Hoàn thiện công tác xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THĂNG LONG

---------------------------------------

ĐẶNG SỸ HIỆP

HOÀN THIỆN CÔNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP

TẠI NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI VIỆT NAM

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH DOANH VÀ QUẢN LÝ

Hà Nội – Năm 2015

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THĂNG LONG

---------------------------------------

ĐẶNG SỸ HIỆP

HOÀN THIỆN CÔNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP

TẠI NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI VIỆT NAM

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH DOANH VÀ QUẢN LÝ

CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 60340201

NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC:

Phó giáo sư -Tiến sỹ: Lưu Thị Hương

Hà Nội – Năm 2015

LỜI CAM ĐOAN

MỤC LỤC

BẢNG KÍ HIỆU CÁC TỪ VIẾT TẮT TRONG LUẬN DANH MỤC BẢNG

DANH MỤC SƠ ĐỒ DANH MỤC BIỂU ĐỒ

LỜI MỞ ĐẦU 1

1. TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU 1

2. MỤC ĐÍCH NGHIÊN CỨU 1

3. ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1

4. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2

5. KẾT CẤU CỦA ĐỀ TÀI 2

CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ CÔNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 3

1.1. HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 3

1.1.1.Khái quát về Ngân hàng thương mại 3

1.1.2.Hoạt động tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng thương mại 9

1.2. CÔNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 15

1.2.1.Khái niệm công tác xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng thương mại 15

1.2.2.Nội dung công tác xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp 17

1.2.3.Phương pháp xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp 18

1.2.4.Những chỉ tiêu đánh giá mức độ hoàn thiện công tác xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng thương mại 31

1.3. CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN CÔNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 32

1.3.1.Nhân tố chủ quan 32

1.3.2.Nhân tố khách quan 34

1.4. KINH NGHIỆM HOÀN THIỆN CÔNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA MỘT SỐ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 35

1.4.1.Hệ thống xếp hạng tín dụng của BIDV 35

1.4.2.Hệ thống xếp hạng tín dụng của E&Y 36

KẾT LUẬN CHƯƠNG 1 37

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI VIỆT NAM

................................................................................................................................................ 38

2.1. KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI VIỆT NAM

...........................…………………………………………………………………………………………38

2.1.1.Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam 38

2.1.2.Cơ cấu tổ chức Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam 40

2.1.3.Hoạt động chủ yếu của Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam 41

2.2. THỰC TRẠNG CÔNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI VIỆT NAM 45

2.2.1.Thực trạng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam… 45

2.2.2.Thực trạng công tác xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam. 50

2.2.3.Kết quả xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại Maritime Bank giai đoạn 2012

– 2014………………………………………………………………………………….64

2.2.4.Nghiên cứu tình huống xếp hạng tín dụng thực tế tại Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam 65

2.3. ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI VIỆT NAM 68

2.3.1.Kết quả 68

2.3.2.Hạn chế 70

2.3.3.Nguyên nhân những hạn chế 71

KẾT LUẬN CHƯƠNG 2 73

CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI VIỆT NAM 74

3.1. ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI VIỆT NAM 74

3.1.1.Định hướng hoạt động chung tại Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam 74

3.1.2.Định hướng tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam 75

3.1.3.Giải pháp hoàn thiện công tác xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam. 77

3.2. KIẾN NGHỊ 83

3.2.1.Kiến nghị với chính phủ, bộ ngành liên quan 83

3.2.2.Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước Việt Nam 84

KẾT LUẬN CHƯƠNG III 86

III. KẾT LUẬN 87

DANH MỤC CÁC TÀI LIỆU THAM KHẢO 89

PHỤ LỤC 01: XÁC ĐỊNH ĐIỂM CHO NHÓM CÁC CHỈ TIÊU PHI TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP P

PHỤ LỤC 02: HƯỚNG DẪN XÁC ĐỊNH CHỈ TIÊU PHI TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI VIỆT NAM

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của cá nhân tôi. Những thông tin và nội dung nêu trong đề tài đều dựa trên nghiên cứu thực tế và hoàn toàn đúng với nguồn trích dẫn.

Học viên

Đặng Sỹ Hiệp

BẢNG KÍ HIỆU CÁC TỪ VIẾT TẮT TRONG LUẬN

NHTM

Ngân hàng Thương mại
Maritime Bank	Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam
S&P/Moody’s/Fitch	Tổ chức xếp hạng hàng đầu của Hoa Kỳ
KHDN	Khách hàng doanh nghiệp
XHTD	Xếp hạng tín dụng
RRTD	Rủi ro tín dụng
CBTD	Cán bộ tín dụng
TT 02	Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013
Basel 2	Hiệp ước vốn Basel 2
PD	Xác suất không trả được nợ
LGD	Tỷ trọng tổn thất ước tính trong trường hợp khách hàng không trả được nợ
EAD	Dư nợ tại thời điểm khách hàng không trả được nợ
M	Kỳ hạn hiệu lực
CIC	Trung tâm thông tin tín dụng
NHNN	Ngân hàng nhà nước
SHB	Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội
BIDV	Ngân hàng TMCP Đầu tư và phát triển Việt Nam
EBITDA	Thu nhập trước thuế, trả lãi và khấu hao
EBITDAR	Thu nhập trước lãi vay, thuế, khấu hao, phân bổ các khoản, và tái cơ cấu hoặc chi phí thuê
CSH	Chủ sở hữu

Nội dung	Trang số
Bảng 1.1	Bảng so sánh giữa chỉ số Z điều chỉnh với chỉ tiêu phân loại theo S&P.	28
Bảng 2.1	Cơ cấu doanh thu của Maritime Bank từ năm 2012 - 2014	45
Bảng 2.2	Thông tin cơ bản cơ bản về Ngân hàng TMCP Hàng Hải VN	48
Bảng 2.3	Dư nợ cho vay khách hàng doanh nghiệp.	49
Bảng 2.4	Dư nợ khách hàng doanh nghiệp phân theo thời gian.	49
Bảng 2.5	Bảng phân loại khoản vay theo đánh giá của Maritime Bank	52
Bảng 2.6	Tỷ trọng chỉ tiêu phi tài chính theo loại hình doanh nghiệp cũ mới của Maritime Bank	56
Bảng 2.7	Phương pháp xác định chỉ tiêu tài chính của Maritime Bank	57
Bảng 2.8	Xác định các trọng số đối với khách hàng đã có quan hệ tín dụng của Maritime Bank	60
Bảng 2.9	Xác định các trọng số đối với khách hàng chưa có quan hệ tín dụng của Maritime Bank	60
Bảng 2.10	Trọng số tính điểm cho các chỉ tiêu tài chính và phi tài chính	60
Bảng 2.11	Bảng phân loại khách hàng của Maritime Bank	61
Bảng 2.12	Kết quả XHTD năm 2012-2014 của Maritime Bank	63
Bảng 2.13	Bảng nhóm khách hàng và tỷ lệ khách hàng xảy ra nợ xấu	65
Bảng 2.14	Bảng xác định điểm nhóm tài chính cho doanh nghiêp P	66
Bảng 2.15	Bảng tính điểm cho các chỉ tiêu phi tài chính cho doanh nghiệp P	67
Bảng 3.1	Bảng một số chỉ tiêu chính giai đoạn 2014-2015	75