 của qui chế
4	Xếp loại doanh nghiệp (QĐ 224/ 2006/ QĐ/ - CP)

Có thể bạn quan tâm!

Xem toàn bộ 226 trang tài liệu này.

Nhận xét:

Đánh giá xếp loại

Tiêu chí đánh giá

Đại diện vốn	Ban tổng giám đốc	Hội đồng thành viên
Hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ
Hoàn thành nhiệm vụ
Không hoàn thành nhiệm vụ

Phụ lục 12

CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM

Độc lập - Tự do - Hạnh Phúc

***

PHIẾU KHẢO SÁT

HỆ THỐNG KIỂM SOÁT NỘI BỘ

(Phiếu dùng cho các công ty thành viên thuộc tập đoàn hóa chất Việt Nam)

Lời giới thiệu:

Tôi tên là Nguyễn Thị Lan Anh, hiện nay Tôi đang làm nghiên cứu sinh tại trường Đại học Kinh tế Quốc Dân với đề tài “Hoàn thiện hệ thống kiểm soát nội bộ tại Tập đoàn Hóa Chất Việt Nam”. Vì vậy để có cái nhìn khái quát về thực trạng hệ thống kiểm soát nội bộ tại tập đoàn, Tôi đã thiết kế sẵn các câu hỏi dưới dây với hy vọng có thể nắm bắt được toàn cảnh về hệ thống kiểm soát nội bộ tại tập đoàn.Từ đó nghiên cứu, vận dụng linh hoạt kinh nghiệm về hệ thống kiểm soát nội bộ tại các tập đoàn trong nước cũng như quốc tế để đóng góp những ý kiến hoàn thiện hơn hệ thống kiểm soát nội bộ tại tập đoàn. Xin Ông/Bà vui lòng dành cho tôi ít phút quý báu để đọc và trả lời các câu hỏi này. Những thông tin mà Ông/Bà cung cấp chỉ nhằm phục vụ cho mục đích nghiên cứu của đề tài mà không được cung cấp cho ai khác. Tất cả các câu trả lời cũng như danh tánh của quý Ông/Bà sẽ được hoàn toàn giữ bí mật, bởi vì dữ kiện thu thập được sẽ chỉ được dùng cho mục đích phân tích, tổng hợp và bình luận trong đề tài nghiên cứu. Tôi rất mong được sự hợp tác của quý Ông/Bà và xin chân thành cảm ơn rất nhiều!

Cách trả lời

- Với mỗi câu hỏi, quý Ông/Bà lựa chọn phương án trả lời nào phù hợp với ý kiến của mình và đánh dấu chọn (dấu x) vào ô mà quý Ông/Bà lựa chọn.

- Với các phương án trả lời mở, quý Ông/Bà viết câu trả lời vào dòng gạch chấm bên cạnh

- Một số câu hỏi có thể có nhiều phương án lựa chọn, quý Ông/Bà có thể lựa chọn nhiều phương án trả lời cho cùng một câu hỏi, chỉ cần chúng không mâu thuẫn với nhau Phương pháp thu thập thông tin: Điện thoại Email Phỏng vấn trực tiếp

PHẦN I: THÔNG TIN CHUNG VÀ HOẠT ĐỘNG CỦA DOANH NGHIỆP

1.Số hiệu bảng khảo sát: ................................................................................................

2. Ngày khảo sát:............................................................................................................

3. Tên đơn vị/tổ chức: ....................................................................................................

4. Năm thành lập: ...........................................................................................................

(Hoặc năm thực hiện cơ cấu lại doanh nghiệp):............................................................. 5. Địa điểm: ....................................................................................................................

6. Số lượng lao động: ....................................................................................................

7. Trước khi làm việc tại công ty này, Ông/ Bà đã làm việc cho công ty nào trong cùng lĩnh vực kinh doanh này hay chưa?

Có Không

8. Ông/bà đã từng tham gia quản lý trong lĩnh vực gì?

