Lập và trình bày báo cáo tài chính hợp nhất tại tổng công ty du lịch Sài Gòn TNHH một thành viên - Thực trạng và giải pháp hoàn thiện - 13

BẢNG HỢP CỘNG CÁC CHỈ TIÊU TRƯỚC ĐIỀU CHỈNH

TK

Tài khoản

Tổng Công ty

(khối PT)

Cty CP Du lịch

KS Sài Gòn - Hạ

Cty LD Hội chợ

và Triển lãm Sài

Khách sạn Thăng

Long-Oscar

Cty CP Du lịch

Đăk Lăk

1

2

3

4

5

6

7

111

Tiền mặt tại quỹ (gồm cả ngân phiếu)

23,762,190,658

236,477,202

48,614,248

3,345,443,655

25,797,265

112

Tiền gửi Ngân hàng

521,653,929,024

2,930,751,972

2,651,250,757

19,431,973,160

1,368,486,734

113

Tiền đang chuyển

652,939,189

-

-

37,819,443

3,250,000,000

121A

Các khoản tương đương tiền

846,906,523,631

34,150,981,488

77,600,940,000

-

-

121

Đầu tư chứng khoán ngắn hạn

-

-

-

-

-

128

Đầu tư ngắn hạn khác

304,490,188,148

2,100,000,000

40,000,000,000

-

-

129

Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn

-

-

-

-

-

1311N

Phải thu ngắn hạn của khách hàng

151,151,291,225

4,301,771,805

1,653,666,386

5,200,986,814

640,931,203

1311D

Phải thu dài hạn của khách hàng

23,315,394,649

-

-

-

-

1312

Người mua trả tiền trước

(95,406,927,363)

(329,854,650)

(13,221,876,050)

(134,112,635)

(61,401,168)

133

Thuế giá trị gia tăng được khấu trừ

40,986,516,345

-

62,805,879

-

1,576,867,060

333N

Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước (phải thu

89,585,399

-

-

-

773,689,202

136N

Phải thu nội bộ ngắn hạn (Dư Nợ)

-

-

-

-

-

136C

Phải thu nội bộ ngắn hạn (Dư Có)

-

-

-

-

-

1361D

Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc

-

-

-

-

-

1368D

Phải thu nội bộ dài hạn (Dư Nợ)

-

-

-

-

-

1368D

Phải thu nội bộ dài hạn (Dư Có)

-

-

-

-

-

3372

Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dự

-

-

-

-

-

138N

Phải thu ngắn hạn khác (Dư Nợ)

114,358,925,007

930,600,363

944,247,701

61,012,525,426

171,532,209

138C

Phải thu ngắn hạn khác (Dư Có)

(7,985,046,990)

-

-

(17,102,954)

-

138D

Phải thu dài hạn khác (Dư Nợ)

81,982,300,903

-

-

-

-

138DC

Phải thu dài hạn khác (Dư Có)

-

-

-

-

-

139N

Dự phòng các khoản phải thu ngắn hạn khó đòi

(10,361,047,382)

(31,022,366)

-

(7,385,184)

-

139D

Dự phòng các khoản phải thu dài hạn khó đòi

-

-

-

-

-

151

Hàng mua đang đi đường

-

-

-

-

-

152

Nguyên liệu, vật liệu tồn kho

6,860,452,602

376,215,041

224,990,909

-

105,445,606

153

Công cụ, dụng cụ trong kho

14,831,351,040

686,223,113

-

806,713,952

193,775,034

154

Chi phí sản xuất, kinh doanh dở dang

1,230,980,681

-

-

-

-

Tài khoản

Tổng Công ty

(khối PT)

Cty CP Du lịch

KS Sài Gòn - Hạ

Cty LD Hội chợ

và Triển lãm Sài

Khách sạn Thăng

Long-Oscar

Cty CP Du lịch

Đăk Lăk

155

Thành phẩm tồn kho

-

-

-

-

-

156

Hàng hoá tồn kho

6,705,971,039

219,987,341

-

247,535,817

1,237,831,074

157

Hàng gửi bán

-

-

-

-

-

158

Hàng hoá kho bảo thuế

-

-

-

-

-

159

Dự phòng giảm giá hàng tồn kho

-

-

-

-

-

141N

Tạm ứng (Dư Nợ)

