Tình Hình Huy Động Vốn Của Agribank Hướng Hóa

Khóa luận tốt nghiệp

Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn của Agribank Hướng Hóa‌

ế

Đơn vị: Triệu đồng

Chỉ tiêu

Năm 2011

Năm 2012

Năm 2013

Số tiền

Tỷ trọng

(%)

Số tiền

Tỷ trọng

(%)

(+/-)% so

năm trước

Số tiền

Tỷ trọng

(%)

(+/-)% so

năm trước

Tổng nguồn vốn

235.000

100

290.000

100

23,40

360.000

100

24,14

Phân loại theo đối tượng

1.TG từ TCKT

2.TG từ dân cư

42.000

193.000

17,87

82,13

35.000

255.000

12,07

87,93

-16,67

32,12

55.000

305.000

15,28

84,72

57,14

19,61

Phân loại theo kỳ hạn

1. Không kỳ hạn

2. Ngắn hạn

3. Trung và dài hạn

31.000

142.000

62.000

13,19

60,43

26,38

42.000

156.000

92.000

14,48

53,79

31,73

35,48

9,86

48,39

97.000

178.000

85.000

26,94

49,44

23,62

130,95

14,10

-7,61

Phân loại theo hình thức huy động

1. Tiền gửi thanh toán

2. Tiền gửi

3. Tiền gửi tiết kiệm

4. Phát hành giấy tờ có giá

26.500

37.000

165.000

6.500

11,28

15,74

70,21

2,77

22.000

52.000

207.000

9.000

7,59

17,93

71,38

3,10

-16,98

40,54

25,45

38,46

43.000

61.000

227.000

29.000

11,94

16,94

63,06

8,06

95,45

17,31

9,66

222,22

Phân loại theo loại tiền

1. VNĐ

2. Ngoại tệ quy đổi

211.000

24.000

89,79

10,21

279.000

11.000

96,21

3,79

32,23

-54,17

346.000

14.000

96,11

3,89

24,01

27,27

Có thể bạn quan tâm!

Xem toàn bộ 91 trang tài liệu này.

Đại học Kinh tế

Nguồn : Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2011,2012, 2013

Từ bảng số liệu trên ta thấy, nhìn chung nguồn vốn huy động tăng nhanh qua từng năm, năm sau cao hơn năm trước cụ thể: tổng nguồn vốn năm 2012 đạt 290 tỷ đồng với tốc độ tăng 23,40%, sang đến năm 2013 là một năm đầy biến động của lãi suất tiền gửi, nhờ vậy mà công tác huy động vốn được thuận lợi hơn; kết quả là tổng nguồn vốn huy động tăng được 24,14% so với năm 2012, đạt 360 tỷ đồng. Là một ngân hàng thương mại Agribank Hướng Hóa đã chú trọng, quan tâm đến nguồn vốn huy động dài hạn, bên cạnh đó ngân hàng cũng đã chú trọng đến nguồn vốn trong ngắn hạn. Do tình hình biến động trong 2 năm 2012, 2013 đã làm tình hình huy động nguồn vốn dài hạn bị ảnh hưởng theo chiều hướng giảm .Tuy nhiên để phù hợp với tình hình kinh tế ngân hàng đã đa dạng hoá thời hạn huy động nguồn vốn trong ngắn hạn để thu hút vốn.

Nhờ nguồn vốn huy động tăng trưởng nhanh, ngân hàng luôn đảm bảo cân đối vốn nhằm mở rộng và phát triển đầu tư tín dụng, đáp ứng nhu cầu vốn cần thiết, hợp lý cho mọi thành phần kinh tế, tạo thế chủ động trong hoạt động kinh doanh của mình, góp phần huy động được nguồn vốn cho Trụ sở chính tạo thêm được thu nhập. Bên cạnh đó đã gây dựng được uy tín và niềm tin đối với khách hàng khi đem tiền đến gửi tại Chi nhánh nâng cao và khẳng định được vị thế của Chi nhánh trong hệ thống cũng như trên địa bàn.

