Tổ Chức Hệ Thống Ngân Hàng Trong Nền Kinh Tế Quốc Dân

hướng XHCN. Có thể thấy, trong bối cảnh toàn cầu hóa và hội nhập kinh tế quốc tế ngày càng sâu rộng, Việt Nam hiện đang trở thành đối tác tích cực tham gia vào các tổ chức kinh tế quốc tế này, do vậy hệ thống thể chế, chính sách quốc gia cũng cần phải thay đổi cho phù hợp với xu thế chung, nhất là những cam kết mang tính ràng buộc khi Việt Nam trở thành thành viên của các tổ chức kinh tế - tài chính quốc tế này. Nếu được tiếp cận từ góc độ trên, chúng ta sẽ có cách nhìn khách quan, toàn diện về quản lý nhà nước đối với các NHTM, cũng như thấy được sự cần thiết phải đổi mới nội dung, hình thức và phương pháp quản lý vĩ mô của các cơ quan Nhà nước.

- Kết quả đề xuất giải pháp trong các nghiên cứu đã có mới chỉ dừng lại ở mức độ định hướng phát triển chung trong lĩnh vực tài chính – ngân hàng hay mang tính chuyên môn sâu đối với từng nghiệp vụ ngân hàng. Các đề xuất này chưa mang tính toàn diện và hệ thống trên phương diện quản lý vĩ mô của nhà nước đối với các NHTM trong giai đoạn hiện nay, cũng như chưa định hướng mang tính chiến lược dài hạn về quản lý nhà nước đối với ngành Ngân hàng nói chung và NHTM nói riêng. Đứng trước xu thế toàn cầu hóa, hội nhập kinh tế- tài chính ngày càng sâu rộng và sự biến đổi khó lường của nền kinh tế thế giới, đòi hỏi chúng ta phải thay đổi mạnh mẽ cả về tư duy và thể chế để tạo dựng môi trường pháp lý đồng bộ cho hoạt động của hệ thống NHTM ngày càng hiệu quả.

1.4. Những vấn đề đặt ra cho đề tài luận án cần tiếp tục nghiên cứu

Từ việc phân tích, đánh giá những kết quả đạt được và những khoảng trống trong nghiên cứu của các công trình nêu trên, có thể thấy những vấn đề cần tiếp tục nghiên cứu trong quản lý nhà nước đối với các NHTM là:

- Cần khẳng định việc tăng cường năng lực và thực hiện có hiệu quả chức năng quản lý nhà nước sẽ có tác động trực tiếp nhất tới hiệu quả hoạt động của các NHTM trong điều kiện hiện nay. Tuy nhiên việc làm này phải được dựa trên nền tảng khoa học, bao gồm hệ thống lý thuyết về quản lý nhà nước đối với các NHTM và thực trạng tổ chức hoạt động của tổ chức này cùng với xu hướng vận động phát triển chung toàn hệ thống ngân hàng;

- Đặt việc nghiên cứu quản lý đối với các NHTM trong điều kiện phát triển nền KTTT, xu hướng hội nhập ngày càng sâu rộng về mặt tài chính – ngân hàng trên thế giới hiện nay. Từ đó xác định những yêu cầu đặt ra trong quản lý nhà nước đối với các NHTM. Đây là cơ sở quan trọng để xác định hướng đổi mới trong quản lý nhà nước đối với lĩnh vực này.

- Nghiên cứu một cách hệ thống về quản lý nhà nước đối với các NHTM trên các phương diện: thể chế, chính sách, tổ chức bộ máy, nguồn nhân lực, thanh tra, giám sát ngân hàng, tái cơ cấu hệ thống ngân hàng. Đánh giá một cách khách quan, khoa học hiệu lực, hiệu quả quản lý nhà nước đối với các NHTM trên cơ sở phân tích những ưu điểm, những hạn chế và chỉ ra nguyên nhân của những tồn tại bất cập trong quản lý nhà nước;

- Xây dựng hệ thống lý thuyết về quản lý nhà nước đối với các NHTM, xây dựng luận cứ khoa học cho việc đề xuất giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả quản lý nhà nước đối với các NHTM trong giai đoạn hiện nay.