26,781,269,487

-

-

85,000,000

-

141C

Tạm ứng (Dư Có)

-

-

-

-

-

1421

Chi phí trả trước ngắn hạn

39,204,853,144

348,947,939

551,804,225

475,784,481

-

1422

Chi phí chờ kết chuyển

604,639,075

-

-

-

-

1381

Tài sản thiếu chờ xử lý

-

-

-

245,930,276

-

144

Các khoản cầm cố, kỹ cược, ký quỹ ngắn hạn

1,293,000,000

-

-

-

675,086,783

1611

Chi sự nghiệp năm trước

-

-

-

-

-

1612

Chi sự nghiệp năm nay

-

-

-

-

-

211

Nguyên giá TSCĐHH

2,057,659,971,264

146,368,841,214

490,080,772,071

114,842,995,424

52,732,174,933

2141

Giá trị hao mòn luỹ kế TSCĐHH

(1,071,718,072,007)

(55,354,777,030)

(49,013,980,725)

(106,693,735,106)

(21,274,754,550)

212

Nguyên giá TSCĐ thuê tài chính

-

-

-

-

-

2142

Giá trị hao mòn luỹ kế TSCĐ thuê tài chính

-

-

-

-

-

213

Nguyên giá TSCĐ vô hình

116,015,336,766

157,718,850

186,727,728,000

1,417,448,685

83,279,000

2143

Giá trị hao mòn luỹ kế TSCĐ vô hình

(66,824,016,494)

(157,718,850)

-

(1,385,802,237)

(44,733,513)

217

Nguyên giá bất động sản đầu tư

92,265,734,572

-

-

-

-

2147

Giá trị hao mòn luỹ kế bất động sản đầu tư

(61,029,838,858)

-

-

-

-

221

Đầu tư vào công ty con

702,473,895,701

-

-

-

-

222

Góp vốn liên doanh

495,769,519,047

1,746,380,164

-

-

-

223

Đầu tư vào công ty liên kết

1,083,660,697,288

-

-

-

332,240,000

228

Đầu tư dài hạn khác

686,783,204,796

-

-

-

183,510,000

229

Dự phòng giảm giá đầu tư dài hạn

(66,372,584,437)

-

-

-

-

241

Chi phí đầu tư xây dựng cơ bản dở dang

349,114,049,719

-

16,564,378,042

-

101,420,852,785

244

Các khoản ký cược, ký quỹ dài hạn

3,465,819,094

-

-

-

-

242

Chi phí trả trước dài hạn

49,196,646,766

5,953,875,013

1,610,106,737

939,790,219

585,607,696

243

Tài sản thuế thu nhập hoãn lại

164,567,172

-

-

-

-

269

Lợi thuế thương mại

-

-

-

-

-

311

Vay ngắn hạn

-

-

-

-

-

315

Nợ dài hạn đến hạn trả

-

-

-

-

-

Tài khoản

Tổng Công ty

(khối PT)

Cty CP Du lịch

KS Sài Gòn - Hạ

Cty LD Hội chợ

và Triển lãm Sài

Khách sạn Thăng

Long-Oscar

Cty CP Du lịch

Đăk Lăk

3311N

Phải trả ngắn hạn cho người bán

(72,606,133,234)

(4,474,915,930)

(1,147,629,225)

(922,348,608)

(1,671,946,999)

3311D

Phải trả dài hạn cho người bán

-

-

-

-

-

3312

Trả trước cho người bán

45,297,403,825

240,202,000

184,700,000

547,016,657

30,380,607,065

333

Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước

-

-

-

-

3331

Thuế giá trị gia tăng phải nộp

(16,623,827,633)

(476,134,082)

(336,468,755)

(363,342,326)

(27,807,802)