Tài chính - Kế toán - Kiểm toán Có Không Quản lý chung Có Không

Lĩnh vực khác Có Không

PHẦN II: NHỮNG YẾU TỐ CỦA HỆ THỐNG KIỂM SOÁT NỘI BỘ TRONG DOANH NGHIỆP

A- Môi trường kiểm soát

A.1. Đặc thù về quản lý

9. Theo Ông/Bà kiểm tra, kiểm soát là rất cần thiết và quan trọng đối với doanh nghiệp không?

Có Không Không áp dụng

10. Nhà quản lý trong công ty của Ông/bà có coi trọng tính chính trực và giá trị đạo đức trong công việc không?

Có Không Không áp dụng

11. Cam kết của nhà quản lý với tính chính trực và sự ứng xử đạo đức có được truyền đạt hiệu quả đến khắp đơn vị cả bằng miệng và bằng văn bản không?

Có Không Không áp dụng

12. Nhà quản lý có nghiên cứu các rủi ro trong kinh doanh và áp dụng các biện pháp quản lý rủi ro thích hợp và thỏa đáng không?

Có Không Không áp dụng

13. Để đạt được lợi nhuận là cao nhất nhà quản lý có sẵn lòng chấp nhận rủi ro cao hay không?

Có Không Không áp dụng

14. Trong công ty có thường xuyên xảy ra sự biến động về nhân sự ở các vị trí lãnh

đạo không?

Có Không Không áp dụng

15. Các quyết định quản lý hoạt động kinh doanh chủ yếu (qui chế chi tiêu nội bộ, qui chế hoạt động...) có thông qua trước tập thể trước khi ra quyết định không?

Có Không Không áp dụng

16. Nhà quản lý có những biện pháp kỷ luật kịp thời đối với những hành vi vi phạm các chính sách và các qui chế ứng xử hay không?

Có Không Không áp dụng

17. Công ty có yêu cầu xây dựng qui chế hoạt động và qui chế tài chính nội bộ không?

Có Không Không áp dụng

18. Nhà quản lý có thường xuyên quan tâm chỉ đạo để các thành viên, bộ phận trong công ty tuân thủ các qui định về tài chính cũng như các hoạt động khác hay không?

Có Không Không áp dụng

19. Chủ tài khoản có uỷ quyền cấp phó theo dõi việc chi tiêu tài chính tại doanh nghiệp hay không?

Có Không Không áp dụng

20. Công ty có thường xuyên nhận được sự quan tâm chỉ đạo về tài chính, cũng như các hoạt động khác của công ty mẹ không?

Có Không Không áp dụng

21. Công ty mẹ có can thiệp vào các quyết định quan trọng của công ty con không? Có Không Không áp dụng

A.2 Về cơ cấu tổ chức

22. Cơ cấu tổ chức của doanh nghiệp hiện nay có phù hợp với việc triển khai để

thực hiện các hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp không?

Có Không Không áp dụng

23. Các vị trí chủ yếu trong từng bộ phận của doanh nghiệp đã đáp ứng được yêu cầu của công việc hay không?

Có Không Không áp dụng

24. Tổ chức bộ máy hoạt động của công ty có đảm bảo được sự độc lập tương đối giữa các bộ phận hay không?

Có Không Không áp dụng

25. Giữa các bộ phận trong doanh nghiệp có sự chồng chéo về chức năng và nhiệm vụ không?

Có Không Không áp dụng

26. Nhà quản lý có thường xuyên soát xét và tiến hành các điều chỉnh đối với cơ cấu tổ chức khi các điều kiện hoạt động của doanh nghiệp thay đổi không?

Có Không Không áp dụng

27. Trong phòng kế toán tài chính của công ty thì tổ chức công tác kế toán có đảm bảo được sự tách biệt ba chức năng: thực hiện nghiệp vụ, ghi chép sổ sách và bảo quản tài sản hay không?

Có Không Không áp dụng

28. Công ty có qui định bằng văn bản để giao quyền hạn, chức năng, nhiệm vụ, trách nhiệm và nghĩa vụ, mối quan hệ hợp tác và sự phối hợp giữa các phòng ban, bộ phận trong công ty hay không?

