Kiểm soát nội bộ đối với quy trình cho vay tại Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn – Chi nhánh Huyện Phú Vang - 15

Phân

Có thể bạn quan tâm!

• Kết Quả Hoạt Động Kinh Doanh Tại Agribank Chi Nhánh Huyện Phú Vang Giai Đoạn 2016 – 2018
• Tình Hình Nợ Quá Hạn Và Nợ Xấu Của Nh Agribank Chi Nhánh Huyện Phú Vang Qua 3 Năm 2016 - 2018
• Kiểm soát nội bộ đối với quy trình cho vay tại Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn – Chi nhánh Huyện Phú Vang - 14
• Kiểm soát nội bộ đối với quy trình cho vay tại Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn – Chi nhánh Huyện Phú Vang - 16
• Kiểm soát nội bộ đối với quy trình cho vay tại Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn – Chi nhánh Huyện Phú Vang - 17
• Kiểm soát nội bộ đối với quy trình cho vay tại Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn – Chi nhánh Huyện Phú Vang - 18

Xem toàn bộ 171 trang tài liệu này.

c. Một số rủi ro kiểm soát trước cho vay.

Rủi ro

- CBTD còn hạn chế trong năng lực công tác thẩm định.

d. Đánh giá thực hiện kiểm soát nội bộ quy trình trước cho vay tại Agribank Phú Vang

Giai đoạn trước cho vay là giai đoạn rất quan trọng trước khi ra quyết

định giải ngân. Nó quyết định những rủi ro sau này có thể phát sinh nếu như công việc kiểm soát không tốt. Ở giai đoạn này, CBTD của Agribank Phú Vang đã thực hiện đầy đủ quy trình giai đoạn trước cho vay, đặc biệt chú trọng tới việc kiểm tra hồ sơ khoản vay, tìm hiểu khách hàng từ đó sàng lọc khách hàng, lựa chọn đối tượng vay vốn để đi tới quyết định cho vay phù hợp với chính sách cho vay của NHNo Việt Nam. CBTD ngân hàng Agribank Phú Vang đã rất nhiệt tình hướng dẫn khách hàng hoàn thành thủ tục, hồ sơ vay vốn, đem lại sự hài lòng và sự hợp tác của khách hàng trong quá trình vay vốn. CBTD năng động, linh hoạt trong việc tìm kiếm khách hàng và có nhiều mối quan hệ với khách hàng là doanh nghiệp. Đây là một trong những đối tượng khách hàng tiềm năng của ngân hàng.

Bên cạnh đó, vẫn còn một số bất cập trong quy trình cho vay đó là người quan hệ khách hàng vừa là người thẩm định khách hàng vừa là ngời quan lý nợ vay, thẩm định tài sản đảm bảo ban đầu của khách hàng vì Agirbank chưa có bộ phận thẩm định riêng nên sau khi CBTD thẩm định thì TPTD/PPTD tiến hành thẩm định lại khách hàng, sau đó mới quyết đinh cho vay hay không. Bởi vì số lượng nhân viên của chi nhánh còn thiếu nên vấn đề kiêm nhiệm người quan hệ khách hàng vừa là người quản lý nợ vay vẫn được sự cho phép của hội sở NHNo Việt Nam.

Mặc dù trung tâm thông tin tín dụng CIC của ngân hàng ngày càng phát triền mạnh mẽ và đóng vai trò quan trong trong cung cấp thông tin khách hàng, thực hiện phân tích, xếp loại tín dụng, cung cấp các thông tin cảnh báo,... nhưng những đòi hỏi về thông tin của ngân hàng vẫn chưa đáp ứng một cách đáng tin cậy, nhanh chóng, kịp thời. Các thông tin về báo cáo của doanh nghiệp chưa bắt buộc phải qua kiểm toán nên độ chính xác của các báo cáo chưa cao.

Do năng lực về trình độ chuyên môn của chuyên viên thẩm định chưa cao và thị trường bất động sản ở Việt Nam còn nhiều biến động, rủi ro. Mặt khác do đại bàn cho vay rộng, trong khi cho vay chủ yếu hộ nông dân với

khoản cho vay nhỏ lẻ, dân cư sinh sống thưa thớt, địa hình khó đi nên việc thẩm định và định giá TSĐB gặp khó khăn. Mặc dù các TSĐB đã được bảo hiểm nhưng vẫn xảy ra rủi ro cho Ngân hàng. Có một số trường hợp CBTD đã hợp tác với KH để bỏ qua một số khâu trong quy trình thẩm định gây ra rủi ro cho ngân hàng trong việc thu hồi nợ. Bên cạnh đó Ngân hàng thường không có kho riêng để chứa TSĐB nên thường xảy ra tình trạng sụt giảm giá trị của TSĐB do các điều kiện tự nhiên.

