Hoàn thiện kế toán chi phí với việc tăng cường quản trị chi phí trong các doanh nghiệp chế biến thức ăn chăn nuôi

Công ty cổ phần chăn nuôi C.P. Việt Nam

Phụ lục 2.28

Sổ cái Tháng : 06/2011

Số hiệu, tên TK: 642 Chi phí quản lý doanh nghiệp

Ngày, tháng

Loại	Số chứng từ	Diễn giải	Nợ	Có
ghi sổ
01.06.2011	WE	6200022948	Chi phí dụng cụ văn phòng	8,485,000
01.06.2011	WE	6200023904	Chi phí dụng cụ văn phòng	3,500,000
01.06.2011	WE	6200024099	Chi phí dụng cụ văn phòng	120,000
01.06.2011	WE	6200024413	Chi phí dụng cụ văn phòng	300,000
01.06.2011	WE	6200024551	Chi phí dụng cụ văn phòng	1,500,000
01.06.2011	WA	6100013056	thay cho tolel tang 1 van phong	240,000
01.06.2011	WA	6100013060	sua dien phong may tinh	16,000
01.06.2011	WA	6100013170	noi day dien phong may tinh	16,000
01.06.2011	WA	6100013173	lap cho nha ve sinh tang 1	320,000
01.06.2011	WA	6100013173	thay cho dieu hoa phong ke toan tang 1.2	60,000
01.06.2011	WE	6200021311	Chi phí văn phòng phẩm	480,000
01.06.2011	WE	6200022413	Chi phí văn phòng phẩm	50,000
01.06.2011	WE	6200022413	Chi phí văn phòng phẩm	10,000
01.06.2011	WE	6200024695	Chi phí thuốc men	176,000
01.06.2011	WE	6200024695	Chi phí thuốc men	168,000
01.06.2011	WE	6200024696	Chi phí thuốc men	700,000
01.06.2011	WE	6200024551	Chi phí dụng cụ văn phòng	63,000
01.06.2011	WE	6200024569	Chi phí dụng cụ văn phòng	1,380,000
01.06.2011	WE	6200024572	Chi phí dụng cụ văn phòng	225,000
01.06.2011	WE	6200025564	Chi phí dụng cụ văn phòng	480,000
01.06.2011	KR	7100054653	Mua Phần mềm tra cứu BVPL-Mrs Thùy	708,000
01.06.2011	WE	6200025750	Chi phí dụng cụ văn phòng	410,000
02.06.2011	RE	7120016249	Chi phí dụng cụ văn phòng	500
02.06.2011	WA	6100012467	sua ong nuoc nha nghi	80,000
02.06.2011	WA	6100012713	thay cho nha nghi	455,000
02.06.2011	WA	6100012798	thay cho tolel nha nghi	300,000
02.06.2011	WA	6100012974	sua nuoc nha nghi	300,000
02.06.2011	WA	6100012981	sua tolel tang 2 van phong	300,000
02.06.2011	WE	6200024569	Chi phí văn phòng phẩm	4,800,000
02.06.2011	WE	6200024569	Chi phí văn phòng phẩm	150,000
02.06.2011	WE	6200023383	Hộp mực in máy XM01	3,140,000
02.06.2011	WE	6200023927	Chi phí vật liệu in ấn	1,570,000
02.06.2011	WE	6200025921	Chi phí vật liệu in ấn	2,875,000

Có thể bạn quan tâm!

Hoàn thiện kế toán chi phí với việc tăng cường quản trị chi phí trong các doanh nghiệp chế biến thức ăn chăn nuôi - 36
Hoàn thiện kế toán chi phí với việc tăng cường quản trị chi phí trong các doanh nghiệp chế biến thức ăn chăn nuôi - 37
Hoàn thiện kế toán chi phí với việc tăng cường quản trị chi phí trong các doanh nghiệp chế biến thức ăn chăn nuôi - 38
Hoàn thiện kế toán chi phí với việc tăng cường quản trị chi phí trong các doanh nghiệp chế biến thức ăn chăn nuôi - 40
Hoàn thiện kế toán chi phí với việc tăng cường quản trị chi phí trong các doanh nghiệp chế biến thức ăn chăn nuôi - 41
Hoàn thiện kế toán chi phí với việc tăng cường quản trị chi phí trong các doanh nghiệp chế biến thức ăn chăn nuôi - 42

Xem toàn bộ 361 trang tài liệu này.