- Hoạt động tín dụng:

Hoạt động tín dụng là một trong những hoạt động chính của ngân hàng thương mại, một hoạt động rất phức tạp và chứa đựng nhiều rủi ro. Song song với công tác huy động vốn thì sử dụng vốn cũng là một vấn đề đáng quan tâm của NHTM. Nếu có một nguồn vốn dồi dào mà không biết sử dụng một cách có hiệu quả thì cũng không mang lại lợi nhuận mà còn tạo nên gánh nặng đối với ngân hàng.

Thực hiện chủ trương của Agribank Việt Nam, Agribank Hướng Hóa đã ưu tiên vốn tín dụng tập trung đầu tư phát triển nông nghiệp nông thôn và nông dân, phát triển các chương trình kinh tế địa phương như chăn nuôi, cải tạo vườn tạp trồng cây ăn quả, trồng cà phê, hiện đại hóa nông nghiệp nông thôn, kinh tế trang trại, mở rộng và phát triển làng nghề, xuất khẩu, phát triển doanh nghiệp vừa và nhỏ,… Nhằm tạo thuận lợi

cho khách hàng vay vốn Agribank Hướng Hóa đã thường xuyên cải tiến biện pháp tổ chức cho vay, cải tiến thủ tục bộ hồ sơ cho vay đúng quy chế đồng thời giúp cho khách được tiếp cận với vốn tín dụng một cách kịp thời nhất.

Năm 2012, 2013 thực hiện chủ trương kích cầu đầu tư của Nhà nước, Agribank Hướng Hóa đã nhạy bén nắm bắt tình hình và dự đoán chính xác xu thế thị trường, chỉ đạo các chi nhánh trực thuộc tích cực tìm kiếm dự án tăng trưởng tín dụng, tháo gỡ nhiều khó khăn về vốn, tài chính cho khách hàng.

Để không ngừng nâng cao chất lượng tín dụng, Agribank Hướng Hóa đã nghiêm túc chấp hành quy chế, tăng cường và nâng cao chất lượng công tác thẩm định, kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay, phát hiện ngăn chặn và xử lý đúng quy chế các trường hợp khách hàng vi phạm hợp đồng tín dụng cũng như cán bộ thực hiện sai nguyên tắc, quy định của ngành. Nhờ tiến hành đồng bộ các giải pháp trên, chất lượng tín dụng ngày càng được nâng cao, vốn cho vay được bảo toàn và tăng hiệu quả thể hiện qua bảng 2.2 (trang sau).

Qua bảng số liệu, nhìn chung hoạt động cho vay của Agribank Hướng Hóa đã có sự tăng trưởng đáng kể, tổng dư nợ năm 2011 đạt 280 tỷ đồng chỉ tăng hơn so với năm trước là 10 tỷ đồng tương ứng là 3,70% nhưng đến năm 2013 thì tổng dư nợ là 360 tỷ đồng, tăng hơn 2010 là 80 tỷ đồng, tương ứng 28,57%, tỷ lệ nợ xấu năm 2011 là 2% trong tổng dư nợ đến năm 2012 là 1,5% trong tổng dư nợ và đến năm 2013 chỉ còn là 0,5%. Điều này phản ánh xu hướng phát triển, sự nỗ lực đáng mừng của Agribank Hướng Hóa, sự vươn lên vượt qua khó khăn thử thách để đạt được hiệu quả, tạo đà phát triển cho những năm tiếp theo. Chi nhánh đã thực hiện phân loại nợ, phát hiện kịp thời những khoản nợ có vấn đề đôn đốc thu hồi các khoản nợ đến hạn. Đặc biệt bám sát các doanh nghiệp, cá nhân có nợ để tìm mọi biện pháp để thu hồi, thực hiện giao khoán và trả lương cho cán bộ tín dụng theo kết quả thực hiện.

