đến các hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro như: Chính sách quản lý rủi ro thanh khoản, chính sách quản lý rủi ro lãi suất, chính sách quản lý rủi ro thị trường…; cũng như các kế hoạch ứng phó khi các sự cố đó xảy ra.
- Nghiên cứu yếu tố có thể dẫn tới rủi ro như: Có những thay đổi trong môi trường hoạt động, sự xuất hiện nhân sự mới, đặc biệt là nhân sự cấp cao, áp dụng công nghệ mới và mô hình kinh doanh mới, thay đổi chính sách kế toán.
- Agribank Phú Vang cần thành lập bộ phận phân tích, định lượng, kiểm soát toàn bộ quy trình cho vay để đánh giá đầy đủ rủi ro tín dụng có thể xảy ra và xây dựng một quy trình giám sát đầy đủ nhằm hạn chế các loại rủi ro cho vay.
- Ngân hàng cần dự báo các loại rủi ro cho vay, mức độ rủi ro và khả năng xảy ra rủi ro của từng loại hình cho vay, sản phẩm cho vay, đối tượng cho vay và lĩnh vực cho vay.
- Để có thể giảm thiểu đến mức thấp nhất những khoản nợ xấu và đưa ra quyết định phù hợp, thẩm định là một trong những khâu quan trọng trong việc ra quyết định cho vay giúp ngân hàng phòng ngừa được rủi ro đối với các khoản nợ. Tuỳ thuộc vào điều kiện thực tế ở địa bàn, từng loại khách hàng và dự án, phương án mà khi thẩm định các dự án, phương án cụ thể, CBTD cần vận dụng, xem xét linh hoạt các quy định trong quy trình thẩm định nhưng phải tuân thủ đầy đủ và chặt chẽ các vấn đề thuộc về nguyên tắc, tránh thẩm định tuỳ tiện, sơ sài không chính xác, từ đó nâng cao chất lượng và hiệu quả của công tác thẩm định, tái thẩm định. Nếu như công tác thẩm định không cẩn thận, không kỹ càng thì CBTD có thể cho vay sai đối tượng, điều đó dẫn đến nguy cơ rủi ro là rất cao. Chính vì thế, nâng cao năng lực thẩm định của cán bộ TĐTD cũng như chất lượng thẩm định trong từng hợp đồng, dự án là công tác cần thiết và cần được quan tâm. Từ kết quả thẩm định của cán CBTD tiến hành đánh giá rủi ro của khoản vay và gửi kết quả thẩm định cho bộ phân phân tích, định lượng đánh giá thẩm định và đánh giá rủi ro tín dụng có thể xảy ra từ hồ sơ khách hàng và kết
quả thẩm định lại. Kết qủa thẩm đinh này được chuyển đến TPTD để thẩm định trên giấy tờ CBTD thu thập được và kết quả thẩm định của 2 bên và đưa ra kết luận cho vay hay không.
- Việc phân tích tình hình tài chính chủ yếu nên được thực hiện trên các phần mềm tin học để rút ngắn thời gian, giảm áp lực công việc cho cán bộ tín dụng. Trong quá trình thực hiện phân tích, cán bộ tín dụng luôn tuân thủ đúng quy trình tín dụng của trụ sở chính và quy định của ngân NHNN. Trong quá trình thẩm định, các cán bộ tín dụng của ngân hàng cần nâng cao tinh thần trách nhiệm, ham học hỏi, nghiên cứu tìm tòi để cấu trúc sản phẩm phù hợp với tình hình tài chính của khách hàng.
