Kiểm soát nội bộ đối với quy trình cho vay tại Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn

vấn đề theo quy định về quản lý nợ có vấn đề của Agribank.

- Kiểm tra đột xuất khác (nếu thấy cần thiết).

- Kiểm tra TSBĐ theo quy định về bảo đảm tiền vay. Việc kiểm tra TSBĐ có thể cùng kỳ và lập biên bản cùng với kiểm tra sử dụng vốn vay/kiểm tra tình hình hoạt động kinh doanh.

Giám sát tại Agribank nơi cho vay

- Giám sát tình hình sử dụng vốn vay, tình hình trả nợ, việc thực hiện các điều kiện cho vay và thỏa thuận tại HĐTD.

- Giám sát tình hình hoạt động kinh doanh (doanh thu, lợi nhuận), tình hình tài chính và khả năng trả nợ Ngân hàng.

- Theo dõi chấm điểm, xếp hạng tín dụng nội bộ của khách hàng trên hệ thống xếp hạng và diễn biến trạng thái khoản vay theo nhóm nợ.

- Các nội dung khác (nếu thấy cần thiết). bq.

bv. Mục đích

kiểm soát

b. Các công việc kiểm soát nội bộ chủ yếu sau cho vay

bs. B

ộ

bt. B

ộ

bu. Thủ tục hiểm soát

p h ậ n

p h ụ

p h ê

t r á c h

d u y ệ t

b r

b bx. C

w B

. T

K D

by. T - CBTD chịu trách nhiệm kiểm soát thông tin liên P quan đến tình hình sử dụng vốn, tài sản đảm bảo, T sự biến động về giá trị tài sản đảm bảo, các giấy tờ, D sổ sách có liên quan đến hoạt động sản xuất kinh

- Giám sát được các hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng vay vốn.

/ doanh của khách hàng.

P - CBTD tiến hành kiểm tra tình hình sử dụng vốn P vay 30 ngày sau khi hoàn tất thủ tục cho vay và giải T ngân tiền vay cho khách hàng, định kỳ 6 tháng 1 lần D hoặc đột xuất tiền hành kiểm tra việc sử dụng vốn

bz. Gvay, tiến độ thực hiện dự án, tình hình sản xuất kinh Đ doanh…

/ - Trong quá trình kiểm tra định kỳ nếu phát hiện

- Kịp thời phát hiện những trường hợp khách hàng không sử dụng vốn vay đúng mục đích vay ban đầu, có dấu hiệu rủi ro cao để kịp thời đưa ra phương án

ca.

P khách hàng có dấu hiệu rủi ro như: Tần suất rút vốn Gtăng nhanh, các chỉ số tài chính dưới mức trung Đ bình ngành thì CBTD thì báo cáo cho TPTD và đề

xuất biện pháp giải quyết.

- Các vấn đề khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, cung cấp sai thông tin sự thật thì tiến hành tạm ngừng cho vay hoặc chấm dứt cho vay.

xử lý.

c cc. C

b B

cf. T - Theo dõi nợ và lãi đến hạn để thông báo trước P cho khách hàng qua tín nhắn SMS và qua gửi giấy

ci. - Đảm báo

. T /

báo đến hạn trực tiếp cho khách hàng.

khách

T D

cd.

ce.

P - Mở sổ theo dõi khoản vay: theo dõi các thông tin P ( cho vay, thu nợ, thu lãi, dư nợ, nợ quá hạn..) so T sánh đối chiếu số liệu thông tin trên sổ theo dõi với D số liệu điện toán, nếu có chênh lệch phải báo cáo

cg. Gkịp thời với TPTD để có biện pháp xử lý kịp thời.

Đ - Lập báo cáo độc lập về tình hình thu nợ, nợ quá

hàng trả nợ và lãi vay đúng hạn, hạn chế trường

/ hạn, các vấn đề phát sinh. P

Gch.

Đ - Định kỳ 6 tháng một lần tiến hành đánh giá lại tài sản đảm bảo, nếu có sự biến động lớn về giá trị tài

sản hoặc tài sản bị giảm do hao mòn lạc hậu ( 10% so với lúc nhận thế chấp cầm cố) thì tiến hành yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản đảm bảo hoặc giảm giá trị dư nợ tương ứng cho phù hợp và lập hợp đồng bảo đảm bổ sung theo quy định.

hợp khách hàng quên đến ngày trả nợ và lãi vay dẫn đến khoản nợ quá hạn.

cj. - Tránh rủi ro

khách hàng trả nợ sai

số tiền,

hoặc khách hàng trả rồi nhưng chưa được ghi nhận dẫn đến chênh lệch dư nợ.

ck. - Tránh được rủi ro khi xử lý tài sản bảo vẫn không đủ bù đắp khoản nợ vay

và lãi

vay của khách hàng.