Có Không Không áp dụng

29. Công ty có xây dựng “Bảng mô tả công việc” tương ứng với từng vị trí công việc của từng bộ phận, cá nhân hay không?

Có Không Không áp dụng

30. Công ty mẹ có tham gia vào việc xây dựng cơ cấu tổ chức của công ty không? Có Không Không áp dụng

31. Công ty mẹ có cử người đại diện nằm trong bộ phận quản lý của công ty không? Có Không Không áp dụng

A.3 Chính sách nhân sự

32. Doanh nghiệp có bộ phận chuyên trách về nhân sự không?

Có Không Không áp dụng

33. Doanh nghiệp có đề ra những chính sách và tiêu chuẩn cho việc tuyển dụng, đào tạo, thúc đẩy, đánh giá, đề bạt, đền bù, chuyển giao và xa thải nhân viên cho các bộ phận không?

Có Không Không áp dụng

34. Chính sách tuyển dụng nhân sự của công ty ngoài việc tuân thủ những qui định của Nhà nước thì công ty còn ưu tiên tuyển dụng nhân sự theo các tiêu chí nào sau đây?

a.Tuyển dụng lao động có trình độ chuyên môn cao

Có Không Không áp dụng

b.Tuyển dụng lao động có kinh nghiệm, năng lực đã làm việc ở các doanh nghiệp khác

Có Không Không áp dụng c.Tuyển dụng lao động là con em trong Công ty

Có Không Không áp dụng d.Tuyển dụng lao động tại các trường trong tập đoàn

Có Không Không áp dụng

35. Các chính sách về nhân sự có rõ ràng và thường xuyên được xem xét điều chỉnh kịp thời phù hợp với từng thời điểm hoạt động sản xuất kinh doanh không?

Có Không Không áp dụng

36. Doanh nghiệp có những chính sách bồi dưỡng, phát triển đội ngũ cán bộ, nhân viên có phẩm chất đạo đức, năng lực chuyên môn đáp ứng được những yêu cầu của công việc hay không?

Có Không Không áp dụng

37. Doanh nghiệp có những biện pháp gì để xây dựng đội ngũ cán bộ nhân viên?

Thi tuyển

a. Cử đi học trong nước, nước ngoài:

Có Không Không áp dụng

b. Mở các lớp đào tạo nghiệp vụ:

Có Không Không áp dụng

c. Mời các chuyên gia về để hội thảo:

Có Không Không áp dụng d.Tổ chức các cuộc thi nâng bậc lương của nhân viên:

Có Không Không áp dụng

e. Liên hệ với các tổ chức bên ngoài (bộ tài chính, bộ chủ quản, tổ chức nghề nghiệp...) có những thay đổi về chính sách, chế độ thì gửi về ngay cho doanh nghiệp để nhân viên có thể cập nhật kiến thức mới nhanh nhất.

Có Không Không áp dụng

f. Thường xuyên tổ chức các cuộc thi sáng kiến cải tiến, lao động giỏi để đề bạt, khen thưởng

Có Không Không áp dụng

38. Kết quả công việc của mỗi nhân viên có được định kỳ đánh giá và soát xét không?

Có Không Không áp dụng

39. Theo Ông/bà hình thức tính và trả lương cho người lao động tại công ty như hiện nay đã thực sự khuyến khích được người lao động cống hiến cho sự phát triển của công ty không?

Có Không Không áp dụng

40. Công ty có tổ chức các cuộc thi để đánh giá năng lực và trình độ của cán bộ nhân viên qua mỗi năm không?

Có Không Không áp dụng

41. Công ty của Ông/bà có văn bản ban hành qui định chế độ thưởng, phạt với các cá nhân bộ phận hoàn thành hoặc không hoàn thành kế hoạch đề ra không?

