NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO
HỌC VIỆN NGÂN HÀNG
-----*-----
QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM
THEO CHUẨN BASEL II
LUẬN ÁN TIẾN SỸ KINH TẾ
HÀ NỘI, 2021
NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO
HỌC VIỆN NGÂN HÀNG
-----*-----
Nguyễn Thị Thu Hà
QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM
THEO CHUẨN BASEL II
CHUYÊN NGÀNH: KINH TẾ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 6.34.02.01
LUẬN ÁN TIẾN SỸ KINH TẾ
1. PGS.TS Đỗ Thị Kim Hảo 2. TS. Đoàn Thị Thanh Hương |
Có thể bạn quan tâm!
-
Quản trị rủi ro hoạt động tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam theo chuẩn Basel II 1681478248 - 2 -
Những Nghiên Cứu Về Quản Trị Rủi Ro Tại Agribank -
Cơ Sở Lý Thuyết Về Qtrrhđ Của Nhtm Theo Chuẩn Basel Ii
Xem toàn bộ 214 trang tài liệu này.
HÀ NỘI, 2021
LỜI CAM ĐOAN
Tôi đã đọc và hiểu về các hành vi vi phạm sự trung thực trong học thuật. Tôi cam kết bằng danh dự cá nhân rằng nghiên cứu này do tôi tự thực hiện và không vi phạm yêu cầu về sự trung thực trong học thuật. Đề tài nghiên cứu này tôi thực hiện dưới sự hướng dẫn của PGS.TS. Đỗ Thị Kim Hảo và TS. Đoàn Thị Thanh Hương.
Tác giả Luận án tiến sỹ
Nguyễn Thị Thu Hà
i
MỤC LỤC
LỜI CAM ĐOAN i
DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT vi
DANH MỤC BẢNG BIỂU, HÌNH VẼ viii
LỜI MỞ ĐẦU 1
1. Tính cấp thiết của đề tài Luận án 1
2. Tổng quan về tình hình nghiên cứu 3
2.1. Tình hình nghiên cứu ở nước ngoài 3
2.2. Tình hình nghiên cứu ở trong nước 6
2.2.1. Những nghiên cứu về QTRRHĐ 6
2.2.2. Những nghiên cứu về quản trị rủi ro tại Agribank 8
3. Khoảng trống nghiên cứu 10
4. Mục tiêu và câu hỏi nghiên cứu 11
4.1. Mục tiêu tổng quát 11
4.2. Mục tiêu cụ thể 11
4.3. Câu hỏi nghiên cứu 12
5. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 12
5.1. Đối tượng nghiên cứu 12
5.2. Phạm vi nghiên cứu 12
6. Cách tiếp cận và phương pháp nghiên cứu 12
6.1. Cách tiếp cận 12
6.2. Phương pháp nghiên cứu 14
6.2.1. Phương pháp khảo sát 14
6.2.2. Phương pháp tổng hợp tài liệu 16
6.2.3. Phương pháp thống kê 16
6.2.4. Các phương pháp tư duy khoa học 16
7. Những đóng góp mới của Luận án 16
8. Kết cấu Luận án 17
CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI THEO CHUẨN BASEL II 18
1.1. Rủi ro hoạt động và QTRRHĐ của NHTM 18
1.1.1. Rủi ro hoạt động của NHTM 18
1.1.2. Quản trị rủi ro hoạt động của NHTM 23
1.2. Quản trị rủi ro hoạt động của NHTM theo chuẩn Basel II 26
1.2.1. Chính sách QTRRHĐ của NHTM theo chuẩn Basel II 26
1.2.2. Tổ chức quản trị rủi ro hoạt động của NHTM theo chuẩn Basel II 34
1.2.3. Quy trình QTRRHĐ của NHTM theo chuẩn Basel II 37
1.2.4. Nhân tố ảnh hưởng đến QTRRHĐ của NHTM theo tiêu chuẩn Basel II 43
1.3. Kinh nghiệm quản trị rủi ro hoạt động tại một số NHTM trong, ngoài nước và bài học kinh nghiệm đối với Agribank 48
1.3.1. Kinh nghiệm quản trị rủi ro hoạt động 48
1.3.2. Bài học đối với Agribank 61
KẾT LUẬN CHƯƠNG 1 65
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI AGRIBANK THEO CHUẨN BASEL II 66
2.1. KHÁI QUÁT VỀ AGRIBANK VÀ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI AGRIBANK66 2.1.1. Sự hình thành và phát triển của Agribank 66
2.1.2. Cơ cấu tổ chức của Agribank 66
2.1.3. Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh của Agribank 68