Trong nhóm các giải pháp đưa ra, nghiên cứu sinh nhấn mạnh tới khía cạnh về tính độc lập của NHTW. Hiện nay, NHNN còn lệ thuộc nhiều vào Chính phủ và các cấp chính quyền địa phương trong việc “thiết lập mục tiêu, chỉ tiêu hoạt động” và chưa có sự độc lập về tổ chức, nhân sự, tài chính. Sự hạn chế này đã ảnh hướng rất lớn đến tính linh hoạt và chủ động của NHNN trong điều hành CSTT trước những biến động phức tạp của thị trường, từ đólàm hạn chế hiệu lực, hiệu quả quản lý nhà nước đối với các NHTM. Trước thực tế đó, nghiên cứu sinh đãnghiên cứu một cách hệ thống về lý luận, thực tiễn quản lý nhà nước đối với các NHTM trên các phương diện hình thức, nội dung, phương pháp hoạt động của chủ thể quản lý trực tiếp là NHNN. Trong đó nghiên cứu đề xuất xây dựng mô hình NHTW Việt Nam độc lập trên cả phương diện thiết lập “chỉ tiêu, mục tiêu hoạt động và sử dụng các công cụ để đạt được mục tiêu” và độc lập về mặt tổ chức, nhân sự, tài chính với Chính phủ theo một lộ trình thích hợp.

Chương 2

Có thể bạn quan tâm!

Xem toàn bộ 200 trang tài liệu này.

CƠ SỞ KHOA HỌC VỀ QUẢN LÝ NHÀ NƯỚCĐỐI VỚI CÁCNGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

2.1. Tổ chức hệ thống ngân hàng trong nền kinh tế quốc dân

Từ khi ra đời đến nay, hệ thống ngân hàng luôn giữ vai trò quan trọng đối với sự phát triển kinh tế của mọi quốc gia, nó không chỉ là kênh cơ bản cung ứng vốn cho các lĩnh vực hoạt động của nền kinh tế, mà còn giữ vai trò thiết yếu trong việc truyền dẫn CSTT, góp phần thực hiện thành công chiến lược phát triển kinh tế-xã hội đất nước. Hệ thống ngân hàng là bộ phận then chốt không thể tách rời của hệ thống tài chính quốc gia, có quan hệ “sống còn” với các ngành, lĩnh vực của nền kinh tế. Sự yếu kém trong hoạt động ngân hàng sẽ gây bất ổn cho hệ thống tài chính và các thị trường bộ phận khác, từ đó đe dọa đến sự ổn định chung của nền kinh tế. Trong lịch sử phát triển ngành ngân hàng cũng đã xảy ra nhiều cuộc khủng hoảng tài chính

– tiền tệ ở cấp độ quốc gia, khu vực hay toàn cầu gây tổn thất nghiêm trọng cả về chính trị, kinh tế, văn hóa, xã hội. Với vai trò không thể thay thế của hệ thống ngân hàng trong nền kinh tế như đã trình bày, nên rất cần phải có sự quan tâm của nhà nước để giúp hệ thống này (bao gồm cả NHTW và các NHTM) vận hành một cách an toàn, có hiệu quả.

2.1.1. Ngân hàng trung ương

2.1.1.1. Khái niệm về ngân hàng trung ương

NHTWcó nguồn gốc từ ngân hàng phát hành, cho đến đầu thế kỷ XX, ngân hàng phát hành vẫn thuộc sở hữu tư nhân. Từ sau Chiến tranh thế giới thứ II, do đúc kết những bài học kinh nghiệm từ việc chống đỡ cuộc Đại suy thoái năm 1929-1933 cũng như sự phát triển của các học thuyết kinh tế về sự cần thiết của quản nhà nước đối với nền kinh tế, các nhà lãnh đạo chính trị đã nhận thức được tầm quan trọng phải thành lập một NHTW đóng vai trò quản lý lưu thông tiền tệ, tín dụng và hoạt động của hệ thống ngân hàng thống nhất trong một nền kinh tế. Các NHTW được thành lập hoặc bằng cách quốc hữu hóa các ngân hàng phát hành hiện có hoặc thành lập mới thuộc sở hữu nhà nước. Ở các nước tư bản có hệ thống ngân hàng phát triển

lâu đời thì thành lập NHTW bằng cách quốc hữu hóa ngân hàng phát hành thông qua mua lại cổ phần của các ngân hàng này rồi bổ nhiệm người điều hành (Anh, Pháp,...). Ở một số nước, Nhà nước chỉ nắm cổ phần khống chế hoặc vẫn để thuộc sở hữu tư nhân nhưng Nhà nước bổ nhiệm người điều hành (Nhật, Mỹ,...).

