Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Đông Hải Dương - 15

Kiểm toán nội bộ về rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng SMEs được thực hiện định kỳ để xác định các hoạt động cho vay khách hàng SMEs tuân thủ các chính sách và thủ tục tín dụng của ngân hàng

Bộ phận kiểm toán nội bộ được thực hiện bởi các nhân sự độc lập với bộ phận cấp tín dụng để có sự đánh giá khách quan về chất lượng của khoản cho vay khách

hàng SMEs và danh mục tín dụng khách hàng SMEs

4. Xử lý rủi ro

4.1 Trích lập dự phòng rủi ro

Dự phòng rủi ro được trích lập đầy đủ, đúng quy định và đủ để bù đắp những tổn thất cho vay khách hàng

SMEs trong danh mục các khoản cho vay

4.2 Xử lý nợ có vấn đề

NHCT có văn bản hướng dẫn việc xử lý các khoản nợ

có vấn đề đối với khách hàng SMEs

Vietinbank – CN Đông Hải Dương có bộ phận chuyên

nghiệp xử lý các khoản nợ có vấn đề đối với khách hàng SMEs

Vietinbank – CN Đông Hải Dương đề xuất phương án xử lý/khắc phục nợ có vấn đề đối với từng khách hàng SMEs cụ thể không áp dụng một lộ trình chung cho tất

cả các khách hàng

NHCT đã xây dựng/đề xuất các biện pháp xử lý khi danh mục quá tập trung vào một ngành/lĩnh vực nào đó

và/hoặc vào một số ít SMEs/ một nhóm khách hàng SMEs

Không tuân thủ 1 điểm (phiếu)

Tuân thủ một phần 2 điểm (phiếu)

Tuân thủ

3 điểm (phiếu)

Tổng điểm

Điểm trung bình

1. Nhận diện rủi ro

NHCT có đưa ra các tiêu chí nhận diện trong trường hợp cho vay khách hàng SMEs quá tập trung vào một ngành nghề/lĩnh vực và/hoặc vào một số ít

SMEs/ một nhóm khách hàng SMEs

25

96

13

256

1.91

NHCT có thiết lập hệ thống nhận diện giúp xác định những khoản nợ có vấn đề

trong cho vay SMEs

4

7

123

387

2.89

Các thông tin cảnh báo rủi ro khi có sự thay đổi bất lợi trong môi trường kinh doanh, hoạt động tín dụng đối với khách

hàng SMEs được thu thập kịp thời

106

14

14

176

1.31

Vietinbank – CN Đông Hải Dương có xây dựng đội ngũ chuyên gia có kiến thức, nhiều kinh nghiệm thực tế để dự

báo rủi ro tín dụng trong cho vay SMEs

134

134

1

2. Đo lường rủi ro

2.1 Hệ thống đánh giá rủi ro nội bộ

Hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng là cơ sở để xác định chính sách tín dụng với những điều kiện cụ thể khi cho vay

khách hàng SMEs

2

9

123

389

2.90

Việc đánh giá xếp hạng khách hàng SMEs được thực hiện tại thời điểm xét duyệt khoản vày và thực hiện định kỳ và/hoặc khi khách hàng SMEs có thay đổi lớn liên quan đến các tiêu chí chấm điểm xếp hạng tín dụng, việc chấm điểm

lại sẽ được thực hiện ngay

5

129

397

2.96

Việc xếp hạng tín dụng khách hàng

SMEs được thực hiện khách quan bởi một bộ phận độc lập

134

134

1

2.2 Mô hình đo lường rủi ro tín dụng

25

89

20

263

1.96

NHCT có hệ thống thông tin và các kỹ thuật phân tích cho phép quản trị và đo lường rủi ro tín dụng trong cho vay khách

hàng SMEs

20

89

25

273

2.04

3. Kiểm soát rủi ro

3.1 Chính sách tín dụng

Chính sách tín dụng bao quát toàn bộ hoạt động cho vay và quản trị rủi ro tín

dụng trong cho vay SMEs

25

91

18

261

1.91

Chính sách tín dụng được truyền đạt

thông suốt trên toàn tổ chức

6

10

118

380

2.77

Chính sách tín dụng đối với SMEs được xem xét và đánh giá định kỳ

18

116

384

2.87

NHCT thiết lập rõ ràng quy trình phê duyệt cho vay mới đối với SMEs cũng như việc bổ sung, gia hạn hoặc tái tài trợ cho các khoản cho vay khách hàng SMEs hiện hành

