Phát triển hoạt động mua bán - sáp nhập ngân hàng tại Việt Nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO

TRƯỜNG ĐẠI HỌC THĂNG LONG

---o0o---

KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP

PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG MUA BÁN - SÁP NHẬP NGÂN HÀNG TẠI VIỆT NAM

Có thể bạn quan tâm!

Xem toàn bộ 99 trang tài liệu này.

SINH VIÊN THỰC HIỆN : VŨ HOÀNG NAM MÃ SINH VIÊN : A22034

CHUYÊN NGÀNH : TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG

HÀ NỘI – 2016

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO

TRƯỜNG ĐẠI HỌC THĂNG LONG

---o0o---

KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP

PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG MUA BÁN – SÁP NHẬP NGÂN HÀNG TẠI VIỆT NAM

Giáo viên hướng dẫn : Ths. Phạm Thị Bảo Oanh Sinh viên thực hiện : Vũ Hoàng Nam

Mã sinh viên : A22034

Chuyên ngành : Tài chính - Ngân hàng

HÀ NỘI – 2016

LỜI CẢM ƠN

Để hoàn thành khóa luận với đề tài “Phát triển hoạt động mua bán – sáp nhập ngân hàng tại Việt Nam”, em xin gửi lời cám ơn chân thành tới các thầy giáo, cô giáo thuộc khoa Kinh tế - Quản lý của trường Đại học Thăng long đã trang bị cho em những kiến thức cơ bản và chuyên sâu để em có thể hoàn thành khóa luận của mình. Đặc biệt, em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc tới giảng viên - Thạc sĩ Phạm Thị Bảo Oanh, cô đã tận tình giúp đỡ và ủng hộ em trong suốt quá trình thực hiện và hoàn thành đề tài khóa luận tốt nghiệp.

Do thời gian hạn chế và kiến thức thực tế của bản thên có hạn nên khóa luận của em không tránh khỏi có những thiếu sót. Em hi vọng nhận được ý kiến đóng góp từ thầy cô.

Em xin chân thành cảm ơn.

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan Khóa luận tốt nghiệp này là do tự bản thân thực hiện có sự hỗ trợ từ giáo viên hướng dẫn và không sao chép các công trình nghiên cứu của người khác. Các dữ liệu thông tin thứ cấp sử dụng trong Khóa luận là có nguồn gốc và được trích dẫn rõ ràng.

Tôi xin chịu hoàn toàn trách nhiệm về lời cam đoan này!

Sinh viên

Vũ Hoàng Nam

MỤC LỤC

LỜI

MỞ ĐẦU

CHƯƠNG 1. CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG MUA BÁN - SÁP NHẬP NGÂN HÀNG 1

1.1. Mua bán – sáp nhập trong ngân hàng 1

1.1.1. Khái niệm mua bán – sáp nhập trong ngân hàng 1

1.1.2. Nguyên tắc cơ bản để tiến hành mua bán – sáp nhập 4

1.1.3. Phân loại mua bán – sáp nhập trong ngân hàng 6

1.1.4. Mục đích của mua bán – sáp nhập trong ngân hàng 8

1.1.5. Các cách thức thực hiện mua bán – sáp nhập trong ngân hàng 9

1.1.6. Nội dung quá trình mua bán – sáp nhập trong ngân hàng 10

1.1.7. Những vấn đề cơ bản hậu mua bán - sáp nhập 17

1.2. Phát triển mua bán – sáp nhập trong ngân hàng 19

1.2.1. Khái niệm phát triển mua bán – sáp nhập trong ngân hàng 19

1.2.2. Sự cần thiết phải phát triển mua bán – sáp nhập trong ngân hàng 20

1.2.3. Chỉ tiêu đánh giá sự phát triển của hoạt động mua bán - sáp nhập ngân hàng 21

1.2.4. Các nhân tố ảnh hưởng tới mua bán – sáp nhập trong ngân hàng 27

1.3. Kinh nghiệm mua bán – sáp nhập trên thế giới và bài học kinh nghiệm đối với Việt Nam 30

1.3.1. Kinh nghiệm mua bán – sáp nhập một số quốc gia trên thế giới 30

1.3.2. Bài học kinh nghiệm đối với Việt Nam 34

CHƯƠNG 2. THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG MUA BÁN – SÁP NHẬP NGÂN HÀNG TẠI VIỆT NAM 37

2.1. Khái quát tình hình ngành ngân hàng tại Việt Nam 37

2.2. Quy định của Nhà nước về hoạt động mua bán – sáp nhập trong lĩnh vực Ngân hàng tại Việt Nam 39

2.2.1. Quan điểm của Nhà nước về mua bán – sáp nhập ngân hàng 39

2.2.2. Các luật điều chỉnh chung cho hoạt động mua bán – sáp nhập 40

2.2.3. Các văn bản quy định hoạt động mua bán – sáp nhập trong lĩnh vực ngân hàng 41

2.3. Các chủ thể tham gia mua bán – sáp nhập ngân hàng tại Việt Nam 44

2.4. Nguyên tắc tiến hành mua bán – sáp nhập tại Việt Nam 46

2.5. Quy trình mua bán – sáp nhập ngân hàng tại Việt Nam 46

2.6. Phương pháp định giá tại Việt Nam 47

2.7. Thực trạng phát triển hoạt động mua bán – sáp nhập trong lĩnh vực ngân hàng tại Việt Nam giai đoạn năm 2011 – 2015 47