NHTW là cơ quan đặc trách quản lý hệ thống tiền tệquốc gia và chịu trách nhiệm thi hành CSTT. Mục đích hoạt động của NHTW là ổn định giá trị của tiền tệ, ổn định cung tiền, kiểm soát lãi suất, cứu các NHTM có nguy cơ đổ vỡ, đảm bảo sự ổn định và an toàn của hệ thống ngân hàng.

Như vậy, NHTW là một định chế công cộng, có thể độc lập hoặc trực thuộc Chính phủ; thực hiện chức năng độc quyền phát hành tiền, là ngân hàng của các ngân hàng, ngân hàng của Chính phủ và chịu trách nhiệm trong việc quản lý nhà nước về các hoạt động tiền tệ, tín dụng và ngân hàng [66].

2.1.1.2. Chức năng của ngân hàng trung ương

NHTW là cơ quan thuộc bộ máy nhà nước, có chức năng phát hành giấy bạc ngân hàng và thực hiện quản lý nhà nước về hoạt động tiền tệ, tín dụng - ngân hàng, với mục tiêu cơ bản là đảm bảo ổn định và an toàn trong hoạt động hệ thống ngân hàng. NHTW thực hiện chức năng quản lý không chỉ đơn thuần bằng các luật lệ, các biện pháp hành chính, mà còn thông qua các nghiệp vụ mang tính kinh doanh, tuy nhiên các hoạt động kinh doanh chỉ là phương tiện để quản lý, tự nó không phải là mục đích sinh lời.

a. Ngân hàng độc quyền phát hành tiền

Đi liền với sự ra đời của NHTW, toàn bộ việc phát hành tiền được tập trung vào NHTW theo thiết chế nhà nước độc quyền phát hành tiền. Ở một số quốc gia, NHTW là cơ quan duy nhất phát hành tiền giấy, còn tiền kim loại với tư cách là tiền bổ trợ thì do Chính phủ phát hành. Giấy bạc ngân hàng do NHTW phát hành là phương tiện thanh toán hợp pháp, với chức năng làm phương tiện lưu thông và phương tiện thanh toán. Bên cạnh chức năng phát hành tiền, NHTW còn thực hiện việc kiểm soát khối lượng tiền cung ứng được tạo ra từ các NHTM bằng quy chế dự trữ bắt buộc, lãi suất tái chiết khấu,… Như vậy, NHTW không chỉ độc quyền phát

hành tiền tệ mà còn quản lý và điều tiết lượng tiền cung ứng, thực hiện chính sách tiền tệ, đảm bảo ổn định giá trị nội tệ.

b. Ngân hàng của các ngân hàng trung gian

NHTW thực hiện công việc tái chiết khấu hối phiếu đối với các ngân hàng, cấp vốn thông qua cho vay đối với các tổ chức này. Trong quá trình hoạt động tín dụng của mình, các ngân hàng sử dụng vốn tập trung, huy động được để cho vay đối với nền kinh tế. Khi xuất hiện nhu cầu tiền làm phương tiện thanh toán nhưng lượng tiền mặt trong quỹ không đủ khả năng chi trả, các ngân hàng này được NHTW cấp tín dụng theo những điều kiện nhất định, phù hợp yêu cầu CSTT. Trong trường hợp có ngân hàng gặp nguy cơ đổ vỡ làm ảnh hưởng đến cả hệ thống tài chính của quốc gia, NHTW sẽ tái cấp vốn cho ngân hàng đó. NHTW là trung tâm thanh toán của hệ thống ngân hàng, mở tài khoản tiền gửi và bảo quản dự trữ tiền tệ cho các ngân hàng.