- Hoạt động kinh doanh của Ngân hàng luôn chứa đựng những rủi ro tiềm ẩn, nó có thể xảy ra bất kỳ lúc nào với bất kỳ hoạt động nào, đặc biệt là hoạt động tín dụng. Rủi ro trong hoạt động tín dụng biểu hiện là việc cho vay mà khách hàng không hoàn thành nghĩa vụ trả nợ, vốn cho vay bị ứ đọng khó có khả năng thu hồi. Trong trường hợp đó, nguồn thu nợ từ khoản cho vay không thể thực hiện được, ngân hàng sẽ tính đến phương án thu nợ từ nguồn thu thứ hai (tài sản cầm cố thế chấp). Do đó, công tác đảm bảo tiền vay là việc làm rất cần thiết để phòng ngừa rủi ro. Ngân hàng cần chú trọng công tác thẩm định tài sản đảm bảo, kiểm tra tài sản đảm bảo để có thể thu hồi nợ từ nguồn thu thứ hai trong trường hợp khách hàng không hoàn thành nghĩa vụ trả nợ. Bên cạnh đó, cần kết hợp chặt chẽ các cơ quan quản lý có thẩm quyền như cơ quan công an, UBND, viện kiểm soát... trong việc xử lý nợ, tạo điều kiện thuận lợi cho Ngân hàng xử lý nhanh các tài sản thế chấp cầm cố để thu hồi nợ.
Có thể bạn quan tâm!
-
Kiểm soát nội bộ đối với quy trình cho vay tại Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn – Chi nhánh Huyện Phú Vang - 17 -
Kiểm soát nội bộ đối với quy trình cho vay tại Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn – Chi nhánh Huyện Phú Vang - 18 -
Kiểm soát nội bộ đối với quy trình cho vay tại Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn – Chi nhánh Huyện Phú Vang - 19 -
Kiểm soát nội bộ đối với quy trình cho vay tại Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn – Chi nhánh Huyện Phú Vang - 21
Xem toàn bộ 171 trang tài liệu này.
- Theo Ngân hàng Nhà nước, thời gian gần đây nhận được phản ánh của một số ngân hàng, tổ chức tín dụng về việc các cơ quan có thẩm quyền thông báo hủy, thu hồi giấy chứng nhận quyền sử dụng đất đã cấp cho cá nhân, hộ gia đình. Nguyên nhân do các giấy chứng nhận đã vi phạm quy định tại Điều 64 Luật đất đai năm 2013, do cơ quan có thẩm quyền cấp không đúng quy định và một
số lý do khác. Vì vậy, để bảo đảm an toàn hoạt động cấp tín dụng của các ngân hàng, hạn chế rủi ro khi giấy chứng nhận quyền sử dụng đất bị hủy, thu hồi. Ngân hàng cần nghiên cứu quy định pháp luật về đất đai có liên quan để đánh giá rủi ro khi nhận thế chấp tài sản là quyền sử dụng đất.
- Trong quá trình hoạt động Agribank Phú Vang phải thường xuyên đánh giá lại các rủi ro cho vay về số lần xảy ra, tính chất, mức độ thiệt hại và các biện pháp khắc phục, hạn chế, đặc biệt phải xem kỹ các rủi ro mà NH đã không lường trước được. Để làm được điều này, cần phải có sự phối hợp và trao đổi thông tin hiệu quả giữa các bộ phận có liên quan trong NH.
a.i. Biện pháp hoàn thiện hoạt động kiểm soát cho vay
eu. Xây dựng chính sách cho vay hiệu quả nhằm thực hiện mục tiêu kinh doanh của ngân hàng, đồng thời hình thành cơ chế để bảo đảm nâng cao lợi nhuận và hạn chế rủi ro là việc làm cần thiết của bất kỳ một tổ chức tín dụng nào. Ngân hàng Agribank chi nhánh huyện Phú Vang không là ngoại lệ. Việc xây dựng một chính sách cho vay hiệu quả thì bản thân chính sách đó cần phải có những quy định rõ ràng và phải được truyền đạt đến tất cả các bộ phận có liên quan tại ngân hàng dưới hình thức văn bản cụ thể.
- Ngày nay “tín dụng đen” - là hình thức cho vay vốn nhưng có lãi suất cao của cá nhân hoặc một tổ chức nào đó, không chịu sự kiểm soát của pháp luật đang ngày càng phổ biến. Vì vậy Ngân hàng cần cân đối thời gian để có thể cung cấp các khoản vay với thủ tục nhanh chóng, mang lại cho người dân một lựa chọn tốt, tham gia tích cực vào các hoạt động nâng cao nhận thức cho người dân về tín dụng an toàn, có trách nhiệm với khoản vay.
