Khái Quát Kết Quả Hoạt Động Kinh Doanh Của Chi Nhánh Nhno&ptnt Song Phú Trong 3

Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo&PTNT Song Phú

- Lưu giữ hồ sơ theo qui định.

3.1.3.3 Tổ thẫm định: Hướng dẫn thực hiện cơ chế, quy chế, quytrình vànghiệp vụ đến cán bộ làm công tác thẫm định.

- Thẩm định các dự án vay vốn, bảo lãnh vượt quyền phán quyết cho vay củatrưởng phòng giao dịch hoặc những món cho vay do Giám đốc Ngân hàng nôngnghiệp tỉnh, Ngân hàng nông nghiệp huyện, thị xã qui định, chỉ thị.

- Nắm định hướng phát triển kinh tế xã hội của ngân hàng, các bộ ngành,địaphương và định hướng phát triển đối với các doanh nghiệp, các ngành hàng, cácđịnh mức kĩ thuật liên quan đến đầu tư. Thu thập, phân tích các thông tin kinh tế,thông tin khách hàng, thông tin thị trường…có liên quan đến dự án cần thẩmđịnh để bảo đảm cho việc thẩm định có hiệu quả đúng hướng.

- Thu thập, quản lý, cung cấp những thông tin phục vụ cho việc thẫm định,phòng ngừa rủi ro tín dụng.

- Thẩm định các khoản vay do Giám đốc ngân hàng huyện, thị xã qui định, chỉthị theo quyền của Giám đốc ngân hàng tỉnh và thẩm định các món vay vượtquyền phán quyết của trưởng phòng giao dịch ngân hàng huyện và thị xã.

- Thẩm định các khoản vay vượt mức phán quyết của Giám đốc ngân hàngnông nghiêp huyện, thị xã; đồng thời lập hồ sơ trình giám đốc ngân hàng nôngnghiệp chi nhánh tỉnh để xem xét phê duyệt.

- Thẩm định khoản vay do Giám đốc ngân hàng tỉnh qui định hoặc do Giámđốc ngân hàng huyện, thị xã qui định trong mức phán quyết cho vay của ngânhàng nông nghiệp huyện, thị xã.

- Tổ chức kiểm tra công tác thẫm định của ngân hàng nông nghiệp huyện, thịxã.

- Thực hiện chế độ thông tin, báo cáo theo qui định.

- Thực hiện các công việc khác do ban giám đốc ngân hàng huyện, thị xã giao.

3.1.3.34 Phòng kế toán và ngân quỹ

Phòng kế toán là nơi khách hàng làm thủ tục gởi tiền, thủ tục thu chi, nhận và gửi giấy báo liên hàng cho các ngân hàng khác, hạch toán kinh doanh để đảm

GVHDDH: Nguyễn Thúy An 30 SVTH: Phùng Thị Bích Thùy

Formatted: Bullets and Numbering

Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo&PTNT Song Phú

bảo nhanh chóng, kịp thời, chính xác, tạo điều kiện cho công tác kinh doanh phát triển tốt, củng cố và nâng cao uy tín phục vụ đối với khách hàng gồm:

 Phòng huy động vốn có trách nhiệm:

- Nhận tiền gởi của khách hàng

- Chi trả lãi tiền gởi

- Nhận cầm đồ: ngân phiếu, sổ tiết kiệm của khách hàng

 Phòng kế toán cho vay có nhiệm vụ:

- Kiểm tra hồ sơ cho vay theo danh mục qui định

- Hướng dẫn khách hàng mở tài khoản tiền vay

- Làm thủ tục phát tiền vay theo lệnh của Giám đốc

- Hạch toán các nghiệp vụ: cho vay, thu nợ, chuyển nợ quá hạn.

- Lưu giữ hồ sơ theo qui định

3.1.3.4 Phòng ngân quỹ

TổPhòngngân quỹ có nhiệm vụ:

- Quản lý an toàn kho quỹ và thực hiện các qui định, qui chế nghiệp vụ thu, chi, vận chuyển tiền.

- Làm dịch vụ thu, chi tiền mặt, dịch vụ ký gửi tài sản, các chứng thư, giấy tờ có giá, quản lý kho, bảo quản thế chấp.

3.2 KHÁI QUÁT KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CHI NHÁNH NHNo&PTNT SONG PHÚ TRONG 3 NĂM 2005-2007

3.2.1 Các lĩnh vực hoạt động

- Chi nhánh NHNo&PTNT Song Phú hiện đang có các nghiệp vụ sau:

- Huy động tiết kiệm tiền Việt Nam và ngoại tệ

- Huy động kì phiếu đồng Việt Nam và ngoại tệ

- Nhận tiền gửi bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ đối với các tổ chức cá nhân trong và ngoài nước.