c. Ngân hàng của Chính phủ

Chức năng này của NHTW thể hiện ở một số điểm sau: NHTW thuộc sở hữu nhà nước; NHTW ban hành các văn bản pháp quy theo thẩm quyền của mình về tiền tệ, tín dụng, thanh toán, ngoại hối và ngân hàng; kiểm tra thực hiện các văn bản pháp luật có liên quan; NHTW mở tài khoản, nhận và trả tiền gửi của Kho bạc nhà nước; NHTW tổ chức thanh toán cho Kho bạc nhà nước trong quan hệ thanh toán với các ngân hàng; NHTW làm đại lý cho Kho bạc nhà nước trong một số nghiệp vụ; NHTW bảo quản dự trữ quốc gia về ngoại hối, các chứng từ có giá; NHTW cung cấp tín dụng và tạm ứng cho NSNN trong những trường hợp cần thiết; NHTW thay mặt nhà nước quản lý các hoạt động tiền tệ – tín dụng và thanh toán đối nội, đối ngoại của đất nước; thay mặt Chính phủ ký kết các hiệp định tiền tệ, tín dụng và thanh toán với nước ngoài và tham gia với cương vị là thành viên của một số tổ chức tài chính – tiền tệ quốc tế.

d. Chức năng quản lý nhà nước

NHTW là cơ quan quản lý và điều tiết hoạt động của hệ thống ngân hàng nhằm bảo đảm sự ổn định tiền tệ và an toàn cho hoạt động hệ thống nhằm thực hiện

các mục tiêu kinh tế vĩ mô của đất nước. Chức năng quản lý nhà nước của NHTW

được cụ thể hóa trên các phương diện sau:

- NHTW thẩm định và cấp giấy chứng nhận hoạt động cho NHTM;

- NHTW quy định nội dung, phạm vi hoạt động kinh doanh và các quy chế nghiệp vụ, các hệ số an toàn đòi hỏi các NHTM phải tuân thủ;

- NHTW điều tiết các hoạt động kinh doanh của NHTM bằng những biện pháp kinh tế và hành chính như: quy định tỷ lệ dự trữ bắt buộc, hạn mức tín dụng, ban hành chính sách lãi suất, tỷ lệ hoa hồng, lệ phí áp dụng trong hoạt động kinh doanh của các NHTM,…;

- NHTW thanh tra và kiểm soát thường xuyên và toàn diện các hoạt động của toàn bộ hệ thống ngân hàng, áp dụng các chế tài trong các trường hợp vi phạm pháp luật nhằm đảm bảo cho cả hệ thống ngân hàng hoạt động ổn định, an toàn và có hiệu quả;

- NHTW quyết định đình chỉ hoạt động hoặc giải thể đối với các ngân hàng trung gian trong các trường hợp vi phạm nghiêm trọng pháp luật hoặc mất khả năng thanh toán,…

2.1.1.3. Các mô hình ngân hàng trung ương trên thế giới

Tùy theo thể chế chính trị, điều kiện kinh tế - xã hội mỗi nước, NHTW sẽ tổ chức theo những mô hình khác nhau. Cơ sở để phân biệt giữa các mô hình NHTW dựa vào xem xét quan hệ giữa NHTW với Quốc hội, Chính phủ và các cơ quan nhà nước có thẩm quyền khác.

a. Mô hình ngân hàng trung ương độc lập với Chính phủ

NHTW

Quốc hội

Chính phủ

Sơ đồ 2.1: Mô hình NHTW trực thuộc Quốc hội

Mô hình NHTW độc lập với Chính phủ là mô hình trong đó NHTW không chịu sự quản lý của Chính phủ mà là của Quốc hội. Quan hệ giữa NHTW và Chính phủ là quan hệ hợp tác. NHTW không nằm trong cơ cấu bộ máy của Chính phủ, không chịu sự lãnh đạo, điều hành của Chính phủ.

Mô hình này xuất phát từ quan điểm NHTW là cơ quan quản lý, điều tiết tiền tệ và phát hành tiền, hoạt động của nó tác động trực tiếp tới sự phát triển của nền kinh tế nên phải được kiểm soát trực tiếp bởi Quốc hội. Nếu đặt NHTW dưới sự điều hành của Chính phủ, thì rất dễ xảy ra việc NHTW phải phát hành tiền để bù đắp bội chi ngân sách, việc phát hành tiền quá giới hạn dẫn đến lượng tiền trong lưu thông vượt quá mức cần thiết, gây ra tình trạng lạm phát, ảnh hưởng tới sự phát triển của nền kinh tế. Mặt khác, khi NHTW trực thuộc Chính phủ, Chính phủ có thể vì các mục tiêu chính trị trước mắt mà buộc NHTW phải theo đuổi các mục tiêu ngắn hạn thay vì các mục tiêu chính sách dài hạn.