02.06.2011

SN	300003971	Chi phí photocopy
02.06.2011	KR	7100050241	Chi phí thuê máy photo	1,478,967
02.06.2011	SN	300004285	Chi phí photocopy	1,311,927
02.06.2011	KR	7100052401	Thanh toán tiền cấp thẻ tạm trú Mr. Thunya	/W 1.657.600
02.06.2011	KR	7100052405	Thanh toán tiền DTCC LLTP & Bảng điểm Ms.Te	an 330.000
02.06.2011	KR	7100052497	Thanh toán tiền checkout LLTP NN Ms.Teansud	a/ 310.050
02.06.2011	KR	7100052499	Thanh toán tiền checkin LLTP NN Ms.Teansuda	/N 310.050
02.06.2011	SA	100005064	Lệ phí và thuế khác
02.06.2011	SA	100005064	Lệ phí và thuế khác	310,050
02.06.2011	KR	7100050969	phí ngân hàng	3,000,000
02.06.2011	KR	7100051355	phí ngân hàng	3,000,000
02.06.2011	KR	7100051880	phí ngân hàng	3,000,000
02.06.2011	KR	7100045739	Thanh toán công tác phí - Dr. Mạnh Phương	1,140,000
02.06.2011	KR	7100045842	Thanh toán tiền công tác phí - Dr. Đĩnh	200,000
03.06.2011	KR	7100048212	Mr. Kraisak Prasertjing HAN/ SGN/ HAN	4,454,000
03.06.2011	KR	7100048212	Mr. Kraisak Prasertjing HAN/ SGN/ HAN	88,000
03.06.2011	KR	7100048335	Mr. Amphon Sunthonthiraphong HAN/ SGN/ HAN	88,000
03.06.2011	KR	7100048335	Mr. Amphon Sunthonthiraphong HAN/ SGN/ HAN	4,454,000
03.06.2011	SN	300003931	Chi phí công tác trong nước
03.06.2011	SN	300003931	Chi phí công tác trong nước
03.06.2011	KR	7100049686	Phí cầu đường xe 33LD-0271 Mr. Dũng	490,000
03.06.2011	KR	7100053567	Công tác phí-Mr Điệp	180,000
03.06.2011	KR	7100008570	Vé cầu đường Mr Bằng	310,000
03.06.2011	KR	7100055270	Vé cầu đường Mr Bằng
03.06.2011	KR	7100055270	Công tác phí Mr Bằng
03.06.2011	KR	7100055783	Công tác phí-Mr Thành	680,000
03.06.2011	KR	7100055785	Công tác phí-Mr Tuấn	227,272
03.06.2011	KR	7100055786	Công tác phí-Mr Tuấn	300,000
03.06.2011	KR	7100055892	Thuê phòng	1,350,000
03.06.2011	KR	7100056304	Công tác phí-Mr Tuấn
03.06.2011	KV	7140002284	Tiền phòng	8,400,000
04.06.2011	KV	7140002284	Tiền phòng	800,000
04.06.2011	KR	7100044508	Chi phí công tác Mr Kraisak/P	51,475,059
04.06.2011	KR	7100046798	Mr. Dussadee Kitsuwan HAN/ CNX/ HAN	11,945,320
04.06.2011	SN	300004285	Chi phí công tác nước ngoài	11,451,200
04.06.2011	KR	7100045942	Chi phí xăng dầu xe 80LD-1111 Mr. Trung	/2 1.051.935
04.06.2011	KR	7100046233	Lệ phí xăng dầu Mr Duy	24,000
04.06.2011	KR	7100046233	Thanh toán chi phí xăng xe - Dr. Duy	898,909
04.06.2011	SN	300003931	Chi phí xăng dầu xe cộ	625,400
04.06.2011	KR	7100049681	CHi phí xăng dầu xe 33LD-0271 Mr. Dũng	830,455
04.06.2011	KR	7100049681	CHi phí xăng dầu xe 33LD-0271 Mr. Dũng	45,000
04.06.2011	WA	6100013720	dung cho xe oto thu mua nguyen lieu	791,318