- Nhận chuyển tiền trong và ngoài nước.

- Cho vay ngắn, trung và dài hạn bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ.

- Kinh doanh ngoại tệ, thực hiện các nghiệp vụ thanh toán xuất nhập khẩu, dịch vụ ngân hàng và chi trả kiều hối.

GVHDDH: Nguyễn Thúy An 31 SVTH: Phùng Thị Bích Thùy

Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo&PTNT Song Phú

- Bảo lãnh các khoản vay và thanh toán cho các pháp nhân, thể nhân trong và ngoài nước.

3.2.2 Kết quả hoạt động kinh doanh

NHNo&PTNT là tổ chức kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ tín dụng. Nó cũng như các tổ chức hoạt động kinh doanh khác, muốn hoạt động có hiệu quả trước hết phải biết sử dụng nguồn vốn vững mạnh và biết sử dụng nguồn vốn đó thật hiệu quả, nó luôn có mục tiêu hàng đầu là lợi nhuận. Lợi nhuận là yếu tố tổng hợp đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng, là chỉ tiêu chung nhất áp dụng cho mọi chủ thể kinh doanh trong nền kinh tế thị trường, nó là hiệu số giữa tổng thu nhập và tổng chi phí. Mục tiêu hàng đầu của ngân hàng là làm thế nào để đạt lợi nhuận cao nhất và rủi ro thấp nhất trong suốt quá trình hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Để tăng lợi nhuận, ngân hàng cần phải quản lý tốt các khoản mục tài sản, nhất là các khoản mục cho vay và đầu tư, đa dạng hóa các sản phẩm dịch vụ của ngân hàng, tiết kiệm chi phí. Khi lợi nhuận tăng, ngân hàng có điều kiện trích dự phòng rủi ro, mở rộng tín dụng, bổ sung nguồn vốn tự có. Vì vậy trong thời gian qua dưới sự lãnh đạo của ban giám đốc và sự phấn đấu nhiệt tình của cán bộ công nhân viên của chi nhánh NHNo&PTNT Song Phú đạt kết quả đáng kể như sau:

GVHDDH: Nguyễn Thúy An 32 SVTH: Phùng Thị Bích Thùy

Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo&PTNT Song Phú

Bảng 1: TỔNG HỢP KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNGCHI NHÁNH TỪ 2005-2007

Đơn vị tính: triệu đồng

Chỉ tiêu

Năm			Chênh lệch
2005	2006	2007	2006/2005		2007/2006
2005	2006	2007	Số tiền	%	Số tiền	%
1. Thu nhập	6.461	7.111	8.402	650	10,06	1.291	18,15
+ Thu lãi	6.235	6.776	7.768	541	8,68	992	14,64
+ Thu ngoài lãi	226	335	634	109	48,23	299	89,25
2. Chi phí	292	382	631	90	30,82	249	65,18
Trả lãi tiền gửi	287	375	623	88	30,66	248	66,13
Trả khác	5	7	8	2	40	1	14,29
Lợi nhuận	6.169	6.729	7.771	560	9,08	1.042	15,48

Có thể bạn quan tâm!

Xem toàn bộ 159 trang tài liệu này.

(Nguồn: Phòng tín dụng của chi nhánh NHNo&PTNT Song Phú)

GVHDDH: Nguyễn Thúy An 33 SVTH: Phùng Thị Bích Thùy

Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo&PTNT Song Phú

Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng qua 3 năm 2005-2007

Triệu đồng

10000

8000

6000

4000

2000

2005 2006 2007

Thu nhập Chi phí

Lợi nhuận

Năm

Hình 3: Đồ thị thể hiện kết quả hoạt động kinh doanh từ 2005-2007

Tổng thu nhập:

Qua bảng số liệu trên, ta thấy tổng thu nhập qua 3 năm đều tăng lên cả về số tuyệt đối lẫn số tương đối:

- Năm 2006 tổng thu nhập là 7.111 triệu đồng, tăng 650 triệu đồng, với tốc độ tăng là 10,06% so với năm 2005. Thu nhập tăng do thu lãi cho vay và thu từ các khoản thu ngoài lãi đều tăng, cụ thể như: thu lãi cho vay tăng 541 triệu đồng, tương ứng với tỷ lệ 8,68%; các khoản thu ngoài lãi tăng tăng 109 triệu đồng, hay tăng 48,23% so với năm 2005.

- Năm 2007 tổng thu nhập là 8.402 triệu đồng, tăng về số tuyệt đối là

1.291 triệu đồng hay tăng về số tương đối là 18,15% so với cùng kì năm 2006. Trong đó tăng do thu lãi cho vay là 992 triệu đồng, tương ứng tăng 14,64%; tăng do các khoản thu khác là 299 triệu đồng, tương ứng tăng 89,25%.

