Quản trị rủi ro hoạt động tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam theo chuẩn Basel II 1681478248

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO

HỌC VIỆN NGÂN HÀNG

-----*-----

QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM

THEO CHUẨN BASEL II

LUẬN ÁN TIẾN SỸ KINH TẾ

HÀ NỘI, 2021

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO

HỌC VIỆN NGÂN HÀNG

-----*-----

Nguyễn Thị Thu Hà

QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM

THEO CHUẨN BASEL II

CHUYÊN NGÀNH: KINH TẾ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 6.34.02.01

LUẬN ÁN TIẾN SỸ KINH TẾ

Người hướng dẫn khoa học:

1. PGS.TS Đỗ Thị Kim Hảo

2. TS. Đoàn Thị Thanh Hương

Có thể bạn quan tâm!

Xem toàn bộ 214 trang tài liệu này.

HÀ NỘI, 2021

LỜI CAM ĐOAN

Tôi đã đọc và hiểu về các hành vi vi phạm sự trung thực trong học thuật. Tôi cam kết bằng danh dự cá nhân rằng nghiên cứu này do tôi tự thực hiện và không vi phạm yêu cầu về sự trung thực trong học thuật. Đề tài nghiên cứu này tôi thực hiện dưới sự hướng dẫn của PGS.TS. Đỗ Thị Kim Hảo và TS. Đoàn Thị Thanh Hương.

Tác giả Luận án tiến sỹ

Nguyễn Thị Thu Hà

MỤC LỤC

LỜI CAM ĐOAN i

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT vi

DANH MỤC BẢNG BIỂU, HÌNH VẼ viii

LỜI MỞ ĐẦU 1

1. Tính cấp thiết của đề tài Luận án 1

2. Tổng quan về tình hình nghiên cứu 3

2.1. Tình hình nghiên cứu ở nước ngoài 3

2.2. Tình hình nghiên cứu ở trong nước 6

2.2.1. Những nghiên cứu về QTRRHĐ 6

2.2.2. Những nghiên cứu về quản trị rủi ro tại Agribank 8

3. Khoảng trống nghiên cứu 10

4. Mục tiêu và câu hỏi nghiên cứu 11

4.1. Mục tiêu tổng quát 11

4.2. Mục tiêu cụ thể 11

4.3. Câu hỏi nghiên cứu 12

5. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 12

5.1. Đối tượng nghiên cứu 12

5.2. Phạm vi nghiên cứu 12

6. Cách tiếp cận và phương pháp nghiên cứu 12

6.1. Cách tiếp cận 12

6.2. Phương pháp nghiên cứu 14

6.2.1. Phương pháp khảo sát 14

6.2.2. Phương pháp tổng hợp tài liệu 16

6.2.3. Phương pháp thống kê 16

6.2.4. Các phương pháp tư duy khoa học 16

7. Những đóng góp mới của Luận án 16

8. Kết cấu Luận án 17

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI THEO CHUẨN BASEL II 18

1.1. Rủi ro hoạt động và QTRRHĐ của NHTM 18

1.1.1. Rủi ro hoạt động của NHTM 18

1.1.2. Quản trị rủi ro hoạt động của NHTM 23

1.2. Quản trị rủi ro hoạt động của NHTM theo chuẩn Basel II 26

1.2.1. Chính sách QTRRHĐ của NHTM theo chuẩn Basel II 26

1.2.2. Tổ chức quản trị rủi ro hoạt động của NHTM theo chuẩn Basel II 34

1.2.3. Quy trình QTRRHĐ của NHTM theo chuẩn Basel II 37

1.2.4. Nhân tố ảnh hưởng đến QTRRHĐ của NHTM theo tiêu chuẩn Basel II 43

1.3. Kinh nghiệm quản trị rủi ro hoạt động tại một số NHTM trong, ngoài nước và bài học kinh nghiệm đối với Agribank 48

1.3.1. Kinh nghiệm quản trị rủi ro hoạt động 48

1.3.2. Bài học đối với Agribank 61

KẾT LUẬN CHƯƠNG 1 65

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI AGRIBANK THEO CHUẨN BASEL II 66

2.1. KHÁI QUÁT VỀ AGRIBANK VÀ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI AGRIBANK66 2.1.1. Sự hình thành và phát triển của Agribank 66

