Lời Cảm Ơn
Sau hơn ba tháng nỗ lực thực hiện, khóa luận tốt nghiệp nghiên cứu đề tài “Thực trạng và giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động kiểm soát nội bộ quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh Thừa Thiên Huế” đã hoàn thành. Ngoài sự cố gắng hết sức của bản thân, tôi còn nhận được rất nhiều sự giúp đỡ từ phía nhà trường, thầy cô, đơn vị thực tập, gia đình và bạn bè.
Tôi xin gửi lời cảm ơn đến các quý thầy cô trường Đại học Kinh tế - Đại học Huế đã truyền đạt những kiến thức quý báu cho tôi trong suốt quá trình học tập. Đặc biệt, tôi xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến cô giáo Thạc sĩ Nguyễn Ngọc Thủy – người đã luôn tận tình hướng dẫn và giúp đỡ tôi trong quá trình thực hiện khóa luận này.
Tôi cũng xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Ban giám đốc, các anh chị trong phòng Kinh doanh và toàn thể nhân viên của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh Thừa Thiên Huế đã nhiệt tình hướng dẫn, tạo mọi điều kiện thuận lợi cho tôi trong suốt thời gian thực tập tại Ngân hàng.
Cuối cùng, cho tôi gửi lời cảm ơn đến gia đình, bạn bè, những người thân đã luôn động viên, quan tâm, giúp đỡ tôi rất nhiều trong thời gian qua.
Do trình độ lý luận cũng như kinh nghiệm thực tiễn còn hạn chế nên khóa luận không thể tránh khỏi những thiếu sót. Kính mong sự đóng góp ý kiến của thầy cô và các bạn để khóa luận được hoàn thiện hơn.
Một lần nữa tôi xin chân thành cảm ơn tất cả mọi người, chúc mọi người sức khỏe, thành công và hạnh phúc!
Huế, tháng 05 năm 2014 Sinh viên thực hiện Đinh Duy Bình
Có thể bạn quan tâm!
-
Thực trạng và giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động kiểm soát nội bộ quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh Thừa Thiên Huế - 2 -
Kiểm Soát Nội Bộ Quy Trình Cho Vay Khách Hàng Doanh Nghiệp Tại Nhtm. -
Kiểm Soát Nội Bộ Quy Trình Cho Vay Khách Hàng Doanh Nghiệp Tại Các Nhtm.
Xem toàn bộ 152 trang tài liệu này.
DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT
Từ viết tắt Nội dung
BGĐ Ban Giám đốc
CBNV Cán bộ nhân viên
CVKH Chuyên viên khách hàng
CVTĐ Chuyên viên thẩm định
DNTN Doanh nghiệp tư nhân
GDV Giao dịch viên
GĐCN Giám đốc Chi nhánh
HSTD Hồ sơ tín dụng
NHNN Ngân hàng Nhà nước
PGD Phòng giao dịch
P.KD Phòng Kinh doanh
P.KSRR Phòng Kiểm soát rủi ro
Sacombank Huế Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh Huế
SXKD Sản xuất kinh doanh
TCTD Tổ chức tín dụng
TCKT Tổ chức kinh tế
TMCP Thương mại cổ phần
TP.KD Trưởng phòng kinh doanh
TSĐB Tài sản đảm bảo
MỤC LỤC
Trang
Lời cảm ơn i
Danh mục các chữ viết tắt ii
Mục lục iii
Danh mục sơ đồ vi
Danh mục bảng biểu vii
Tóm tắt đề tài nghiên cứu viii
PHẦN I: ĐẶT VẤN ĐỀ 01
1. Sự cần thiết của đề tài. 01
2. Đối tượng nghiên cứu. 02
3. Mục tiêu nghiên cứu. 02
4. Phạm vi nghiên cứu. 02
5. Phương pháp nghiên cứu. 03
6. Kết cấu đề tài. 03
PHẦN II: NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 04
CHƯƠNG 01: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HỆ THỐNG KIỂM SOÁT NỘI BỘ VÀ KIỂM SOÁT QUY TRÌNH CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 04
1.1. Cơ sở lý luận về hệ thống kiểm soát nội bộ 04
1.1.1. Khái niệm 04
1.1.2. Mục tiêu của hệ thống KSNB. 05
1.1.3. Các bộ phận cấu thành hệ thống KSNB. 06
1.1.4. Các rủi ro tiềm tàng của hệ thống KSNB 09
1.2. Kiểm soát nội bộ quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp tại NHTM 10
1.2.1. Quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp tại NHTM 10
1.2.2. KSNB quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp tại các NHTM 20
1.2.3. Các yếu tố đánh giá chất lượng công tác kiểm soát hoạt động cho vay 23
1.2.4. Các yếu tố ảnh hưởng đến công tác KSNB hoạt động cho vay của NHTM 27
CHƯƠNG 02: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KIỂM SOÁT NỘI BỘ QUY TRÌNH CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NHTMCP SÀI GÒN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH THỪA THIÊN HUẾ 31
2.1. Giới thiệu khái quát về Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh Thừa Thiên Huế 31
2.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương tín Chi nhánh Thừa Thiên Huế 31
2.1.2. Chức năng, nhiệm vụ của ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh Thừa Thiên Huế 32
2.1.3. Các lĩnh vực hoạt động 33
2.1.4. Cơ cấu tổ chức và tình hình nhân sự 33