Thu nhập tăng do tận dụng mọi biện pháp để hạn chế việc thu nợ kéo dài như: điều chỉnh kì hạn thu nợ và trả nợ, chẳng hạn trước kia khách hàng trả lãi theo năm nhưng hiện nay yêu cầu khách hàng trả nợ theo quí và thu phí dịch vụ chuyển tiền nhanh, chuyển tiền qua thẻ ATM; tận dụng sự phát triển của nền kinh tế địa phương như một số hộ làm ăn có hiệu quả nên họ cần vay vốn với số lượng lớn và chủ động trả nợ gốc và lãi trước thời hạn vay. Hơn nữa, cán bộ tín dụng đã chủ động gửi giấy báo nợ đến khách hàng trước khi khách hàng thu hoạch mùa

GVHDDH: Nguyễn Thúy An 34 SVTH: Phùng Thị Bích Thùy

Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo&PTNT Song Phú

vụ để khách hàng chủ động tìm nguồn thu nhập trả nợ cho ngân hàng. Đồng thời cán bộ tín dụng cũng trực tiếp xuống tận nơi để thu nợ gốc và lãi.

Kết quả trên cho thấy nguồn thu chủ yếu của ngân hàng là thu lãi cho vay. Thu lãi luôn chiếm tỷ trọng rất cao trong tổng thu nhập của ngân hàng trong 3 năm 2005-2007 (năm 2005 chiếm 96,5%; năm 2006 chiếm 95,3%; năm 2007 chiếm 92,45%) thể hiện nguồn thu chính của ngân hàng là thu lãi cho vay. Điều này là hoàn toàn hợp lý, bởi đối với hệ thống ngân hàng nông nghiệp đặc biệt là chi nhánh NHNo&PTNT Song Phú thì nghiệp vụ chính là huy động vốn và cấp tín dụng, còn các dịch vụ khác vẫn chưa có điều kiện phát triển. Lãi từ cho vay thu được càng nhiều chứng tỏ ngân hàng đã đa dạng hóa các hình thức cho vay, cho vay đủ mọi thành phần kinh tế, qui mô hoạt động tín dụng của ngân hàng ngày càng được mở rộng, qui trình tín dụng ngày càng thông thoáng, đã tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng đến giao dịch. Điều đó chứng tỏ hiệu quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh ngày càng có kết quả tốt.

Các khoản thu ngoài lãi: thu ngoài lãi chủ yếu là thu từ dịch vụ thanh toán, thu bất thường và các khoản thu khác… Nhìn chung các khoản thu này chiếm tỷ trọng không đáng kể (năm 2005 chiếm 3,50%; năm 2006 chiếm 4,71%; năm 2007 chiếm 7,55%) trong tổng doanh thu và đều tăng qua 3 năm cả về số tuyệt đối lẫn số tương đối. Thu ngoài lãi chiếm tỷ trọng thấp là phù hợp bởi vì trong những năm qua nghiệp vụ chính của ngân hàng là huy động vốn và cho vay, còn các hoạt động khác như: dịch vụ, kinh doanh ngoại tệ…vẫn chưa có điều kiện phát triển.

Mặc dù khoản thu này chiếm tỷ trọng thấp trong tổng doanh thu nhưng có sự gia tăng cả về số tuyệt đối lẫn tương đối qua 3 năm là do mạng lưới các dịch vụ thanh toán ngày càng nhiều, uy tín của chi nhánh càng được nâng cao, (năm 2006 tăng 109 triệu đồng so với năm 2005; năm 2007 tăng 299 triệu đồng so với năm 2006) điều đó thể hiện ngân hàng đã có nhiều nổ lực trong thời gian qua.

Chi phí:

Bên cạnh thu nhập của ngân hàng tăng lên thì chi phí hoạt động của ngân hàng cũng tăng qua 3 năm.

GVHDDH: Nguyễn Thúy An 35 SVTH: Phùng Thị Bích Thùy

Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo&PTNT Song Phú

- Năm 2006 tổng chi phí là 382 triệu đồng, tăng 90 triệu đồng với tốc độ tăng 30,82% so với năm 2005.

+ Trong đó: chi phí trả lãi tiền gửi tăng lên đáng kể, tăng 88 triệu đồng, tương ứng với tỷ lệ tăng 30,66%); chi phí khác tăng 2 triệu đồng, tương ứng với tỷ lệ tăng 40%.

- Năm 2007 tổng chi phí là 631 triệu đồng tăng 249 triệu đồng, tương ứng với tốc độ tăng 65,18 % so với năm 2006.