3332

Thuế tiêu thụ đặc biệt

(2,466,433,733)

(7,075,403)

-

(12,251,429)

(10,384,618)

3333

Thuế xuất, nhập khẩu

-

-

-

-

-

3334

Thuế thu nhập doanh nghiệp

(72,682,755,942)

(1,520,908,622)

(3,538,134,335)

(1,042,741,955)

-

3335

Thuế thu nhập cá nhân

(4,658,858,288)

(200,668,497)

(848,149)

(29,145,278)

(473,437)

3336

Thuế tài nguyên

(547,440)

-

-

-

-

3337

Thuế nhà đất, tiền thuê đất

(13,411,449,738)

-

-

(375,687,617)

(4,734,831,500)

3338

Các loại thuế khác

-

-

-

-

-

3339

Phí, lệ phí và các khoản phải nộp khác

-

(2,232,748,330)

3,000,000

-

(1,795,604)

334

Phải trả người lao động

(185,775,803,014)

-

(951,587,869)

-

(197,701,291)

336C

Phải trả nội bộ ngắn hạn (Dư Có)

-

-

-

-

-

336N

Phải trả nội bộ ngắn hạn (Dư nợ)

-

-

-

-

-

336D

Phải trả nội bộ dài hạn

-

-

-

-

-

336DN

Phải trả nội bộ dài hạn (Dư Nợ)

-

-

-

-

-

338N

Các khoản phải trả, phải nộp khác ngắn hạn

-

-

-

-

3381 C

Tài sản thừa chờ giải quyết (Dư Có)

-

-

-

-

-

3382 C

Kinh phí công đoàn (Dư Có)

(3,488,230,148)

-

-

(54,461,772)

(146,490,258)

3383 C

Bảo hiểm xã hội (Dư Có)

(7,586,706)

-

-

(20,808,731)

(5,262,112)

3384 C

Bảo hiểm y tế (Dư Có)

(501,207,927)

-

-

-

(63,364,636)

3385 C

Phải trả về cổ phần hoá (Dư Có)

-

-

-

-

(99,408,200)

3386 C

Nhận ký quỹ, ký cược ngắn hạn (Dư Có)

(2,000,000)

-

-

(115,273,200)

-

3387 C

Doanh thu chưa thực hiện (Dư Có)

(53,523,998,354)

-

(466,689,300)

-

-

3388 C

Phải trả, phải nộp khác (Dư Có)

(111,954,750,002)

(610,247,443)

-

-

(178,561,154)

3389 C

Bảo hiểm thất nghiệp (Dư Có)

(155,458,885)

-

-

-

(8,239,273)

3381 N

Tài sản thừa chờ giải quyết (Dư Nợ)

-

-

-

-

-

3382 N

Kinh phí công đoàn (Dư Nợ)

-

-

-

-

-

3383 N

Bảo hiểm xã hội (Dư Nợ)

708,092,013

-

-

-

-

3384 N

Bảo hiểm y tế (Dư Nợ)

3,284,033

-

-

-

-

3385 N

Phải trả về cổ phần hoá (Dư Nợ)

-

-

-

-

-

Tài khoản

Tổng Công ty

(khối PT)

Cty CP Du lịch

KS Sài Gòn - Hạ

Cty LD Hội chợ

và Triển lãm Sài

Khách sạn Thăng

Long-Oscar

Cty CP Du lịch

Đăk Lăk

3386 N

Nhận ký quỹ, ký cược ngắn hạn (Dư Nợ)

-

-

-

-

-

3387 N

Doanh thu chưa thực hiện (Dư Nợ)

-

-

-

-

-

3388 N

Phải trả, phải nộp khác (Dư Nợ)

8,694,087,809

-

-

101,000,000

-

3389 N

Bảo hiểm thất nghiệp (Dư Nợ)

139,440

-

-

-

-

338D

Các khoản phải trả, phải nộp khác dài hạn

(251,955,852,578)

(682,235,389)

-

-

(180,530,000)

3371

Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựn

-

-

-

-

-

341

Vay dài hạn

-

(17,500,000,000)