04.06.2011

WA	6100014401	lap binh cuu hoa tu dong phong thu mua	12,500
04.06.2011	SN	300004285	Chi phí xăng dầu xe cộ	13,115,905
04.06.2011	KR	7100055312	Xăng dầu-Mr Thái	23,500
04.06.2011	SM	200008650	Chi phí bảo hiểm xe cộ	1,036,000
04.06.2011	WE	6200021664	Chi phí sửa chữa thiết bị	200,000
		………	……………
30.06.2011	KR	7100050745	Phí điện thoại	750,068
30.06.2011	KR	7100050745	Phí điện thoại tháng 5	249,999
30.06.2011	KR	7100053576	Trả lương T6.11 cho Mrs. Huệ	1,683,000
30.06.2011	KR	7100053577	Trả lương T6.11 cho Mrs. Liên	1,682,000
30.06.2011	KV	7140002479	lương nhân viên	121,233,840
30.06.2011	KV	7140002284	Lương nhân viên	64,187,000
30.06.2011	KV	7140002284	Lương nhân viên	33,616,000
30.06.2011	KV	7140002284	Thu nhập khác	300,000
30.06.2011	KV	7140002284	Lương nhân viên+D174	101,794,000
30.06.2011	KV	7140002284	Lương nhân viên	19,499,000
30.06.2011	KV	7140002284	Trợ cấp làm viêc ngoại tỉnh	1,000,000
30.06.2011	AF	1200000115	Khấu hao nhà văn phòng	9,382,443
30.06.2011	AF	1200000115	Khấu hao nhà văn phòng	1,102,835
30.06.2011	AF	1200000117	Cải tạo nhà văn phòng	169,863
30.06.2011	AF	1200000117	Cải tạo nhà văn phòng	3,856,504
30.06.2011	AF	1200000117	Cải tạo nhà văn phòng	64,057
30.06.2011	AF	1200000124	Khấu hao xe cộ	57,540,806
30.06.2011	AF	1200000124	Khấu hao xe cộ	17,507,791
30.06.2011	AF	1200000131	Khấu hao máy tính linh kiện	245,983
		………….	…………………….
		………….	…………………….
			Kết chuyển 642		15,161,250,889
Tổng		TK: 642		15,161,250,889	15,161,250,889

Công ty TNHH Vimark

Phô lôc 2.29

Sổ cái TK 642 Tháng 6/2011

Chứng từ

Diễn giải	Ghi Nợ	Ghi Có	Số phát sinh		Số dư cuối
Diễn giải	Ghi Nợ	Ghi Có	Số hiệu	Ngày	Số dư cuối	Nợ	Có
		Tháng 6/2011
	………	………….
1251	24/6/2011	Phí nước sạch	331		1,954,256
1255	25/6/2011	Cước điện thoại	111		1,720,225
1282	25/6/2011	Cước điện thoại	111		5,620,250
1283	25/6/2011	Dịch vụ kiểm soát chuột	111		3,600,000
1285	25/6/2011	Tiền điện	331		9,579,176
12913	25/6/2011	Mua hóa đơn	111		290,200
		………………..
		………………..
		………………..
		………………..
		………………..
		………………..
	30/06/2011	Kết chuyển		911		235,860,278
		Cộng:			235,860,278	235,860,278

<<<< Change Month

Phụ lục 2.30

Công ty cổ phần chăn nuôi C.P. Việt Nam

Báo cáo sản lượng thực hiện và công suất thiết kế

Tháng 6 năm 2011

Công ty TNHH Vimark


Sổ cái TK 642
Tháng 6/2011
Chứng từ		Diễn giải	Ghi Nợ	Ghi Có	Số phát sinh		Số dư cuối
Số hiệu	Ngày	Diễn giải	Ghi Nợ	Ghi Có	Nợ	Có	Số dư cuối
		Tháng 6/2011
	………	………….
1251	24/6/2011	Phí nước sạch	331		1,954,256
1255	25/6/2011	Cước điện thoại	111		1,720,225
1282	25/6/2011	Cước điện thoại	111		5,620,250
1283	25/6/2011	Dịch vụ kiểm soát chuột	111		3,600,000
1285	25/6/2011	Tiền điện	331		9,579,176
12913	25/6/2011	Mua hóa đơn	111		290,200
		………………..
		………………..
		………………..
		………………..
		………………..
		………………..
	30/06/2011	Kết chuyển		911		235,860,278
		Cộng:			235,860,278	235,860,278

