Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội Chi nhánh Huế

ĐẠI HỌC HUẾ

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ KHOA TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG

KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC

QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG

TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH HUẾ

Sinh viên thực hiện: HỒ THỊ MINH TÂM Giáo viên hướng dẫn Lớp: K45A Tài chính Ngân hàng ThS. LÊ NGỌC QUỲNH ANH Niên khóa: 2011 - 2015

Có thể bạn quan tâm!

Xem toàn bộ 97 trang tài liệu này.

Huế, tháng 05 năm 2015

Lời Cảm Ơn

Để có thể thực hiện và hoàn thành khóa luận tốt nghiệp này, em đã nhận được rất nhiều sự quan tâm, khuyến khích động viên và giúp đỡ nhiệt tình từ gia đình, bạn bè, thầy cô giáo trong Khoa Tài chính, giáo viên hướng dẫn và đơn vị mà em thực tập.

Em xin chân thành gửi lời cảm ơn tới các thầy cô giáo trong Khoa Tài chính, trường Đại học Kinh tế Huế đã trang bị kiến thức và tạo điều kiện, giúp đỡ em trong suốt thời gian học tập tại trường, đó chính là nền tảng và là hành trang quý báu cho em trong cuộc sống sau này.

Đặc biệt, em xin gửi lời cảm ơn chân thành và sâu sắc nhất tới Cô giáo Lê Ngọc Quỳnh Anh, người đã hướng dẫn tận tình và hỗ trợ, động viên em rất nhiều trong quá trình nghiên cứu và thực hiện đề tài khóa luận này.

Bên cạnh đó, em cũng xin chân thành cảm ơn anh Hồ Văn Huy - Giám đốc Phòng Giao dịch Ngân hàng Quân Đội Bắc Trường Tiền, anh Hồ Hải Thắng - Chuyên viên khách hàng Doanh nghiệp và các anh chị trong Phòng Giao dịch đã hướng dẫn, giúp đỡ và tạo mọi điều kiện tốt nhất để em có thể học hỏi, hoàn thành tốt công việc trong thời gian thực tập cũng như hoàn thành khóa luận này.

Với kiến thức và kinh nghiệm còn hạn chế, cũng như giới hạn về thời gian và số liệu nghiên cứu nên khóa luận sẽ không tránh khỏi thiếu sót. Vì vậy em hi vọng sẽ nhận được những lời góp ý chân thành của các thầy cô và bạn đọc để đề tài của em có thể được phát triển rộng hơn và hoàn thiện hơn.

Em xin chân thành cảm ơn!

Sinh viên

Hồ Thị Minh Tâm

MỤC LỤC

PHẦN I. ĐẶT VẤN ĐỀ 1

1. Lý do chọn đề tài 1

2. Mục đích nghiên cứu 2

3. Đối tượng nghiên cứu 2

4. Phạm vi nghiên cứu 2

5. Phương pháp nghiên cứu 2

6. Cấu trúc đề tài 3

PHẦN II. NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 4

CHƯƠNG 1 - CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 4

1.1.Tổng quan về Ngân hàng thương mại 4

1.1.1. Khái niệm 4

1.1.2. Các hoạt động chủ yếu của Ngân hàng thương mại 4

1.1.3. Chức năng của Ngân hàng thương mại 5

1.1.3.1. Trung gian tài chính 5

1.1.3.2. Trung gian thanh toán 5

1.1.3.3. Tạo tiền 6

1.2.Rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại 6

1.2.1. Khái niệm 6

1.2.2. Phân loại 7

1.2.3. Nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng 8

1.2.3.1. Nguyên nhân bên trong Ngân hàng 8

1.2.3.2. Nguyên nhân bên ngoài Ngân hàng 9

1.2.4. Ảnh hưởng của rủi ro tín dụng 13

1.2.4.1. Ảnh hưởng đến hoạt động của ngân hàng 13

1.2.4.2. Ảnh hưởng đến nền kinh tế 13

1.2.4.3. Ảnh hưởng đến khách hàng 14

1.3.Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại 14

1.3.1. Quan niệm về rủi ro tín dụng 14

1.3.2. Nội dung của công tác quản trị rủi ro tín dụng 15

1.3.2.1. Nhận diện rủi ro tín dụng 15

1.3.2.2. Đo lường rủi ro tín dụng 15

1.3.2.3. Kiểm soát rủi ro tín dụng 29

1.3.2.4. Tài trợ rủi ro tín dụng 29

1.3.3. Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng thương mại 30

1.3.3.1. Nhân tố chủ quan 30

1.3.3.2. Nhân tố khách quan 30

CHƯƠNG 2 – THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH HUẾ 32

2.1.Giới thiệu tổng quan về Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội 32

