Các nhân tố ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP. HỒ CHÍ MINH

TRỊNH THỊ MỸ AN

CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN KHẢ NĂNG TRẢ NỢ CỦA KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH LONG AN

Chuyên ngành: Tài chính - Ngân hàng Mã số: 8340201

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS. PHẠM THỊ ANH THƯ

TP. Hồ Chí Minh - Năm 2019

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan: Đề tài “Các nhân tố ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng Doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam – Chi nhánh Long An” là công trình nghiên cứu của chính bản thân tôi. Các số liệu trong đề tài này được thu thập và sử dụng một cách trung thực. Kết quả nghiên cứu được trình bày trong luận văn này không sao chép của bất cứ luận văn nào khác và cũng chưa được trình bày hay công bố ở bất kỳ công trình nghiên cứu nào khác trước đây.

Thành phố Hồ Chí Minh, ngày 09 tháng 10 năm 2019

Tác giả

Trịnh Thị Mỹ An

MỤC LỤC

TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC

DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU DANH MỤC HÌNH VẼ, SƠ ĐỒ TÓM TẮT ĐỀ TÀI

ABSTRACT

CHƯƠNG 1. GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI 1

1.1. Sự cần thiết của đề tài nghiên cứu 1

1.2. Mục tiêu nghiên cứu 2

1.3. Câu hỏi nghiên cứu 2

1.4. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 3

1.5. Phương pháp nghiên cứu 3

1.6. Kết cấu của luận văn 3

1.7. Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của đề tài 4

Tóm tắt chương 1 4

CHƯƠNG 2. TỔNG QUAN LÝ THUYẾT VÀ CÁC GIẢ THUYẾT NGHIÊN CỨU 5

2.1. Tổng quan về tín dụng và rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp 5

2.1.1 Tổng quan về tín dụng 5

2.1.2 Khái niệm về rủi ro tín dụng trong hoạt động cấp tín dụng khách hàng doanh nghiệp 7

2.2. Khả năng trả nợ vay của khách hàng doanh nghiệp 8

2.2.1. Đặc điểm cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp 8

2.2.2. So sánh sự khác nhau giữa cho vay khách hàng doanh nghiệp và khách hàng cá nhân 10

2.2.3. Khái niệm về khả năng trả nợ vay của khách hàng doanh nghiệp 10

2.2.4. Mối quan hệ giữa khả năng trả nợ vay và rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp 13

2.2.5. Ý nghĩa và vai trò của đánh giá, phân tích các nhân tố ảnh hưởng khả năng trả nợ của khách hàng doanh nghiệp 14

2.3. Các nhân tố ảnh hưởng khả năng trả nợ của khách hàng doanh nghiệp 14

2.3.1. Yếu tố thuộc về khách hàng doanh nghiệp 14

2.3.2. Các yếu tố về khoản vay 16

2.3.3. Các yếu tố thuộc về ngân hàng 18

2.3.4. Các nhân tố liên quan đến nền kinh tế 18

Tóm tắt chương 2 19

CHƯƠNG 3. THỰC TRẠNG KHẢ NĂNG TRẢ NỢ CỦA KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI BIDV LONG AN 20

3.1. Giới thiệu về Ngân hàng TMCP Đầu tư và phát triển Việt Nam Chi nhánh Long An 20

3.1.1. Sơ lược về Ngân hàng TMCP Đầu tư và phát triển Việt Nam Chi nhánh Long An 20

3.1.2. Kết quả hoạt động kinh doanh 22

3.2. Thực trạng hoạt động tín dụng của KHDN tại Ngân hàng TMCP Đầu Tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Long An 23

3.3. Thực trạng khả năng trả nợ của khách hàng doanh nghiệp tại BIDV Long An 29

3.4. Các nguyên nhân dẫn đến không trả được nợ của KHDN tại BIDV Long An 31

3.4.1 Nhân tố từ phía khách hàng 31

3.4.2 Nhân tố từ phía ngân hàng 32

3.5. Phương pháp đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng doanh nghiệp tại BIDV Long An 34

3.5.1. Đánh giá dựa trên xếp hạng tín dụng nội bộ 34

3.5.2. Đánh giá dựa trên kết quả thẩm định khách hàng (Trước, trong và sau khi cho vay) 38