2.7.1. Hoạt động mua bán – sáp nhập của ngân hàng thương mại Việt Nam giai đoạn năm 2011 – 2015 47

2.7.2. Một số thương vụ mua bán – sáp nhập điển hình của ngân hàng thương mại Việt Nam giai đoạn năm 2011 - 2015 52

2.7.3. Vấn đề hậu mua bán – sáp nhập trong ngân hàng tại Việt Nam 61

2.8. Đánh giá về hoạt động mua bán – sáp nhập ngân hàng tại Việt Nam 62

2.8.1. Những kết quả đạt được 62

2.8.2. Những hạn chế và nguyên nhân 65

CHƯƠNG 3. GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG MUA BÁN - SÁP NHẬP NGÂN HÀNG TẠI VIỆT NAM GIAI ĐOẠN NĂM 2016 – 2020 ... 71

3.1. Dự báo xu hướng phát triển của hoạt động mua bán – sáp nhập ngân hàng Việt Nam trong thời gian tới 71

3.2. Định hướng phát triển mua bán – sáp nhập trong lĩnh vực ngân hàng tại Việt Nam 73

3.3. Một số giải pháp phát triển hoạt động mua bán – sáp nhập ngân hàng tại Việt Nam 75

3.3.1. ối với các ngân hàng thương mại 75

3.3.2. ối với Nhà nước 77

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT

Ký hiệu viết tắt Tên đầy đủ

BCTN Báo cáo thường niên

CAR Hệ số an toàn vốn

CIC Trung tâm Thông tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước

DN Doanh nghiệp

FDIC Bảo hiểm tiền gửi Hoa Kỳ

IFC Công ty Tài chính quốc tế

M&A Sáp nhập, hợp nhất và mua lại

NĐCP Nghị định chính phủ

NH Ngân hàng

NHNN Ngân hàng nhà nước

NHTM Ngân hàng thương mại

NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần

NHVN Ngân hàng của Việt Nam

P/E Hệ số giá trên thu nhập một cổ phần

PVFC Tổng Công ty Tài chính Cổ phần Dầu Khí Việt Nam

QĐ Quyết định

ROA Tỷ số lợi nhuận ròng trên tài sản

ROE Tỷ số lợi nhuận ròng trên vốn chủ sở hữu

TCTD Tổ chức tín dụng

TCNH Tài chính – Ngân hàng

TT Thông tư

TTCK Thị trường chứng khoán

WACC Chi phí sử dụng vốn bình quân

DANH MỤC BẢNG BIỂU, CÔNG THỨC

Công thức 1.1. Tăng trưởng tuyệt đối số thương vụ M&A 22

Công thức 1.2. Tăng trưởng tương đối số thương vụ M&A 22

Công thức 1.3. Tăng trưởng vốn chủ sở hữu 23

Công thức 1.4. Tăng trưởng doanh thu 23

Công thức 1.5. Tăng trưởng lợi nhuận ròng 24

Công thức 1.6. Tỷ suất sinh lợi trên vốn chủ sở hữu 24

Công thức 1.7. Tỷ suất sinh lợi trên tài sản 25

Công thức 1.8. Tỷ lệ nợ quá hạn 25

Công thức 1.9. Tỷ lệ nợ xấu 25

Công thức 1.10. Tỉ lệ an toàn vốn tối thiểu 26

Công thức 1.11. Tỷ lệ tăng trưởng thị phần 26

Công thức 1.12. Tăng trưởng số lượng loại hình dịch vụ 27

Công thức 1.13. Tăng trưởng số lượng chi nhánh 27

Bảng 2.1. Các thương vụ mua bán - sáp nhập của NHTM Việt Nam có sự tham gia của đối tác nước ngoài 48

Bảng 2.2. Một số thương vụ M&A ngân hàng năm 2013 50

Bảng 2.3. Một số thương vụ M&A ngân hàng năm 2015 51

Bảng 2.4. Các chỉ tiêu trước và sau M&A của PVCombank 52

Bảng 2.5. So sánh PVComBank với 3 ngân hàng cùng quy mô vốn điều lệ tính đến ngày 31/12/2014 55

Bảng 2.6. Các trước và sau khi Vietinbank bán cổ phần cho BTMU 57

Bảng 2.7. Các chỉ tiêu của Oceanbank từ 2011 - 2013 59

Biểu đồ 2.1. Tỷ trọng thương vụ mua bán - sáp nhập theo ngành năm 2011 48

Biểu đồ 2.2. Tăng trưởng huy động vốn và tổng dư nợ Westernbank từ 2010 – 2012 53