-

-

(72,780,382,589)

342

Nợ dài hạn

(1,457,960,000)

-

-

-

-

347

Thuế thu nhập hoãn lại phải trả

-

-

-

-

-

343

Trái phiếu phát hành

-

-

-

-

-

335

Chi phí phải trả

(110,636,066,112)

(242,666,666)

(31,818,182)

-

-

351

Quỹ dự phòng trợ cấp mất việc làm

(14,035,864,470)

(45,127,747)

(228,317,512)

(42,315,600)

-

352N

Dự phòng phải trả ngắn hạn

-

-

-

-

-

352D

Dự phòng phải trả dài hạn

-

-

-

-

-

344

Nhận kỹ quỹ, ký cược dài hạn

(52,787,987,023)

-

(1,961,275,000)

(49,329,976)

-

353

Quỹ khen thưởng, phúc lợi

(282,191,739,085)

(33,739,628)

(936,473,751)

-

-

356

Quỹ phát triển khoa học công nghệ

-

-

-

-

-

4111

Vốn đầu tư của chủ sở hữu

(3,590,242,831,012)

(100,000,000,000)

(700,289,497,655)

(94,660,000,000)

(93,074,150,000)

4112

Thặng dư vốn cổ phần

-

-

-

-

-

4118

Vốn khác

(1,547,342,547)

-

-

-

-

419

Cổ phiếu ngân quỹ

-

-

-

-

-

412

Chênh lệch đánh giá lại tài sản

-

-

-

-

-

413

Chênh lệch tỷ giá hối đoái

218,975,628

-

-

-

-

414

Quỹ đầu tư phát triển

(92,144,445)

(356,801,528)

-

-

(211,046,387)

415

Quỹ dự phòng tài chính

(77,729,967,261)

(3,018,680,601)

-

(1,458,876,634)

(811,715,327)

417

Quỹ hỗ trợ sắp xếp doanh nghiệp

(419,940,932,906)

-

-

-

-

418

Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu

-

-

-

-

-

421

Lợi nhuận chưa phân phối

(1,177,833,578,608)

(13,473,650,743)

(46,784,408,447)

(1,353,242,767)

(152,733,231)

441

Nguồn vốn đầu tư xây dựng cơ bản

-

-

-

-

-

451

Quỹ quản lý của cấp trên

-

-

-

-

-

4611

Nguồn kinh phí sự nghiệp năm trước

(160,887,516)

-

-

-

-

4612

Nguồn kinh phí sự nghiệp năm nay

(44,548,041)

-

-

-

-

466

Nguồn kinh phí đã hình thành TSCĐ

(139,450,000)

-

-

-

-

Tài khoản

Tổng Công ty

(khối PT)

Cty CP Du lịch

KS Sài Gòn - Hạ

Cty LD Hội chợ

và Triển lãm Sài

Khách sạn Thăng

Long-Oscar

Cty CP Du lịch

Đăk Lăk

439

Lợi ích của cổ đông thiểu số

-

-

-

-

-

511

Tổng doanh thu

(3,897,479,217,225)

(69,337,263,883)

(80,028,486,727)

(46,750,141,918)

(59,677,301,823)

521

Chiết khấu thương mại

-

-

-

-

-

532

Giảm giá hàng bán

5,184,968

-

-

-

-

531

Hàng bán bị trả lại

11,681,523,257

-

-

-

-

3331T

Thuế GTGT theo phương pháp trực tiếp phải nộ

-

-

-

-

-

3332T

Thuế tiêu thụ đặc biệt phải nộp

24,615,066,790

71,439,604

-

143,023,193

166,046,854

3333T

Thuế xuất khẩu phải nộp

-

-

-

-

-

632

Giá vốn hàng bán

2,992,272,672,665

47,243,451,135

19,914,946,801

18,750,079,991

51,352,361,067

515

Doanh thu hoạt động tài chính

(465,946,768,614)

(5,021,979,188)

(18,027,955,515)

(1,394,095,346)

(2,146,763,064)