3.6. Nhận định về phương pháp đánh giá khả năng trả nợ của KHDN tại BIDV Long An 41

3.6.1. Các mặt đạt được về phương pháp đánh giá khả năng trả nợ của KHDN tại BIDV Long An 41

3.6.2. Các hạn chế về phương pháp đánh giá khả năng trả nợ của KHDN tại BIDV Long An 42

3.6.3. Nguyên nhân gây ra các hạn chế về phương pháp đánh giá khả năng trả nợ của KHDN tại BIDV Long An 42

Tóm tắt chương 3 43

CHƯƠNG 4. MÔ HÌNH VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 44

4.1 Mô hình nghiên cứu 44

4.2 Dữ liệu nghiên cứu 47

4.3 Kết quả nghiên cứu 49

Tóm tắt chương 4 54

CHƯƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ GIẢI PHÁP NÂNG CAO KHẢ NĂNG TRẢ NỢ KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH LONG AN 55

5.1. Tóm tắt kết quả nghiên cứu 55

5.2. Định hướng phát triển tín dụng của BIDV trong những năm tới 55

5.3. Các giải pháp nâng cao khả năng trả nợ khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng TMCP Đầu Tư Và Phát Triển Việt Nam – Chi Nhánh Long An 57

5.4. Hạn chế của luận văn 61

5.5. Kết luận 62

Tóm tắt chương 5 63

TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC

AEG

Advising Expert Group Meeting (Liên hợp quốc AEG)
BIDV Long An	Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Đầu Tư Và Phát Triển Việt Nam - Chi Nhánh Long An
BIDV	Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Đầu Tư Và Phát Triển Việt Nam
CBTD	Cán bộ tín dụng
CIC	Credit Information Center (trung tâm thông tin tín dụng của ngân hàng nhà nước)
DN	Doanh nghiệp
KNTN	Khả năng trả nợ
KHDN	Khách hàng doanh nghiệp
NH	Ngân hàng
NHTM	Ngân hàng thương mại
NQH	Nợ quá hạn
TMCP	Thương mại cổ phần
XHTDNB	Xếp hạng tín dụng nội bộ
TCKT	Tổ chức kinh tế
NHNN	Ngân hàng nhà nước

TÊN BẢNG	TRANG
1	Bảng 2.1. So sánh sự khác nhau giữa cho vay khách hàng doanh nghiệp và khách hàng cá nhân	10
2	Bảng 2.2. Mối quan hệ giữa KNTN và kết quả phân loại nợ của khách hàng	12
3	Bảng 3.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của BIDV Long An từ năm 2016-2018	22
4	Bảng 3.2. Dư nợ của khách hàng doanh nghiệp năm 2016- 2018	23
5	Bảng 3.3. Lợi nhuận của khách hàng doanh nghiệp tại BIDV Long An từ năm 2016 -2018	24
6	Bảng 3.4. Dư nợ khách hàng doanh nghiệp theo phân khúc khách hàng năm 2016 – 2018	24
7	Bảng 3.5. Dư nợ khách hàng doanh nghiệp theo thời gian vay vốn	25
8	Bảng 3.6. Phân loại nợ của BIDV Long An từ năm 2016 – 2018	26
9	Bảng 3.7. Dư nợ KHDN của BIDV Long An theo số ngày quá hạn	30
10	Bảng 3.8. Phân loại mức xếp hạng tín dụng	37
11	Bảng 3.9. Kết quả xếp hạng và nhóm nợ của khách hàng doanh nghiệp	38
12	Bảng 4.1. So sánh mô hình hồi quy binary logistic và hồi quy tuyến tính	45
13	Bảng 4.2. Thống kê dữ liệu mô tả các biến	49
14	Bảng 4.3. Kết quả kiểm định mức độ dự báo của mô hình	50