2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội 32

2.1.2. Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội Chi nhánh Huế 33

2.1.3. Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội Chi nhánh Huế 37

2.1.3.1. Tình hình lao động 37

2.1.3.2. Tình hình Tài sản- Nguồn vốn 39

2.1.3.3. Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh 44

2.2.Thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội Chi nhánh Huế 48

2.2.1. Tình hình cho vay của Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội Chi nhánh Huế 48

2.2.1.1. Doanh số cho vay 48

2.2.1.2. Tình hình thu nợ 51

2.2.1.3. Tình hình dư nợ 52

2.2.2. Phân tích chất lượng tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội Chi nhánh Huế 54

2.2.2.1. Cơ cấu dư nợ theo chất lượng tín dụng 54

2.2.2.2. Nợ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn 55

2.2.2.3. Nợ xấu và tỷ lệ nợ xấu 56

2.2.2.4. Hệ số rủi ro tín dụng 58

2.2.2.5. Hệ số thu nợ 58

2.2.2.6. Trích lập dự phòng rủi ro tín dụng 59

2.3. Đánh giá công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội Chi nhánh Huế 60

2.3.1. Kết quả đạt được 60

2.3.2. Một số hạn chế còn tồn tại 61

2.3.3. Nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng cho Ngân hàng 62

2.3.3.1. Nguyên nhân bên trong Ngân hàng 62

2.3.3.2. Nguyên nhân bên ngoài Ngân hàng 63

2.4. Đưa ra dự báo về mức nợ có khả năng mất vốn trong thời gian tới của Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội Chi nhánh Huế 64

2.4.1. Phương pháp lịch sử 65

2.4.2. Phương pháp sử dụng số liệu quá khứ với giả định dãy số liệu tuân theo phân phối chuẩn 66

2.4.3. Phân tích và dự báo rủi ro bằng Crystal Ball 66

CHƯƠNG 3 – ĐỊNH HƯỚNG KINH DOANH VÀ MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH HUẾ 73

3.1. Định hướng, mục tiêu phát triển tại Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội Chi nhánh Huế 73

3.2. Một số giải pháp hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội chi nhánh Huế 74

3.2.1. Cơ sở đưa ra giải pháp 74

3.2.2. Đề xuất giải pháp 75

3.2.2.1. Các giải pháp mở rộng hoạt động cho vay 75

3.2.2.2. Các giải pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng 76

3.2.2.3. Các giải pháp nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng 76

3.3. Vận dụng mô hình Value at Risk để đưa ra giải pháp hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng cho Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội Chi nhánh Huế78

PHẦN III. KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 80

1.Kết luận 80

1.1. Đánh giá kết quả đạt được của đề tài 80

1.2. Hạn chế của đề tài 81

1.3. Hướng phát triển của đề tài 81

2.Kiến nghị 83

2.1. Đối với Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội Chi nhánh Huế 83

2.2. Đối với Ngân hàng Nhà nước 83

2.3. Đối với Chính phủ 84

TÀI LIỆU THAM KHẢO 85

DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU CHỮ VIẾT TẮT

CBCNV: Cán bộ công nhân viên

MB Huế: Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội Chi nhánh Huế NHNN: Ngân hàng Nhà nước

NHTM: Ngân hàng thương mại

RRTD: Rủi ro tín dụng

TCTD: Tổ chức tín dụng

TMCP: Thương mại cổ phần

TSĐB: Tài sản đảm bảo

DANH MỤC CÁC BẢNG

Bảng 1.1. Hệ thống Xếp hạng tín dụng Khách hàng Doanh nghiệp của Ngân hàng TMCP Quân đội Chi nhánh Huế 17

Bảng 1.2. So sánh ưu, nhược điểm của các phương pháp tính VaR 23

Bảng 1.3. Phân loại nhóm nợ và mức trích lập dự phòng rủi ro 26

Bảng 2.1. Tình hình lao động tại MB Huế giai đoạn 2012-2014 37

Bảng 2.2. Tình hình tài sản - nguồn vốn của MB Huế giai đoạn 2012-2014 40

Bảng 2.3. Tình hình kết quả kinh doanh của MB Huế giai đoạn 2012-2014 44

Bảng 2.4. Tình hình cho vay của MB Huế giai đoạn 2012- 2014 48

Bảng 2.5. Tình hình thu nợ tại MB Huế giai đoạn 2012-2014 51

Bảng 2.6. Tình hình dư nợ tại MB Huế giai đoạn 2012-2014 52

Bảng 2.7. Cơ cấu dư nợ theo chất lượng tín dụng tại MB Huế giai đoạn 2012 - 2014 54

Bảng 2.8. Tình hình nợ quá hạn tại MB Huế giai đoạn 2012-2014 55

Bảng 2.9. Tình hình nợ xấu tại MB Huế giai đoạn 2012- 2014 56

Bảng 2.10. Kết quả phân phối phù hợp với dữ liệu theo thứ tự sắp xếp 67

Bảng 2.11. Các giá trị thống kê của mô phỏng dữ liệu theo phân phối chuẩn 68

Bảng 2.12. Kết quả các phương pháp tính VaR 71