- Chính sách cho vay có thể bao gồm các yếu tố:
oMục tiêu và chiến lược về hoạt động tín dụng của ngân hàng, xác định mức cho vay tối đa đối với các loại khách hàng, các ngành nghề kinh tế và có thể đưa ra xem xét những loại cho vay, những loại tài sản đảm bảo và loại khách hàng đi vay mà ngân hàng không muốn thực hiện.
oHướng dẫn chính sách và thủ tục liên quan đến việc tính lãi suất, phí và thời hạn cho vay. Chính sách ứng dụng phải xác định được nguyên tắc định lãi suất áp dụng đối với từng loại khách hàng, phù hợp với quy mô của món vay, khoản vay và phương pháp tính lãi tương ứng.
o Xác định rõ mức tăng của các khoản mục cho vay năm nay so với năm trước, tỷ trọng cho vay so với tài sản Có của ngân hàng.
o Nêu rõ các dấu hiệu mà một khoản vay có thể không được hoàn trả đúng hạn và các biện pháp giải quyết cụ thể.
o Ngoài ra, chính sách tín dụng có thể phân rõ quyền hạn cho vay đối với các nhân viên tín dụng và hội đồng tín dụng. Chính sách cho vay phải xác định trách nhiệm của nhân viên tín dụng về việc giải quyết một hồ sơ xin vay, mức phán quyết và trách nhiệm đối với những hồ sơ vượt quá giới hạn phán quyết của mình. Tương tự như vậy cũng xác định trách nhiệm của hội đồng tín dụng và cách thức quyết định một hồ sơ xin vay.
- Một yếu tố nữa mà chính sách tín dụng nên có là xác định khu vực kinh doanh của mình để tập trung cho đối với những đối tượng khách hàng phù hợp, đầu tư có hiệu quả và an toàn.
- Đối với chính sách thu nợ, nợ quá hạn, chi nhánh cần tiến hành thành lập các tổ thu nợ lưu động gồm 03 người: 1 cán bộ tín dụng, một cán bộ kế toán và một cán bộ thu quỷ thông qua Ủy ban nhân dân để tiến hàng thu nợ có hiệu quả. Kiên quyết xử lý nợ tồn đọng, nợ xấu xuống mức thấp nhất có thể. Cần khắc phục bệnh thành tích, nhìn nhận đúng thực trạng dư nợ để có biện pháp hoạt động hữu hiệu. Giao chỉ tiêu cụ thể đến từng CBTD, bình xét thưởng cho các cán bộ hoàn thành chỉ tiêu xử lý nợ quá hạn.
- CBTD nên bám sát vào từng nghiệp vụ phát sinh để lập các kế hoạch kiểm tra, kiểm soát cụ thể dựa trên quy trình cho vay đã được quy định tại chi nhánh, xây dựng cho mình phương pháp thu thập thông tin khách hàng đầy đủ và chính xác. Các cuộc kiểm tra cần có kế hoạch rõ ràng, nhánh chóng
tránh làm ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh, sản xuất của người vay, điều này giúp giảm bớt thời gian kiểm tra, kiểm định sau khi cho vay, tiết kiệm chi phí và đạt chất lượng tốt hơn.
- Xây dựng cho mình một hệ thống thông tin quản lý, lưu trữ và dự báo riêng nên thông tin nhiều chiều khác nhau phần nào giúp cho thông tin khách hàng thêm trung thực, hợp lệ, hợp pháp, chính xác hơn, giảm thiểu rủi ro tín dụng cho ngân hàng.
- Trong quá trình thu nợ và lãi vay, CBTD cần có kỹ năng giao tiếp tốt và nghiệp vụ thu nợ mềm dẻo, để tránh xảy ra xung đột, tranh cãi giữa hai bên, làm khách hàng đánh giá không tốt đến thái độ làm việc và chăm sóc khách hàng của CBTD.
a.i. Biện pháp nâng cao kênh truyền thông, thông tin nội bộ và khách hàng
- Việc ngân hàng tự xây dựng cho mình một hệ thống thông tin quản lý, lưu trữ và dự báo là điều cần thiết. Điều này sẽ giúp chi nhánh có nguồn thông tin đáng tin cậy, nhanh chóng, kết hợp với các luồng thông tin khác nhau để hỗ trợ và phục vụ một cách kịp thời.