Trong các năm qua ngân hàng không những quan tâm nhiều đến đầu tư ngắn hạn thể hiện qua số dư nợ ngắn hạn chủ yếu là đầu tư chi phí nuôi bò, chi phí trồng trọt cà phê, cao su, chăn nuôi… kinh doanh nhỏ để phù hợp với tình hình kinh tế nhiều biến động vừa qua. Mà còn đẩy mạnh cho vay trung và dài hạn: đầu tư vào mua sắm

Khóa luận tốt nghiệp

Bảng 2.2: Tình hình sử dụng vốn của Agribank Hướng Hóa‌

ế

Đơn vị: Triệu đồng

Chỉ tiêu

Năm 2011		Năm 2012			Năm 2013
Số tiền	Tỷ trọng (%)	Số tiền	Tỷ trọng (%)	(+/-)% so năm trước	Số tiền	Tỷ trọng (%)	(+/-)% so năm trước
Tổng dư nợ	270.000	100	280.000	100	3,70	360.000	100	28,57
Theo thời gian 1. Nợ ngắn hạn 2. Nợ trung, dài hạn	175.000 95.000	64,81 35,19	185.000 95.000	66,07 33,93	5,71 0	190.000 170.000	52,78 47.22	2,70 78,95
Theo thành phần kinh tế 1. DN vừa và nhỏ 2. HTX 3. Hộ sản xuất, kinh doanh	140.000 0 130.000	51,85 0 48,15	120.000 0 160.000	42,86 0 57,14	-14,29 0 23,08	125.000 0 235.000	34,72 0 65,28	4,17 0 46,88
Tỷ lệ nợ xấu		2%	1,5%			0,5%

Đại học Kinh tế

Nguồn : Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2011,2012, 2013

nông cụ, ngư cụ, máy móc nhỏ phục vụ nông nghiệp, mua sắm phương tiện vận tải hàng hóa nông sản liên thôn, liên xã, liên tỉnh…

Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Hướng Hóa là ngân hàng chủ đạo trong thị trường tài chính ở nông thôn. Do đó, không khó hiểu vì sao dư nợ cho vay hộ sản xuất, kinh doanh, đời sống liên tục tăng mạnh qua từng năm, năm 2012 đạt 160 tỷ đồng, tăng 30 tỷ đồng so với năm 2011, tốc độ tăng 23,08%, năm 2013 đạt 235 tỷ đồng, tăng 75 tỷ đồng so với năm 2012, tốc độ tăng 46,88%. Tính đến 31/12/2013 có tổng dư nợ từ các doanh nghiệp là 125 tỷ đồng chiếm tỷ lệ 34,72% tổng dự nợ. Và qua các năm dư nợ từ các doanh nghiệp có xu hướng giảm, cho thấy hiệu quả sản xuất của các doanh nghiệp ngân hàng cho vay là tương đối ổn định, tỉ lệ nợ xấu cũng giảm đáng kể.

Như vậy, ta thấy rằng tỷ lệ nợ quá hạn vẫn ở mức thấp thể hiện tín dụng an toàn và có hiệu quả.

- Các hoạt động khác:

Bên cạnh hoạt động huy động vốn và cho vay thì các hoạt động khác của chi nhánh như: mua bán, thanh toán ngoại tệ, thực hiện các dịch vụ ngân hàng cũng tăng trưởng mạnh cả về số món thực hiện cũng như tổng số tiền thanh toán qua ngân hàng. Cụ thể :

+ Phát triển sản phẩm dịch vụ: Sở hữu một nền tảng công nghệ hiện đại cùng với màng lưới kinh doanh rộng khắp trên các địa bàn, nhằm phát huy lợi thế tiềm năng cán bộ đông và công nghệ hiện đại Agribank đã xây dựng một chiến lược phát triển sản phẩm dịch vụ khá kỹ càng, đến nay đã lắp đặt được 3 máy ATM, nhờ đầu tư tăng số lượng máy, kết cấu các loại tiền đa dạng và thường xuyên đầy đủ đã tạo thuận lợi cho khách hàng yên tâm khi sử dụng thẻ của ngân hàng; đến nay thì hầu hết các cơ quan hành chính sự nghiệp trên địa bàn huyện đều sử dụng dịch vụ trả lương qua thẻ ATM của Agribank Hướng Hóa.

+ Dịch vụ mua bán ngoại tệ, chuyển tiền kiều hối và chuyển tiền trong nước ngày càng thu hút khách hàng bởi công nghệ hiện đại và thái độ phục vụ tận tình của

cán bộ ngân hàng. Công tác quảng cáo tiếp thị, thông tin tuyên truyền cũng được đổi mới hấp dẫn, mang lại hiệu quả thiết thực cho hoạt động kinh doanh.