Có Không Không áp dụng

42. Trong công ty các tiêu chuẩn và phương pháp đánh giá thành tích của toàn bộ nhân viên được xây dựng.

a.Theo từng vị trí công việc ở từng bộ phận

Có Không Không áp dụng b.Được xây dựng và áp dụng cho từng bộ phận

Có Không Không áp dụng

c.Được xây dựng và áp dụng cho toàn bộ nhân viên trong công ty nhưng có qui định riêng

Có Không Không áp dụng

43. Kết quả đánh giá thành tích của cán bộ, nhân viên có được trao đổi và phản hồi lại với từng cá nhân một cách cụ thể, chi tiết để họ nhận ra những ưu, nhược điểm của mình không.

Có Không Không áp dụng

44. Công ty Ông/Bà có gặp trở ngại lớn về quản lý và sử dụng lao động thuê ngoài không?

Có Không Không áp dụng

45. Công ty mẹ của tập đoàn có can thiệp vào các chính sách nhân sự của công ty không?

Có Không Không áp dụng

A.4 Công tác kế hoạch

46. Doanh nghiệp có chủ động trong việc lập kế hoạch không ?

Có Không Không áp dụng

47. Để thực hiện được kế hoạch các cách thức kiểm soát có phù hợp và hiệu quả không?

Có Không Không áp dụng

48. Theo Ông/bà việc lập kế hoạch cho mọi hoạt động của doanh nghiệp có quan trọng và cần thiết không?

Có Không Không áp dụng

49. Theo Ông/bà hoạt động quản lý rủi ro có quan trọng đối với doanh nghiệp không?

Có Không Không áp dụng

50. Công ty của Ông/bà có tiến hành đánh giá rủi ro trong quá trình lập kế hoạch cho mọi hoạt động của doanh nghiệp không?

Có Không Không áp dụng

51. Phòng kế hoạch có xây dựng qui trình quản lý rủi ro không ?

Có Không Không áp dụng

52. Công ty của Ông/bà có thành lập một bộ phận riêng biệt để xây dựng chính sách quản lý rủi ro và triển khai thực hiện chúng không?

Có Không Không áp dụng

53. Trong quá trình hoạt động kinh doanh có khi nào kế hoạch đặt ra không thực hiện được không?

Có Không Không áp dụng

54. Trong một kế hoạch được lập thì người lập kế hoạch có qui định về trình tự, thời gian, trách nhiệm, nhiệm vụ, quyền hạn của những người, bộ phận tham gia trong kê hoạch này hay không?

Có Không Không áp dụng

55.Doanh nghiệp có ban hành qui định về các loại kế hoạch được lập trong năm không?

Có Không Không áp dụng

56. Doanh nghiệp có biện pháp gì để xây dựng kế hoạch sát với tình hình thực tiễn?

a. Phân công trách nhiệm rõ ràng

Có Không Không áp dụng

b. Chủ động nắm bắt tình hình thực tế

Có Không Không áp dụng

c. Được đào tạo trong công tác lập kế hoạch

Có Không Không áp dụng

57. Để lập kế hoạch doanh nghiệp có sử dụng phần mềm máy tính ứng dụng không? Có Không Không áp dụng

58. Việc phân tích tình hình thực hiện hệ thống kế hoạch được thực hiện không? Có Không Không áp dụng

59. Hệ thống kế hoạch sản xuất kinh doanh đã được xây dựng có thường xuyên phải

điều chỉnh hay không?

Có Không Không áp dụng

60. Công ty mẹ có tham gia vào kế hoạch sản xuất kinh doanh của các công ty con không?

Có Không Không áp dụng

A.5 Tổ chức bộ máy kiểm soát

61. Trong công ty của Ông/bà có tổ chức ban kiểm soát không?

Có Không Không áp dụng

a.Các thành viên trong ban kiểm soát có tham gia chức vụ quản lý nào khác không?

Có Không Không áp dụng

b.Theo Ông/bà thành viên ban kiểm soát có am hiểu về kế toán tài chính không?

Có Không Không áp dụng c.Theo Ông/bà ban kiểm soát tại công ty có phát huy được hiệu quả hay chưa?

Có Không Không áp dụng

A.6 Tổ chức kiểm toán nội bộ

62. Công ty của Ông/bà có tổ chức bộ phận kiểm toán nội bộ không ? Có Không Không áp dụng