30

81

23

261

1.95

NHCT có văn bản hướng dẫn cụ thể công

tác bảo đảm tín dụng SMEs

120

14

282

2.10

3.2 Khung lãi suất

Lãi suất cho vay khách hàng SMEs được quy định linh hoạt trên cơ sở phân loại khách hàng SMEs khi xem xét cho vay

12

122

390

2.91

Lãi suất cho vay khách hàng SMEs xem xét đến tỷ lệ lợi nhuận mong đợi, các lợi ích về phí và các thu nhập khác mà SMEs sẽ mang lại cho Vietinbank – CN Đông Hải Dương đồng thời thể hiện rõ mối quan hệ lâu dài truyền thống giữa ngân

hàng và khách hàng SMEs

18

116

384

2.87

3.3 Tổ chức bộ máy

Bộ máy tổ chức quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng SMEs được tổ chức theo nguyên tắc tách biệt giữa bộ phận tạo rủi ro với bộ phận phê duyệt và giám sát rủi ro

2

9

123

389

2.90

3.4 Báo cáo quản trị rủi ro

NHCT xây dựng hệ thống báo cáo quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng SMEs kịp thời, khoa học, phù hợp với đối tượng khách hàng

21

91

19

260

1.98

15

119

253

1.88

3.5 Kiểm soát rủi ro tín dụng

Vietinbank – CN Đông Hải Dương duy trì hệ thống giám sát tất cả các điều kiện của từng khoản cho vay khách hàng SMEs bao gồm cả việc xác định đủ mức

trích lập dự phòng

110

24

158

1.18

Các nhân viên có trách nhiệm giám sát chất lượng các khoản cho vay khách hàng SMEs, giám sát tài sản bảo đảm và bảo lãnh; đảm bảo các thông tin liên quan được chuyển đến những người có trách nhiệm đánh giá rủi ro tín dụng trong ngân hàng

16

103

15

267

1.99

Kiểm toán nội bộ về rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng SMEs được thực hiện định kỳ để xác định các hoạt động cho vay khách hàng SMEs tuân thủ các

chính sách và thủ tục tín dụng của ngân hàng

12

122

390

2.91

Bộ phận kiểm toán nội bộ được thực hiện bởi các nhân sự độc lập với bộ phận cấp tín dụng để có sự đánh giá khách quan về chất lượng của khoản cho vay khách hàng SMEs và danh mục tín dụng khách

hàng SMEs

8

126

394

2.94

4. Xử lý rủi ro

4.1 Trích lập dự phòng rủi ro

Dự phòng rủi ro được trích lập đầy đủ, đúng quy định và đủ để bù đắp những tổn thất cho vay khách hàng SMEs trong danh mục các khoản cho vay

20

114

382

2.85

4.2 Xử lý nợ có vấn đề

NHCT có văn bản hướng dẫn việc xử lý

các khoản nợ có vấn đề đối với khách hàng SMEs

23

91

20

265

1.98

Vietinbank – CN Đông Hải Dương có bộ phận chuyên nghiệp xử lý các khoản nợ có vấn

đề đối với khách hàng SMEs

134

134

1

7

127

395

2.95

NHCT đã xây dựng/đề xuất các biện pháp xử lý khi danh mục quá tập trung vào một ngành/lĩnh vực nào đó và/hoặc vào một số ít SMEs/ một nhóm khách hàng SMEs

20

93

22

272

2.03