- Ngân hàng cần chú trọng xây dựng hệ thống công nghệ thông tin, phát triển hệ thống thông tin quản lý nội bộ, nâng cấp ngân hàng lõi phù hợp với quy mô hoạt động và yêu cầu quản trị điều hành ngân hàng: xây dựng hệ thống dự phòng theo tiêu chuẩn quốc tế, hệ thống công nghệ thông tin đáp ứng nhu cầu phát triển sản phẩm dịch vụ, áp dụng khoa học công nghệ vào quy trình quản lý hiện đại.
- Để khắc phục hạn chế tiếp cận thẩm định khách hàng, thông báo, đôn đốc khách hàng trả nợ và lãi vay đúng hạn, ngân hàng cần thiết lập kênh thông tin với các các bộ địa phương nơi khách hàng sinh sống như cán bộ phụ nữ, nông dân, chính quyền quản lý cư trú… để có thể quản lý, nắm bắt thông tin khách hàng nhanh chóng và chính xác hơn.
- Thông tin về khách hàng là rất quan trọng để đưa ra quyết định cho vay và kiểm soát hoạt động cho vay. Do đó, chất lượng thông tin rất cần chính xác và cán bộ thẩm định tín dụng cần khai thác hiệu quả các thông tin từ các nguồn khác nhau: từ phỏng vấn; hồ sơ khách hàng; từ trung tâm thông tin tín dụng; từ điều tra, phân tích; từ đối thủ cạnh tranh; từ tiếp xúc, trao đổi thực tế; từ các nguồn khác. Có bộ dữ liệu tốt về khách hàng sẽ giúp cho cán bộ thẩm định đánh giá đúng tình trạng khách hàng, tiềm lực cũng như khả năng trả nợ của họ. Từ đó có quyết định cho vay hay từ chối cho vay một cách chính xác, giúp cho ngân hàng hạn chế tối thiểu các rủi ro trong quá trình cho vay.
- CBTD thường xuyên cập các văn bản hướng dẫn về quy trình cho vay cà các thủ tục kiểm soát quy trình cho vay để làm cho thủ tục kiểm soát đối với hoạt động cho vay ngày càng hoàn thiện, phù hợp với điều kiện thực tế nhằm hạn chế mức tối đa các rủi ro đối với hoạt động cho vay.
- Bên cạnh đó, cán bộ lãnh đạo chi nhánh phải thông báo bằng văn bản cụ thể đến các phòng ban chức năng có liên quan để cán bộ công nhân viên có thể nắm bắt được và tuân thủ đúng theo quy định mà Ngân hàng Hội sở đã đề ra. Các CBTD của Agribank chi nhánh Phú Vang cần bám sát các thông tư, quy định của Hội sở cũng như của Chi nhánh để có thể giảm thiểu được các rủi ro xảy ra.
a.ii. Biện pháp giám sát thu lãi và nợ sau cho vay của mỗi khách hàng
ev. Một trong những nguyên nhân cơ bản khiến cho nợ quá hạn tăng là do một số khoản vay chưa được kiểm tra, giám sát thường xuyên dẫn đến rủi ro tín dụng không được phát hiện va xử lý kịp thời. Rủi ro tín dụng là một điều không thể tránh khỏi, vì vậy để ngăn chặn và giảm thiểu rủi ro ở mức thấp nhất thì công tác giám sát sau cho vay phải được thực hiện thường xuyên, liên tục.
- Đảm bảo công tác kiểm soát phải được thực hiện thường xuyên, liên
tục theo đúng kế hoạch, định kỳ đối với tất cả các khoản vay của ngân hàng là một điều hết sức cần thiết, nó nhằm hạn chế rủi ro có thể tránh khỏi thông qua việc áp dụng các biện pháp phòng ngừa một cách kịp thời và hiệu quả.
- Ban giám đốc phối hợp với các phòng ban chức năng, cần thảo luận để xây dựng các biện pháp, thủ tục kiểm soát nhằm ngăn ngừa các sai phạm và có các biện pháp xử lí thích đáng đối với các cán bộ thực hiện.
