Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả tài chính trong hoạt động kinh doanh của hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH

----------------------------------------

Nguyễn Như Nguyệt

CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN

HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM

Chuyên ngành: Kinh tế Tài chính – Ngân hàng Mã số: 60340201

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS. BÙI KIM YẾN

TP. Hồ Chí Minh - Năm 2013

MỤC LỤC

DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂUU

DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ, ĐỒ THỊ LỜI MỞ ĐẦUU

Chương 1.CƠ SỞ LÝ LUẬN CHO CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN HIỆU QUẢ SINH LỜI TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG 5 1.1.Tổng quan về ngân hàng thương mại 5

1.2.Hiệu quả sinh lời trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại 5

1.2.1.Tổng quan về hiệu quả sinh lời trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại 5

1.2.2.Các chỉ tiêu đo lường hiệu quả sinh lời trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại 9

1.3.Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả sinh lời trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại 11

1.3.1.Nhóm nhân tố đặc điểm ngân hàng 11

1.3.1.1.Chỉ tiêu quy mô tổng tài sản 11

1.3.1.2.Chất lượng tài sản 12

1.3.1.3.Tỉ lệ cấp tín dụng so với nguồn vốn huy động 13

1.3.1.4.Hiệu quả quản lý 14

1.3.1.5.Cấu trúc vốn của ngân hàng 15

1.3.2.Nhóm nhân tố môi trường vĩ mô 16

1.3.2.1.Tăng trưởng kinh tế 16

1.3.2.2.Lạm phát 17

1.4.Các nghiên cứu gần đây về nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả sinh lời trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại 18

1.4.1.Bài nghiên cứu của Vincent Okoth Ongore và Gemechu berhanu Kusa (2012) về các yếu tố quyết định hiệu quả sinh lời trong hoạt động kinh doanh ngân hàng của nước Kenya 18

1.4.2.Một số bài nghiên cứu khác 19

Chương 2.THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH VÀ HIỆU QUẢ SINH LỜI CỦA HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 23

2.1.Phân tích hiệu quả sinh lời trong hoạt động kinh doanh của NHTM Việt Nam 23

2.1.1.Khái quát quá trình hình thành và phát triển của hệ thống ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam 23

2.1.2.Bối cảnh kinh tế Việt nam thời kỳ 2008-2012 25

2.1.2.1.Tăng trưởng kinh tế 25

2.1.2.2.Lạm phát 27

2.1.3.Phân tích hiệu quả sinh lời trong hoạt động kinh doanh của hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam giai đọan 2008-2012 30

2.1.3.1.Tình hình huy động và cho vay của các ngân hàng thương mại Việt Nam 30

2.1.3.2.Lợi nhuận của các ngân hàng 37

2.1.3.3.Các tỷ suất sinh lời 39

2.1.4.Các nhân tố ảnh hưởng hiệu quả sinh lời của các ngân hàng thương mại Việt Nam trong thời gian vừa qua 44

2.1.4.1.Quy mô Tổng tài sản ngân hàng 44

2.1.4.2.Chất lượng tài sản 48

2.1.4.3.Thanh khoản của hệ thống ngân hàng 53

2.1.4.4.Hiệu quả quản lý và ảnh hưởng của nó đến hiệu quả sinh lời trong hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại Việt Nam 57

2.2.Mô hình kiểm định các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả sinh lời trong hoạt

động kinh doanh của các ngân hàng Việt Nam 60

2.2.1.Giới thiệu các biến 60

2.2.2.Phương pháp thu thập số liệu 61

2.2.3.Kết quả kiểm định mô hình 62

2.2.4.Những hạn chế của mô hình 64

2.3.Đánh giá hiệu quả sinh lời trong hoạt động kinh doanh của các ngân hàng trong thời gian vừa qua 65

2.3.1.Thành tựu 65

2.3.2.Hạn chế 66

2.3.3.Nguyên nhân 68

Chương 3.GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ SINH LỜI TRONG HOẠT

ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM .71

3.1.Giải pháp từ phía ngân hàng thương mại 71

3.1.1.Ngăn ngừa rủi ro tín dụng 71

3.1.2.Phát triển dịch vụ tài chính ngân hàng 73

3.1.3.Giải pháp phát triển mạng lưới hoạt động bền vững 74

3.1.4.Hiện đại hoá công nghệ, đa dạng hoá và nâng cao tiện ích các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng hiện đại dựa trên công nghệ kỹ thuật tiên tiến. 75