2.1.4. Rủi ro hoạt động tại Agribank 70
2.2. THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI AGRIBANK THEO CHUẨN BASEL II 80
2.2.1. Thực trạng về chính sách quản trị rủi ro hoạt động của Agribank theo chuẩn Basel II 80
2.2.2. Thực trạng về tổ chức QTRRHĐ của Agribank 87
2.2.3. Thực trạng về quy trình QTRRHĐ của Agribank 92
2.2.4. Thực trạng về các công cụ QTRRHĐ của Agribank 99
2.2.5. Thực trạng về năng lực và hoạt động đào tạo của cán bộ làm nghiệp vụ kiểm tra, kiểm soát, quản trị rủi ro và tuân thủ 102
2.2.6. Thực trạng về nguồn cơ sở dữ liệu và hệ thống công nghệ thông tin hỗ trợ hoạt động kiểm toán, giám sát trong QTRRHĐ. 105
2.3. ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI AGRIBANK THEO CHUẨN BASEL II 107
2.3.1. Kết quả đạt được 107
2.3.2. Hạn chế 108
2.3.3. Nguyên nhân dẫn đến những hạn chế 112
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2 115
CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI AGRIBANK THEO CHUẨN BASEL II 116
3.1. CĂN CỨ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI AGRIBANK 116
3.1.1. Chiến lược kinh doanh của Agribank giai đoạn 2021-2025 và tầm nhìn đến năm 2030 116
3.1.2. Định hướng quản trị rủi ro hoạt động hướng đến đạt chuẩn Basel II 117
3.1.3. Cơ hội và thách thức khi Agribank triển khai quản trị rủi ro theo chuẩn Basel II 118
3.2. CÁC GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI AGRIBANK THEO CHUẨN BASEL II 121
3.2.1. Xây dựng lộ trình và tiến tới áp dụng đầy đủ các chính sách về QTRRHĐ theo chuẩn quốc tế và thực tiễn hoạt động tại Agribank 121
3.2.2. Kiện toàn mô hình tổ chức quản trị rủi ro hoạt động 125
3.2.3. Hoàn thiện quy trình tổ chức thực hiện quản trị rủi ro hoạt động theo chuẩn Basel II 131
3.2.4. Giảm thiểu chi phí trong triển khai QTRRHĐ 136
3.2.5. Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực và công tác đào tạo về QTRRHĐ ...136
3.2.6. Xây dựng hệ thống thông tin quản lý rủi ro hoạt động và sử dụng công nghệ hiện đại trong QTRRHĐ 140
3.3. KIẾN NGHỊ 141
3.3.1. Kiến nghị đối với Chính phủ 141
3.3.2. Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước 141
3.3.3. Kiến nghị đối với Hiệp hội ngân hàng 143
KẾT LUẬN CHƯƠNG 3 144
KẾT LUẬN 145
TÀI LIỆU THAM KHẢO 147
DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT
Ký hiệu | Nguyên nghĩa | |
1 | Agribank | Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam |
2 | ACB | Ngân hàng Thương mại cổ phần Á Châu |
3 | AMA | Phương pháp đo lường nâng cao |
4 | ATM | Máy rút tiền tự động |
5 | BIDV | Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam |
6 | BĐH | Ban điều hành |
7 | CNTT | Công nghệ thông tin |
8 | CTMND | Giấy chứng minh thư nhân dân |
9 | HĐQT | Hội đồng quản trị |
10 | HĐRR | Hội đồng rủi ro |
11 | HĐTV | Hội đồng thành viên |
12 | ICAAP | Đánh giá mức đủ vốn nội bộ |
13 | KPMG | Công ty cung cấp dịch vụ kiểm toán Klynveld Peat Marwick Goerdeler |
14 | KRI | Chỉ số rủi ro trọng yếu |
15 | KTNB | Kiểm toán nội bộ |
16 | KSNB | Kiểm soát nội bộ |
17 | KVRR | Khẩu vị rủi ro |
18 | LDC | Sự kiện tổn thất |
19 | MSB | Ngân hàng Thương mại cổ phần Hàng hải Việt Nam |
20 | NHB | Ngân hàng Nông nghiệp Hàn Quốc |
21 | NHTM | Ngân hàng thương mại |
22 | NHNN | Ngân hàng Nhà nước |
23 | RCSA | Tự đánh giá rủi ro và kiểm soát |
24 | RRHĐ | Rủi ro hoạt động |