So sánh pháp luật Việt Nam và Hoa Kỳ về xử lý nợ quá hạn tại các ngân hàng thương mại cổ phần

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI

KHOA LUẬT

ĐỖ THỊ XUÂN PHƯƠNG

SO SáNH PHáP LUậT VIệT NAM Và HOA Kỳ Về Xử Lý Nợ QUá HạN TạI CáC NGÂN HàNG THƯƠNG MạI Cổ PHầN

LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI

KHOA LUẬT

ĐỖ THỊ XUÂN PHƯƠNG

SO SáNH PHáP LUậT VIệT NAM Và HOA Kỳ Về Xử Lý Nợ QUá HạN TạI CáC NGÂN HàNG THƯƠNG MạI Cổ PHầN

Chuyên ngành: Luật kinh tế

Mã số: 60 38 50

LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC

Người hướng dẫn khoa học: PGS. TS. NGUYỄN NHƯ PHÁT

Lời cam đoan

Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu khoa học của riêng tôi. Các số liệu, ví dụ và trích dẫn trong luận văn đảm bảo độ tin cậy, chính xác và trung thực. Những kết luận khoa học của luận văn chưa từng được ai công bố trong bất kỳ công trình nào khác.

Tác giả luận văn

Đỗ Thị Xuân Phương

Trang phụ bìa Lời cam đoan Mục lục

Danh mục các từ viết tắt Danh mục các sơ đồ

MỤC LỤC

Trang

MỞ ĐẦU 1

Chương 1: TỔNG QUAN VỀ NỢ QUÁ HẠN VÀ VẤN ĐỀ XỬ LÝ NỢ QUÁ HẠN TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA

NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN 6

1.1. KHÁI NIỆM NỢ QUÁ HẠN 6

1.1.1. Nợ quá hạn theo tiêu chuẩn quốc tế 6

1.1.2. Nợ quá hạn theo quan điểm của Việt Nam 7

1.2. NGUYÊN NHÂN VÀ ẢNH HƯỞNG CỦA NỢ QUÁ HẠN 9

1.2.1. Nguyên nhân 10

1.2.2. Tác động của nợ quá hạn trong hoạt động ngân hàng thương mại

cổ phần tới nền kinh tế 12

1.3. PHƯƠNG THỨC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN

XỬ LÝ CÁC KHOẢN NỢ QUÁ HẠN PHÁT SINH 15

1.4. MÔ HÌNH XỬ LÝ NỢ XẤU Ở CÁC NƯỚC 17

1.4.1. Một số mô hình xử lý nợ quá hạn trên thế giới 17

1.4.2. Bài học kinh nghiệm cho Việt Nam 23

Chương 2: PHÁP LUẬT VIỆT NAM VÀ PHÁP LUẬT HOA KỲ VỀ XỬ LÝ NỢ QUÁ HẠN TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA

NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN 25

2.1. PHÁP LUẬT VIỆT NAM 25

2.1.1. Căn cứ xác định nợ quá hạn trong hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại cổ phần ở Việt Nam 25

2.1.2. Quản lý và hạn chế nợ quá hạn trong hoạt động cho vay của

ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam 28

2.1.3. Biện pháp xử lý nợ quá hạn trong hoạt động của ngân hàng thương mại cổ phần 30

2.1.4. Trình tự, thủ tục xử lý nợ quá hạn trong hoạt động cho vay của

ngân hàng thương mại cổ phần 32

2.1.5. Mua nợ quá hạn của ngân hàng thương mại cổ phần bởi công ty mua bán nợ 40

2.2. PHÁP LUẬT HOA KỲ 50

2.2.1. Căn cứ phân loại nợ tại Hoa Kỳ 50

2.2.2. Các biện pháp xử lý nợ quá hạn chủ yếu tại Hoa Kỳ 52

Chương 3: CÁC GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ XỬ LÝ NỢ XẤU TRONG HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

CỔ PHẦN Ở VIỆT NAM 66

3.1. CÁC GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ XỬ LÝ

NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ... 66

3.1.1. Xây dựng quy trình xử lý nợ quá hạn 66

3.1.2. Đa dạng hóa các biện pháp xử lý nợ quá hạn 67

3.1.3. Tăng cường hiệu quả của công tác thu nợ trực tiếp 68

3.1.4. Ngân hàng thương mại cổ phần linh hoạt hơn trong các giao dịch mua bán nợ 69

3.1.5. Chứng khoán hóa các khoản nợ 71

3.1.6. Trích lập và sử dụng quĩ dự phòng rủi ro hiệu quả 74

3.1.7. Tăng cường hoạt động của công ty quản lý nợ và khai thác tài sản 75

3.2. MỘT SỐ KIẾN NGHỊ CỤ THỂ 77

3.2.1. Kiến nghị hoàn thiện cơ sở pháp lý 77

3.2.2. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 86

3.2.3. Kiến nghị khác 88

KẾT LUẬN 91

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 93

DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT

AMC

Công ty Quản lý nợ và khai thác tài sản
DATC	Debt and Assets Trading Company - Công ty mua bán nợ và tài sản tồn đọng của doanh nghiệp - Bộ tài chính
DNNN	Doanh nghiệp nhà nước
HĐKD	Hoạt động kinh doanh
NHTM	Ngân hàng thương mại cổ phần
NHNN	Ngân hàng thương mại cổ phần nhà nước
NHTM	Ngân hàng thương mại cổ phần
TCTD	Tổ chức tín dụng
TSBĐ	Tài sản bảo đảm