3.1.5.Nâng cao năng lực quản trị nhân viên 76

3.1.6.Nâng cao năng lực tài chính 77

3.1.7.Nâng cao năng lực huy động 78

3.2.Giải pháp từ Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước 81

3.2.1.Giải pháp đối với nợ xấu 81

3.2.2.Giải pháp đối với quy mô ngân hàng 84

3.2.3.Giải pháp đối với hiệu quả quản lý 85

3.2.4.Giải pháp đối với tính thanh khoản 85

DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT‌

ABB

Ngân hàng TMCP An Bình
ACB	Ngân hàng TMCP Á Châu
BIDV	Ngân hàng đầu tư và phát triển VN
CIR	Tỷ lệ chi phí hoạt động trên tổng thu nhập
CTG	Ngân hàng TMCP Công Thương VN
DN	Doanh nghiệp
EAB	Ngân hàng TMCP Đông Á
EIB	Ngân hàng TMCP Xuất nhập khẩu
HDB	Ngân hàng TMCP Nhà TP. HCM
LDR	Tỷ lệ vấp tín dụng trên vốn huy động
LPB	Ngân hàng TMCP Liên Việt
MBB	Ngân hàng TMCP Quân Đội VN
MSB	Ngân hàng TMCP Hàng Hải VN
NH	Ngân hàng
NHNN	Ngân hàng nhà nước
NHTM	Ngân hàng thương mại
NPL	Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ
NVB	Ngân hàng TMCP Nam Việt
PNB	Ngân hàng TMCP Phương Nam
ROA	Hiệu quả sinh lời trên tổng tài sản
ROE	Hiệu quả sinh lời trên tổng vốn chủ sở hữu
STB	Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương tín'
TCB	Ngân hàng TMCP Kỹ Thương
VBARD	Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn VN
VCB	Ngân hàng ngoại thương VN
VIB	Ngân hàng TMCP Quốc tế
VP	Ngân hàng TMCP Ngoài Quốc doanh

Có thể bạn quan tâm!

Xem toàn bộ 110 trang tài liệu này.

DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU‌

Bảng 2-1 - Tỷ lệ CIR của một số quốc gia trong khu vực 59

Bảng 2-2 - Các biến được sử dụng trong mô hình hồi quy 61

Bảng 2-3 – Kết quả hồi quy mô hình ROE 62

Bảng 2-4 – Kết quả hồi quy biến ROA 62

DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ, ĐỒ THỊ‌

Hình 2-1 - Tăng trưởng GDP của Việt Nam giai đoạn 1990-2012 26

Hình 2-2- Tỷ lệ tăng trưởng GDP của Việt Nam và các nước trong khu vực 27

Hình 2-3 Tỷ lệ tăng trưởng tín dụng và tỷ lệ lạm phát việt nam 2007-2012 30

Hình 2-5: Tỷ trọng huy động nền kinh tế của từng nhóm NH so với tổng số năm 2008 31

Hình 2-6: Tỷ trọng cho vay nền kinh tế của từng khối TCTD so với tổng số năm 2009 32

Hình 2-7: Tỷ trọng huy động vốn của từng khối TCTD so với tổng số năm 2009 ..32 Hình 2-8: Tỷ trọng huy động và cho vay của các nhóm NH năm 2010 34

Hình 2-9: Tốc độ tăng trưởng tín dụng qua các năm 36

Hình 2-10” Cơ cấu các nguồn thu của ngân hàng năm 2012 39

Hình 2-11 - ROA và ROE của một số ngân hàng giai đoạn 2008-2012 42

Hình 2-12 - Diễn biến tổng tài sản cả các nhóm NH (tỷ đồng) 44

Hình 2-13 – Cơ cấu tổng tài sản NH năm 2011-2012 46

Hình 2-14 - Tốc độ tăng nợ xấu 48

Hình 2-15 - Tỷ lệ nợ xấu ngành NH và %nợ xấu/GDP 48

Hình 2-16 - Tỷ lê nợ xấu của các nhóm NH đến 31/12/2012 52

Hình 2-17 -Tỷ lệ cấp tín dụng từ nguồn vốn huy động 53

Hình 2-18 - Cơ cấu chi phí hoạt động của 33 NHTM VN năm 2012 58

Hình 2-19- Cơ cấu chi phí hoạt động của VCB và STB từ 2008-2012 58

LỜI MỞ ĐẦU‌

Hệ thống ngân hàng Việt Nam đã trải qua một thời gian phát triển khá dài và bền vững. tuy nhiên, thồi gian gần đây ngành ngân hàng bắt đầu có những yếu kém cần được tái cơ cấu. Do đó, nghiên cứu hiệu quả hoạt động của ngân hàng thương mại Việt Nam là một vấn đề cần thiết. Đã có nhiều bài viết, công trình nghiên cứu đề cập tới hiệu quả hoạt động kinh doanh của các ngân hàng Việt Nam. Tuy nhiên, bài nghiên cứu đi sâu vào phân tích hiệu quả tài chính – mà cụ thể là hiệu quả sinh lời trong hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại Việt Nam và các yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả này.

Thông qua luận văn này, tôi muốn góp phần làm rò hơn về hiểu quả sinh lời trong hoạt động kinh doanh của các ngân hàng Việt Nam cũng như những nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả trên. Và trên cơ sở đó nêu lên một số kiến nghị mới nhằm cải thiện hiệu quả sinh lời trong hoạt động kinh doanh cuả các ngân hàng thương mại Việt Nam thời gian tới.

Do trình độ và thời gian có hạn, nên chắc chắn các vấn đề trình bày trong luận văn này không tránh khỏi những hạn chế, thiếu sót, rất mong nhận được ý kiến của thầy cô và các bạn.

Tôi xin chân thành cảm ơn.

Tp Hồ Chí Minh, tháng 10 năm 2013