2.2. Thực trạng hệ thống kiểm soát nội bộ tại Ngân hàng nông nghiệp và Phát triển nông thôn Chi nhánh Hướng Hóa‌

Những đặc điểm nổi bật ảnh hưởng đến hệ thống kiểm soát nội bộ tại Chi nhánh Agribank Hướng Hóa

Thứ nhất: Agribank Hướng Hóa nói riêng và NHTM nói chung là một loại hình doanh nghiệp kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ và tín dụng. Nếu xét trên phương diện những loại hình dịch vụ mà ngân hàng cung cấp thì ngân hàng được hiểu là: những tổ chức tài chính cung cấp một danh mục các dịch vụ tài chính đa dạng nhất – đặc biệt là tín dụng, tiết kiệm và dịch vụ thanh toán và thực hiện nhiều chức năng tài chính nhất so với bất kỳ một tổ chức kinh doanh nào trong nền kinh tế. Do đó để tăng cường vai trò của các NHTM trong công cuộc phát triển kinh tế đất nước. Trước hết, bản thân các ngân hàng cần lành mạnh hoá hoạt động của chính bản thân mình. Trong đó, quan trọng nhất là hệ thống kiểm soát nội bộ ngân hàng. Yêu cầu hội nhập WTO, sự phát triển nhanh chóng của thị trường chứng khoán cũng như các vấn đề trong quản trị cho thấy sự cần thiết của hệ thống kiểm soát nội bộ ở doanh nghiệp, đặc biệt trong lĩnh vực ngân hàng.

Thứ hai: Là doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ - tín dụng, loại hàng hóa đặc biệt có độ nhạy cảm rất cao với những biến động của thị trường, của tình hình kinh tế - xã hội, chi nhánh buộc phải đương đầu với đủ loại rủi ro từ các doanh nghiệp và cá nhân vay tiền. Những rủi ro của Chi nhánh chủ yếu tập trung vào các dạng: Rủi ro tín dụng, rủi ro thanh toán, rủi ro lãi suất, rủi ro hối đoái….trong đó rủi ro tín dụng chiếm tỷ trọng lớn nhất. Có nhiều nhân tố ảnh hưởng trực tiếp đến rủi ro tín dụng như khả năng dự báo, dự đoán tương lai, thông tin về tín dụng, thế chấp tiền vay…Rủi ro làm giảm uy tín của Chi nhánh, làm cho khả năng thanh toán của Chi nhánh giảm sút đồng thời làm giảm lợi nhuận kinh doanh của Ngân hàng. Do đó vấn đề đặt ra là khẩn trương hoàn thiện mô hình tổ chức và cơ chế hoạt động kiểm soát, kiểm toán nội bộ, nâng cao hiệu quả của hoạt động này.

Thứ ba: Trong xu thế kinh doanh hiện đại, các NHTM nói chung và chi nhánh nói riêng sẽ giảm dần tỷ trọng tín dụng, tăng tỷ trọng dịch vụ. Như vậy thì sự rủi ro trong hoạt động ngân hàng hầu như có mặt trong từng nghiệp vụ nếu như nghiệp vụ đó không được quản lý theo một quy trình chặt chẽ.

Thứ tư: Agribank Hướng Hóa nói riêng và Agribank Việt Nam nói chung ưu tiên vốn tín dụng để phát triển nông nghiệp, nông thôn và nông dân, phát triển các chương trình kinh tế địa phương. Hướng Hóa lại là một huyện thuần nông do vậy ngân hàng chú trọng cho vay họ dẫn đến chi phí kinh doanh cao, lại hoạt động trên địa bàn nhỏ với sự có mặt của nhiều NHTM Cổ phần nên tạo nên sự cạnh tranh gay gắt. Do đó, đòi hỏi hoàn thiện hệ thống kiểm soát nội bộ tại Chi nhánh.