2.1.2. Cơ cấu tổ chức của Agribank 66

2.1.3. Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh của Agribank 68

2.1.4. Rủi ro hoạt động tại Agribank 70

2.2. THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI AGRIBANK THEO CHUẨN BASEL II 80

2.2.1. Thực trạng về chính sách quản trị rủi ro hoạt động của Agribank theo chuẩn Basel II 80

2.2.2. Thực trạng về tổ chức QTRRHĐ của Agribank 87

2.2.3. Thực trạng về quy trình QTRRHĐ của Agribank 92

2.2.4. Thực trạng về các công cụ QTRRHĐ của Agribank 99

2.2.5. Thực trạng về năng lực và hoạt động đào tạo của cán bộ làm nghiệp vụ kiểm tra, kiểm soát, quản trị rủi ro và tuân thủ 102

2.2.6. Thực trạng về nguồn cơ sở dữ liệu và hệ thống công nghệ thông tin hỗ trợ hoạt động kiểm toán, giám sát trong QTRRHĐ. 105

2.3. ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI AGRIBANK THEO CHUẨN BASEL II 107

2.3.1. Kết quả đạt được 107

2.3.2. Hạn chế 108

2.3.3. Nguyên nhân dẫn đến những hạn chế 112

KẾT LUẬN CHƯƠNG 2 115

CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI AGRIBANK THEO CHUẨN BASEL II 116

3.1. CĂN CỨ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI AGRIBANK 116

3.1.1. Chiến lược kinh doanh của Agribank giai đoạn 2021-2025 và tầm nhìn đến năm 2030 116

3.1.2. Định hướng quản trị rủi ro hoạt động hướng đến đạt chuẩn Basel II 117

3.1.3. Cơ hội và thách thức khi Agribank triển khai quản trị rủi ro theo chuẩn Basel II 118

3.2. CÁC GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI AGRIBANK THEO CHUẨN BASEL II 121

3.2.1. Xây dựng lộ trình và tiến tới áp dụng đầy đủ các chính sách về QTRRHĐ theo chuẩn quốc tế và thực tiễn hoạt động tại Agribank 121

3.2.2. Kiện toàn mô hình tổ chức quản trị rủi ro hoạt động 125

3.2.3. Hoàn thiện quy trình tổ chức thực hiện quản trị rủi ro hoạt động theo chuẩn Basel II 131

3.2.4. Giảm thiểu chi phí trong triển khai QTRRHĐ 136

3.2.5. Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực và công tác đào tạo về QTRRHĐ ...136

3.2.6. Xây dựng hệ thống thông tin quản lý rủi ro hoạt động và sử dụng công nghệ hiện đại trong QTRRHĐ 140

3.3. KIẾN NGHỊ 141

3.3.1. Kiến nghị đối với Chính phủ 141

3.3.2. Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước 141

3.3.3. Kiến nghị đối với Hiệp hội ngân hàng 143

KẾT LUẬN CHƯƠNG 3 144

KẾT LUẬN 145

TÀI LIỆU THAM KHẢO 147

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT

Ký hiệu	Nguyên nghĩa
1	Agribank	Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam
2	ACB	Ngân hàng Thương mại cổ phần Á Châu
3	AMA	Phương pháp đo lường nâng cao
4	ATM	Máy rút tiền tự động
5	BIDV	Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam
6	BĐH	Ban điều hành
7	CNTT	Công nghệ thông tin
8	CTMND	Giấy chứng minh thư nhân dân
9	HĐQT	Hội đồng quản trị
10	HĐRR	Hội đồng rủi ro
11	HĐTV	Hội đồng thành viên
12	ICAAP	Đánh giá mức đủ vốn nội bộ
13	KPMG	Công ty cung cấp dịch vụ kiểm toán Klynveld Peat Marwick Goerdeler
14	KRI	Chỉ số rủi ro trọng yếu
15	KTNB	Kiểm toán nội bộ
16	KSNB	Kiểm soát nội bộ
17	KVRR	Khẩu vị rủi ro
18	LDC	Sự kiện tổn thất
19	MSB	Ngân hàng Thương mại cổ phần Hàng hải Việt Nam
20	NHB	Ngân hàng Nông nghiệp Hàn Quốc
21	NHTM	Ngân hàng thương mại
22	NHNN	Ngân hàng Nhà nước
23	RCSA	Tự đánh giá rủi ro và kiểm soát
24	RRHĐ	Rủi ro hoạt động