Một số cơ quan địa phương gây khó khăn cho người dân khi ký xác nhận những giấy tờ vay vốn của khách hàng, làm cho công tác cho vay kéo dài thời gian do khách hàng không thể cung cấp giấy tờ xác minh đúng thời hạn. Từ đó việc giải ngân cho khách hàng chậm trễ, ngân hàng không kịp cung cấp tiền vay để phục vụ nhu cầu kinh doanh, sản xuất của khách hàng.

7.5.2.2 Kiểm soát trong cho vay

Giai đoạn này là bước 4, 5, 6 trong quy trình cho vay tại chi nhánh Agirbank Phú Vang. Đây là giai đoạn sau khi bên cho vay và bên đi vay ký hợp đồng tín dụng và cũng là giai đoạn kiểm soát các điều kiện giải ngân, các chứng từ giải ngân, và hoạt động nhập liệu.

a. Một số quy định của ngân hàng agribank chi nhánh huyện Phú Vang trong quá trình kiểm soát trong cho vay

­ CBTD tiến hành kiểm tra, đánh giá bộ hồ sơ giải ngân;

­ Lập báo cáo đề xuất giải ngân, giấy nhận nợ áp dụng đối với khách hàng có nhu cầu nhận nợ nhiều lần.

­ Kiểm tra hồ sơ giải ngân, báo cáo đề xuất giải ngân được quy định tại điều 41, quyết định số 1225/QĐ-NHNo-TD ngày 18/06/2019

­ CBTD cần kiểm tra tính đầy đủ, hợp pháp, hợp lệ của hồ sơ giải ngân;

­ Yêu cầu khách hàng bổ sung tài liệu chứng minh mục đích sử dụng vốn vay để giải ngân, gồm:

Hợp đồng cung ứng vật tư hàng hóa, dịch vụ;

Bảng kê các khoản chi tiết, kế hoạch chi phí, biên bản nghiệm thu,...

Đối với trường hợp sản xuất, trồng trọt, đánh bắt của nười dân thì cung cấp hóa đơn, chứng từ thanh toán, trong trường hợp cụ thể ngân hàng có thể không yêu cầu xuất trình các bản gốc chỉ yêu cầu bên vay liệt kê danh mục (và chịu trách nhiệm về tính trung thực của bảng liệt kê) để đối chiếu trong quá trình kiểm tra sử dụng vốn vay sau khi giải ngân.

- CBTD cần chú trọng các khoản giải ngân bằng phương thức nào: giải ngân bằng tiền mặt, giải ngân chuyển vào tài khoản khách hàng vay vốn hay tài khoản của người có quan hệ thân thuộc với khách hàng. Trường hợp người nhận tiền mặt hay người nhận tiền giải ngân qua tài khoản không phải là khách hàng thì cần có giấy ủy quyền người thụ hưởng có chữ ký của khách hàng vay vốn, của địa phương xác nhận.

- Chứng từ của ngân hàng: Hướng dẫn khách hàng hoàn chỉnh nội dung chứng từ theo mẫu sau:

+ Giấy thu phí bảo hiểm, phí giao dịch

+ Giấy nhận nợ (đối vời trường hợp nhận nợ nhiều lần)

+ Bảng kê rút vốn

+ Giấy ủy nhiệm chi

- Sau khi kiểm soát hồ sơ tín dụng đã ký kết, kiểm soát các hợp đồng bảo đảm tiền vay, nếu đủ điều kiện giải ngân, cán bộ tín dụng ký tắt vào giấy nhận nợ và chuyển cùng bộ hồ sơ vay vốn cho TPTD/PPTD hoặc người được ủy quyền. TPTD kiểm tra một lần nữa hồ sơ giải ngân, điều kiện giải ngân và nội dụng đánh giá của CBTD, nếu đủ điều kiện giải ngân trong HĐTD và các quy định hiện hành của Agribank thì tiến hành ký giấy nhận nợ và chuyển cho giám đốc chi nhánh. CBTD tiến hành nhập hồ sơ vay vốn vào hệ thống mạng