- Định kỳ, thông báo nợ lãi đến khách hàng, định kỳ đánh giá lại TSĐB để kịp thời phát hiện rủi ro như: TSĐB bị hư hỏng, lạc hậu không còn giá trị như ban đầu ngân hàng nhận TSĐB. Ngoài ra ngân hàng nên tìm hiểu về một số luật như: Luật đất đai, nghị định, quy định liên quan đến TSĐB và thường xuyên tham khảo thông tin về việc thu hồi đất do UBND cấp có thẩm quyền thông báo trên trang thông tin điện tử của UBND cấp tỉnh, cấp huyện để có biện pháp xử lý phù hợp để tránh tượng hợp tài sản TSĐB bị thu hồi quyền sử dụng do cơ quan có thẩm quyền cấp không đúng quy định và một số lý do khác.
- Định kỳ, CBTD cần phối hợp với các phòng liên quan đến kiểm soát các đơn vị thành lập các đoàn, kiểm tra, kiểm soát phải bám vào nhiệm vụ kinh doanh của ngành, chấp hành, tuân thủ thể lệ, chế độ của ngành. Thông qua đó, có thể phát hiện sai trái với quy định nhằm giúp CBTD tiếp tục chấn chỉnh, củng cố tính pháp lí của hồ sơ tín dụng, đồng thời xử lý các CBTD vi phạm những nguyên tắc, chế độ quy định nhằm nâng cao trách nhiệm người CBTD nói riêng và các cán bộ của ngân hàng nói chung.
- Hoạt động của Agribank Phú Vang ngày càng được mở rộng, nền kinh tế ngày càng phát triển, vì vậy lượng khách hàng muốn vay vốn NH ngày càng tăng. Do đó, Agribank vang cần có phòng kiểm soát nội bộ để phân chia nhiệm vụ một cách cụ thể. Việc kiểm soát nội bộ đối với hoạt động cho vay lúc này sẽ không còn là nhiệm vụ của các CBTD hay của một cán bộ phòng ban nào đó mà là chức năng của phòng kiểm soát nội bộ. Do đó, Agribank chi nhánh cần phải đề nghị lên cấp trên để thành lập phòng kiểm soát nội bộ để
có thể giảm thiểu rủi ro đối với hoạt động cho vay và nâng cao hiệu quả hoạt động của Ngân hàng. Và nếu như do điều kiện mà Agribank chưa thành lập được phòng kiểm soát nội bộ thì Chi nhánh cần tăng cường thêm số lượng CBTD vào hoạt động cho vay nhằm giảm thiểu khối lượng công việc cho mỗi nhân viên, giảm áp lực đối với công việc và giúp họ hoàn thành tốt nhiệm vụ được giao.
a. Định hướng phát triển hệ thống kiểm soát nội bộ quy trình cho vay của ngân hàng Agribank chi nhánh huyện Phú Vang
ew. Với khẩu hiệu của Agribank Việt Nam là “ Mang phồn thịnh đến với khách hàng” và cả ngân hàng. Mục tiêu của Agribank trong những năm tới là tiếp tục phát triển và giữ vững vị trí là NHTM hàng đầu Việt Nam, tiên tiến trong khu vực và có uy tín hàng đầu thế giới. Chi nhánh Agribank Phú vang với đã đặt ra những mục tiêu đối với hoạt động cho vay trong những năm tới như sau:
Tập trung hướng đến những khách hàng có tiềm lực tài chính mạnh, có uy tín cao, hoạt động kinh doanh ổn định và có xu hướng phát triển tốt, khách hàng là các doanh nghiệp, các cá nhân có hướng đầu tư, kinh doanh những ngành, những mặt hàng đang có xu hướng phát triển, được nhiều người ưa chuộng như xây dựng nông trại để trồng rau sạch, chăn nuôi gia súc, gia cầm sạch tai nông trai với quy mô lớn để xuất khẩu,…
Cho vay đa dạng hơn trên cơ sở vẫn lấy nông nghiệp nông thôn làm chủ yếu. Ưu tiên đối với những khách hàng đã từng vay vốn tại ngân hàng và đã thực hiện trả nợ và lãi vay đúng quy định, đối với những hộ sản xuất có chất lượng hàng hóa cao, áp dụng hóa học kỹ thuật, đổi mới công nghệ, giống cây trồng mang lại năng suất cao,….
Thực hiện cho vay theo đúng quy định mà Agribank đặt ra, chủ động và thận trọng khi cho vay đối với khách hàng có số tiền vay lớn, khách hàng là