+ Trong đó: chi phí trả lãi tiền gửi tăng 248 triệu đồng, tương ứng với tỷ lệ tăng 66,13%; chi phí khác tăng 1 triệu đồng, tương ứng với tỷ lệ tăng là 14,29%.

Chi phí tăng là do vốn huy động qua các năm đều tăng, do đó ngân hàng phải trả lãi tiền gửi cho khách hàng. Mặc khác do ngân hàng mở rộng mạng lưới dịch vụ, mở rộng hoạt động tín dụng như chuyển tiền nhanh, kinh doanh ngoại hối cũng làm tăng thêm chi phí. Bên cạnh đó, ngân hàng còn chịu sự cạnh tranh gay gắt của các ngân hàng khác trên địa bàn, cùng với mục tiêu là huy động tối đa lượng tiền gửi của khách hàng vì thế ngân hàng phải tăng cường đầu tư vào các khoản về chi phí quảng cáo, khuyến mãi, dịch vụ…

Như vậy, chi phí chủ yếu của ngân hàng là chi trả lãi tiền gửi cho khách hàng. Chi phí trả lãi luôn chiếm tỷ trọng rất cao trong tổng chi phí

 Năm 2005 tổng chi phí là 292 triệu đồng, trong đó chi phí trả lãi là 287 triệu đồng, chiếm 98,29%.

 Năm 2006 chi phí trả lãi là 375 triệu đồng chiếm 98,17%.

 Năm 2007 chiếm 98,73% với số tiền là 623 triệu đồng.

Chi phí trả lãi tiền gửi của ngân hàng luôn chiếm trên 98%, năm sau luôn cao hơn năm trước và tăng một cách đáng kể chứng tỏ công tác huy động vốn của ngân hàng thực hiện tốt.

Lợi nhuận:

Hiệu quả hoạt động kinh doanh là mục tiêu mà tất cả các tổ chức kinh tế trong và ngoài nước hướng đến, để đảm bảo cho quá trình tồn tại và phát triển của mình, chi nhánh NHNo&PTNT Song Phú cũng không ngoại lệ. Lợi nhuận như một đòn bẩy kích thích quá trình hoạt động kinh doanh và tái sản xuất của

GVHDDH: Nguyễn Thúy An 36 SVTH: Phùng Thị Bích Thùy

Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo&PTNT Song Phú

mọi thành phần kinh tế cũng như mọi tổ chức kinh tế khác hoạt động nhằm đem lại hiệu quả cho mình, thông qua đó cũng tạo cho sự phát triển của mọi thành phần kinh tế khác.

Từ năm 2005-2007 thu nhập và chi phí đều tăng lên nhưng do thu nhập tăng nhiều hơn chi phí nên lợi nhuận của ngân hàng tăng liên tục qua 3 năm:

Năm 2006 lợi nhuận là 6.729 triệu đồng, tăng 560 triệu đồng hay tăng 9,08% so với năm 2005.

Năm 2007 lợi nhuận là 7.771 triệu đồng, tăng về số tuyệt đối là 1042 triệu đồng hay tăng về số tương đối là 16,89% so với năm 2006.

Qua những con số này cho thấy ngân hàng trong 3 năm 2005-2007 đã kinh doanh ngày càng hiệu quả hơn, biết vận dụng tốt những thuận lợi để vượt qua những khó khăn, đã xác định được chiến lược kinh doanh phù hợp, phấn đấu hoàn thành tốt những phương hướng và mục tiêu đề ra. Đó chính là nhờ sự lãnh đạo sáng suốt của ban lãnh đạo và sự phấn đấu quyết tâm của nhân viên trong công việc.

3.3 NHỮNG THUẬN LỢI VÀ KHÓ KHĂN TRONG QUÁ TRÌNH HOẠT ĐỘNG CỦA CHI NHÁNH NHNo&PTNT SONG PHÚ

3.3.1 Thuận lợi

- Chi nhánh NHNo&PTNT Song Phú đặt tại xã Song Phú, nằm dọc quốc lộ 1A tạo điều kiện thuận lợi cho việc giao dịch giữa ngân hàng và khách hàng. Song Phú là huyện có thế mạnh về sản xuất nông nghiệp và ngành nghề truyền thống đang từng bước phát triển tốt, đây là đối tượng phục vụ chủ yếu của ngân hàng nông nghiệp và chiếm phần lớn thị phần tín dụng trên địa bàn.

- Ngân hàng hoạt động ở ở địa bàn tương đối lâu, lượng khách hàng truyền thống tương đối ổn định nên mức độ tin cậy giữa ngân hàng và khách hàng cao, thêm vào đó cán bộ tín dụng của ngân hàng có nhiều năm bám trụ ở

GVHDDH: Nguyễn Thúy An 37 SVTH: Phùng Thị Bích Thùy