Phụ lục 2.31

Công ty cổ phần chăn nuôi C.P. Việt Nam

Báo cáo sản lượng thực hiện và sản lượng dự toán

Tháng 6 năm 2011

Sản lượng tiêu thụ (tấn)

2010	2011		So sánh
Bình quân thực hiện	Dự toán	Thực hiện	%	%
	2010	6/2011	6/2011	Thực hiện / dự toán	11-10

	185.15	219.74	219.23	0%	18%
'000 Tons : month	30.86	36.62	36.54

Công ty TNHH Vimark

Phô lôc 2.32

Báo cáo chi phí, doanh thu

Tháng 6 năm 2011

STT

Mã SP	Tên sản phẩm	Sản lượng (tấn)	Giá vốn	Doanh thu	Lợi nhuận gộp
1	M555	Đậm đặc cho lợn thịt	125,800	1,493,246,000	1,672,435,520	179,189,520
2	M557	Đậm đặc cho lợn	6,750	96,214,500	106,903,931	10,689,431
3	M559	Đậm đặc cho lợn con	6,750	64,287,000	79,073,010	14,786,010
4	N189	Hỗn hợp cho lợn	65,235	473,018,985	515,590,694	42,571,709
5	N85	Hỗn hợp cho lợn thịt	26,000	195,650,000	221,736,015	26,086,015
6	N88	Hốn hợp cho lợn con	7,580	85,502,400	103,552,812	18,050,412
7	G72	Hốn hợp cho gà	75,250	652,041,250	751,294,969	99,253,719
8	G71	Hốn hợp cho gà còn	25,230	232,797,210	234,193,993	1,396,783
9	G75	Hốn hợp cho ngan vịt	6,599	50,020,420	53,910,508	3,890,088
10	N84	Hốn hợp cho lợn lái	8,650	86,084,800	96,414,976	10,330,176
11	M521	Đậm đặc cho gà	5,667	55,042,438	62,992,987	7,950,550
		…………….
		…………….
		…………….
		…………….
		…………….
		Tổng	675,280	7,197,134,240	8,635,625,461	1,438,491,221

Công ty cổ phần chăn nuôi C.P. Việt Nam

Phụ lục 2.33

Báo cáo dòng sản phẩm hỗn hợp

( Vnd / Kg )

Từ tháng 1-6/2011

Sản phẩm	ĐVT	Tháng 6/2011
Sản phẩm		Số lượng	Tỷ lệ	VNĐ/kg				Số lượng	Tỷ lệ	Amount Vnd : Kg.
%		Số lượng	Giá bán	Giá vốn	Lãi/Lỗ	%		Số lượng	%	Giá bán	Giá vốn	Lãi/Lỗ	%
34,060	15%	10,562	8,916	1,646	16%	Gà thịt	Tấn	5,631	12.17	11,261	9,549	1,711	15%
29,819	13%	9,081	7,372	1,709	19%	Gà đẻ	Tấn	5,221	11.29	9,677	7,774	1,903	20%
132,935	59%	10,757	8,822	1,936	18%	Heo	Tấn	24,924	53.89	11,539	9,311	2,227	19%
19,806	9%	9,067	7,591	1,476	16%	Vịt	Tấn	4,072	8.80	9,496	7,844	1,652	17%
9,186	4%	8,233	6,952	1,282	16%	Chim cút và Cừu	Tấn	773	1.67	9,053	8,066	986	11%
225,807	100%	10,256	8,461	1,795	17.50	Tổng:	Tấn	46,252	100	9,669	7,883	1,785	18%