2.1.4.1. Cơ cấu tổ chức 33
2.1.4.2. Tình hình nhân sự 36
2.1.5. Tình hình hoạt động của ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương tín Chi nhánh Thừa Thiên Huế từ năm 2011 đến năm 2013 38
2.1.5.1. Tình hình tài sản và nguồn vốn 38
2.1.5.2. Tình hình huy động vốn 39
2.1.5.3. Tình hình hoạt động cho vay 41
2.1.5.4. Kết quả hoạt động kinh doanh 42
2.2. Thực trạng hoạt động kiểm soát nội bộ quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh Thừa Thiên Huế 44
2.2.1. Thực trạng quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp được áp dụng tại Sacombank Huế 44
2.2.2. Thực trạng hoạt động kiểm soát nội bộ quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh Thừa Thiên Huế 55
2.2.2.1. Các yếu tố cấu thành hệ thống kiểm soát nội bộ quy trình cho vay tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh Thừa Thiên Huế 56
2.2.2.2. Thực trạng hoạt động kiểm soát nội bộ quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh Thừa Thiên Huế 61
CHƯƠNG 03: CÁC GIẢI PHÁP GÓP PHẦN NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG KIỂM SOÁT NỘI BỘ QUY TRÌNH CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH THỪA THIÊN HUẾ 84
3.1. Nhận xét hoạt động kiểm soát quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh Thừa Thiên Huế 84
3.1.1. Ưu điểm 84
3.1.2. Nhược điểm và nguyên nhân 87
3.1.2.1. Nhược điểm 87
3.1.2.2. Nguyên nhân 89
3.2. Một số giải pháp góp phần nâng cao chất lượng hoạt động kiểm soát nội bộ quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh Thừa Thiên Huế 91
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC
DANH MỤC SƠ ĐỒ
Trang
Sơ đồ 1.1. Quy trình chấm điểm – xếp hạng tín dụng tại các ngân hàng. 25
Sơ đồ 1.2. Nhóm chỉ tiêu chấm điểm phần tài chính. 25
Sơ đồ 1.3. Nhóm chỉ tiêu chấm điểm phần phi tài chính 26
Sơ đồ 2.1. Sơ đồ cơ cấu tổ chức ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh Thừa Thiên Huế 34
Sơ đồ 2.2. Quy trình cho vay tổng quát tại Sacombank Huế 44
Sơ đồ 2.3. Quy trình thẩm định và phê duyệt. 45
Sơ đồ 2.4. Quy trình hoàn chỉnh hồ sơ, phán quyết, giải ngân. 50
Sơ đồ 2.5. Quy trình tất toán và lưu hồ sơ. 54
DANH MỤC BẢNG BIỂU
Trang
Bảng 2.1. Tình hình nhân sự tại Sacombank Huế giai đoạn 2011-2013. 37
Bảng 2.2. Tình hình tài sản và nguồn vốn tại Sacombank Huế giai đoạn 2011-2013.38
Bảng 2.3. Tình hình huy động vốn tại Sacombank Huế giai đoạn 2011-2013. 40
Bảng 2.4. Tình hình cho vay tại Sacombank Huế giai đoạn 2011-2013. 41
Bảng 2.5. Kết quả họat động kinh doanh tại Sacombank Huế giai đoạn 2011-2013. .42
Bảng 2.6. Bảng phân loại nợ theo nhóm nợ 77
Bảng 2.7. Tỷ lệ trích lập dự phòng cụ thể đối với từng nhóm nợ 78
TÓM TẮT ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU
Khóa luận “Thực trạng và giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động kiểm soát nội bộ quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh Thừa Thiên Huế” gồm 03 phần:
Phần I: là phần đặt vấn đề, chủ yếu giới thiệu về lý do lựa chọn đề tài, phạm vi tìm hiểu và cách thức nghiên cứu đề tài.
Phần II: là phần nội dung và kết quả nghiên cứu. Phần này gồm 03 chương:
Chương 01: Cơ sở lý luận về hệ thống kiểm soát nội bộ và kiểm soát quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp tại các NHTM. Chương này nhằm làm rõ các khái niệm và nội dung cơ bản liên quan đến hệ thống KSNB, quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp và kiểm soát quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp nói chung tại các NHTM.
Chương 02: Thực trạng hoạt động kiểm soát nội bộ quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh Thừa Thiên Huế.
- Mở đầu chương 02 là phần giới thiệu khái quát về Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh Thừa Thiên Huế.
- Trọng tâm chương 02 là thực trạng quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp và hệ thống KSNB quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp (kết hợp với ví dụ minh họa thực tế) tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh Thừa Thiên Huế.
Chương 03: Các giải pháp góp phần nâng cao chất lượng hoạt động kiểm soát nội bộ quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh Thừa Thiên Huế
Phần III: Kết luận và kiến nghị. Bao gồm việc đánh giá tổng quát về những mặt đạt được và chưa đạt được của khóa luận, đưa ra những kiến nghị nhằm đạt hiệu quả tốt hơn trong quá trình nghiên cứu khóa luận.