Có thể nói, mô hình NHTW trực thuộc Quốc hội thường được thiết lập ở những nước có nền kinh tế phát triển và CSTTQG được coi là động lực của mọi sự phát triển. Để đảm bảo tính hiệu quả trong hoạt động quản lý thì NHTW phải có vị trí pháp lý độc lập, tức là mối quan hệ giữa NHTW với Quốc hội và Chính phủ phải được làm rõ và tính độc lập, tự chủ phải được đề cao. Trong quá trình thực hiện chức năng, nhiệm vụ của mình, Ban lãnh đạo NHTW có quyền tự quyết, chứ không phải là quyết định của Quốc hội hay Chính phủ. Vị thế này được thể hiện rõ nét nhất trong việc xây dựng và thực hiện CSTTQG- yếu tố quyết định sự thành công của hoạt động quản lý kinh tế vĩ mô. Đặc biệt, trong nền KTTT hiện nay, việc trao cho NHTW vị trí pháp lý độc lập là vô cùng cần thiết, là yếu tố then chốt để đảm bảo tính hiệu quả trong điều hành CSTTQG ở mỗi nước.

Thực tế cho thấy sự độc lập của NHTW đối với Chính phủ càng cao thì các biến số vĩ mô như lạm phát, tăng trưởng kinh tế,... sẽ đạt được một cách tích cực, bền vững và lâu dài. Tổ chức NHTW theo mô hình này đang càng ngày càng phổ biến ở các nước phát triển, như: Mỹ, Thụy sĩ, Anh, Pháp, Đức, Nhật Bản, NHTW châu Âu

(ECB). Chính vì vậy, nhiều quốc gia đang có xu hướng dịch chuyển sang mô hình NHTW độc lập với Chính phủ.

- Ưu điểm của mô hình: Theo mô hình này, NHTW có toàn quyền quyết định việc xây dựng và thực hiện CSTT mà không bị ảnh hưởng bởi các áp lực chi tiêu của ngân sách hoặc các áp lực chính trị khác, được trao quyền lựa chọn mục tiêu mà không chịu sự can thiệp, chỉ đạo từ Chính phủ hay cơ quan liên quan khác; Tăng tính chủ động và giảm độ trễ của CSTT; Có thể từ chối mục tiêu thâm hụt ngân sách; Tự chủ về tổ chức và cơ chế tài chính, nhân sự; Có trách nhiệm giải trình đầy đủ và minh bạch; Tăng hiệu quả các mục tiêu kiểm soát lạm phát, tăng trưởng kinh tế, giảm thâm hụt ngân sách và ổn định hệ thống tài chính.

- Hạn chế của mô hình: Khó thực hiện hài hòa giữa CSTT và CSTK trong quản lý vĩ mô.

b. Mô hình ngân hàng trung ương trực thuộc Chính phủ

Quốc hội

Chính phủ NHTW

Sơ đồ 2.2: Mô hình NHTW trực thuộc Chính phủ

Mô hình NHTW thuộc Chính phủ là mô hình trong đó NHTW nằm trong Nội các và chịu sự chi phối trực tiếp của Chính phủ về nhân sự, về tài chính và các quyết định liên quan đến xây dựng và thực hiện CSTT. NHTW được ví như công cụ của Chính phủ trong việc điều tiết giá trị đồng tiền và huy động các nguồn tài chính trong nền kinh tế.

Mô hình này được xác định dựa trên cơ sở: Chính phủ là cơ quan hành pháp, thực hiện chức năng quản lý vĩ mô đối với nền kinh tế. Do đó, Chính phủ phải nắm trong tay các công cụ kinh tế vĩ mô để sử dụng nó một cách đồng bộ và phối hợp các công cụ để vận hành nền kinh tế và cũng là để thực thi tốt nhiệm vụ của mình - thực chất là Chính phủ nắm NHTW và thông qua NHTW tác động đến CSTTQG.