635

Chi phí tài chính

30,534,506,398

1,404,649,999

704,525,999

59,645,391

-

641

Chi phí bán hàng

7,079,977,167

-

2,617,673,422

-

905,827,277

642

Chi phí quản lý doanh nghiệp

234,037,672,961

5,301,802,958

21,523,475,391

16,478,465,658

9,162,668,339

711

Thu nhập khác

(18,652,352,053)

(599,788,897)

(97,653,193)

(87,738,499)

(194,727,584)

811

Chi phí khác

4,425,445,051

-

33,918,272

17,940,000

288,058,805

45

Phần lãi/lỗ trong công ty liên kết, liên doanh

-

-

-

-

-

8211

Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hành

215,227,813,457

5,234,422,077

6,575,147,103

3,300,868,520

-

8212

Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại

1,231,528,655

-

-

-

-

911

Lợi nhuận sau thuế

860,966,946,523

15,703,266,195

46,784,408,447

9,481,953,010

143,830,129

61

Lợi nhuận sau thuế của cổ đông thiểu số

62

Lợi nhuận sau thuế của cổ đông của công ty mẹ

BẢNG HỢP CỘNG CÁC CHỈ TIÊU TR

TK

Tài khoản

Cty CP Du lịch

Sài Gòn-Phú Yên

Cty CP Du lịch

Sài Gòn-Ninh

Cty CP Sài Gòn-

Sông Cầu

Cộng hợp trước

điều chỉnh

1

2

8

9

10

11

111

Tiền mặt tại quỹ (gồm cả ngân phiếu)

90,205,933

14,150,259

108,511,570

27,631,390,790

112

Tiền gửi Ngân hàng

1,310,331,318

5,761,100,472

915,026,703

556,022,850,140

113

Tiền đang chuyển

-

3,435,000

-

3,944,193,632

121A

Các khoản tương đương tiền

-

-

-

958,658,445,119

121

Đầu tư chứng khoán ngắn hạn

-

-

-

-

128

Đầu tư ngắn hạn khác

3,500,000,000

-

-

350,090,188,148

129

Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn

-

-

-

-

1311N

Phải thu ngắn hạn của khách hàng

170,236,668

283,598,902

541,000

163,403,024,003

1311D

Phải thu dài hạn của khách hàng

-

-

-

23,315,394,649

1312

Người mua trả tiền trước

(8,289,508)

(462,110,502)

-

(109,624,571,876)

133

Thuế giá trị gia tăng được khấu trừ

1,256,863,607

-

-

43,883,052,891

333N

Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước (phải thu

-

-

-

863,274,601

136N

Phải thu nội bộ ngắn hạn (Dư Nợ)

-

-

611,184

611,184

136C

Phải thu nội bộ ngắn hạn (Dư Có)

-

-

-

-

1361D

Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc

-

-

-

-

1368D

Phải thu nội bộ dài hạn (Dư Nợ)

-

-

-

-

1368D

Phải thu nội bộ dài hạn (Dư Có)

-

-

-

-

3372

Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dự

-

-

-

-

138N

Phải thu ngắn hạn khác (Dư Nợ)

10,623,625

59,803,988

-

177,488,258,319

138C

Phải thu ngắn hạn khác (Dư Có)

-

-

-

(8,002,149,944)

138D

Phải thu dài hạn khác (Dư Nợ)

-

-

-

81,982,300,903

138DC

Phải thu dài hạn khác (Dư Có)

-

-

-

-

139N

Dự phòng các khoản phải thu ngắn hạn khó đòi

(38,686,950)

-

-

(10,438,141,882)

139D

Dự phòng các khoản phải thu dài hạn khó đòi

-

-

-

-

151

Hàng mua đang đi đường

-

-

-

-

152

Nguyên liệu, vật liệu tồn kho

141,684,274

293,358,359

85,270,620

8,087,417,411

153

Công cụ, dụng cụ trong kho

-

159,787,494

-

16,677,850,633

154

Chi phí sản xuất, kinh doanh dở dang

-

-

-

1,230,980,681