Từ những phân tích trên, ta thấy rằng hệ thống kiểm soát nội bộ có vị trí, vai trò đặc biệt quan trọng trong hoạt động của Ngân hàng. Hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội bộ là cấu trúc nòng cốt của quản trị điều hành doanh nghiệp, là cơ sở nền tảng, điều kiện tiên quyết của quản lý rủi ro trong hoạt động ngân hàng. Từ ý nghĩa quan trọng đó, cần nghiên cứu cụ thể hệ thống kiểm soát nội bộ tại Agribank Hướng Hóa qua ba yếu tố cấu thành sau:

2.2.1. Môi trường kiểm soát‌

Đặc thù quản lý tại Agribank Hướng Hóa

Điều lệ Agribank Việt Nam qui định về Quy chế điều hành, quy chế nhân viên và mô hình tổ chức mạng lưới của Agribank Việt Nam. Cụ thể:

+ Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp là đơn vị phụ thuộc, có con dấu, có nhiệm vụ thực hiện một phần hoạt động của Ngân hàng nông nghiệp theo uỷ quyền của Ngân hàng nông nghiệp .

+ Mọi chức năng, nhiệm vụ và quyền hạn của Giám đốc, Phó giám đốc, Trưởng phòng Kế toán, Trưởng phòng Kiểm soát được quy định tương đối rõ ràng trong điều lệ phù hợp với Luật Ngân hàng và Luật các tổ chức tín dụng.

+ Quyền quản lý tài chính của Ngân hàng nông nghiệp: được sử dụng vốn hoạt động để phục vụ cho hoạt động kinh doanh, đầu tư xây dựng, mua sắm tài sản cố định theo quy định của pháp luật; thay đổi cơ cấu vốn, tái sản xuất phục vụ cho việc phát

triển hoạt động theo quy định của pháp luật; điều động vốn, tài sản giữa các công ty trực thuộc có tư cách pháp nhân hạch toán độc lập.

+ Về nghĩa vụ quản lý tài chính: Chi nhánh thực hiện chế độ báo cáo tài chính theo quy định của pháp luật về kế toán, thống kê và báo cáo hoạt động định kỳ theo quy định của Thống đốc Ngân hàng nhà nước, Ngân hàng nông nghiệp Việt Nam.

Mọi hoạt động của chi nhánh phải tuân thủ nguyên tắc dân chủ tập trung và chế độ thủ trưởng; đảm bảo kỷ cương, kỷ luật trong quản lý điều hành, phân công rõ người rõ việc, rõ trách nhiệm pháp lý; Đảm bảo trình tự từng cấp quản lý; Phát huy tinh thần năng động sáng tạo và tự giác của từng thành viên trong chi nhánh. Tuyệt đối tuân thủ nghiêm túc mọi quy định của Nhà nước, các quy trình nghiệp vụ của ngành; nêu cao tinh thần đoàn kết, hợp tác cùng nhau xây dựng chi nhánh Hướng Hóa là đơn vị kinh doanh có hiệu quả cao trong hệ thống.

Giám đốc là người trực tiếp điều hành chi nhánh theo đúng quy định của Nhà nước, Ngân hàng nhà nước, Agribank Việt Nam và chịu trách nhiệm trước pháp luật, Hội đồng quản trị, Tổng giám đốc về các quyết định của mình.

Phó giám đốc là người giúp việc Giám đốc chỉ đạo điều hành một số chuyên đề nghiệp vụ do giám đốc phân công, ủy quyền chịu trách nhiệm trước Giám đốc và Pháp luật nhà nước về các quyết định của mình.

Ngoài ra, Để phù hợp với đặc thù Chi nhánh thì tại chi nhánh Agribank Hướng Hóa còn ban hành một số quy chế nội bộ chi tiết tại Chi Nhánh để giúp cho việc quản lý hiệu quả hơn nhưng không trái với quy chế, điều lệ của Agribank Việt Nam.

Cơ cấu tổ chức tại Agribank Hướng Hóa

Sơ đồ tổ chức bộ máy quản lý của Chi nhánh Agribank Hướng Hóa: (Sơ đồ 2.1 trang 47)

Chức năng từng bộ phận

- Giám đốc: Là người điều hành cao nhất, chịu trách nhiệm về mọi hoạt động của Ngân hàng trước giám đốc Agribank tỉnh Quảng Trị, có trách nhiệm phân công công việc cho các phòng ban một cách hợp lý, giúp bộ máy hoạt động an toàn - nhịp nhàng - hiệu quả.

- Phó giám đốc Kinh doanh: Chịu trách nhiệm về mảng kinh doanh, có nhiệm