Kế toán doanh thu, chi phí và XĐKQKD tại Công Ty TNHH Điện Cơ Tiến Phát

BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ (THEO PHƯƠNG PHÁP TRỰC TIẾP)

(Ban hành theo QĐ số 48/2006/QĐ-BTC Ngày 14/09/2006 của Bộ trưởng BTC)

Niên độ tài chính năm 2015

Mã số thuế: 0311035252

Người nộp thuế: Công Ty TNHH Điện Cơ Tiến Phát

Đơn vị: Đồng việt nam

STT

CHỈ TIÊU	Mã	Thuyết minh	Số năm nay	Số năm trước
(1)	(2)	(3)	(4)	(5)	(6)
I	I. Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh
1	1. Tiền thu từ bán hàng, cung cấp dịch vụ và doanh thu khác	01		4,612,017,023	5,253,339,203
2	2. Tiền chi trả cho người cung cấp hàng hoá và dịch vụ	02		(3,181,684,618)	(4,780,634,076)
3	3. Tiền chi trả cho người lao động	03		(977,834,600)	(1,186,432,000)
4	4. Tiền chi trả lãi vay	04		0	0
5	5. Tiền chi nộp thuế thu nhập doanh nghiệp	05		(48,130,979)	(22,831,090)
6	6. Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh	06		1,251,006,226	800,130,500
7	7. Tiền chi khác từ hoạt động kinh doanh	07		(283,278,629)	(147,719,206)
	Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động kinh doanh	20		1,372,094,423	(84,146,669)
II	II. Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư
1	1.Tiền chi để mua sắm, xây dựng TSCĐ, BĐS đầu tư và các tài sản dài hạn khác	21		(6,536,364)	(24,912,727)
2	2.Tiền thu từ thanh lý, nhượng bán TSCĐ, BĐS đầu tư và các tài sản dài hạn khác	22		0	0
3	3.Tiền chi cho vay, mua các công cụ nợ của đơn vị khác	23		0	0
4	4.Tiền thu hồi cho vay, bán lại các công cụ nợ của đơn vị khác	24		0	0
5	5.Tiền chi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác	25		0	0
6	6.Tiền thu hồi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác	26		0	0
7	7.Tiền thu lãi cho vay, cổ tức và lợi nhuận được chia	27		0	0
	Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động đầu tư	30		(6,536,364)	(24,912,727)
III	III. Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài chính
1	1.Tiền thu từ phát hành cổ phiếu, nhận vốn góp của chủ sở hữu	31		0	0
2	2.Tiền chi trả vốn góp cho các chủ sở hữu, mua lại cổ phiếu của doanh nghiệp đã phát hành	32		0	0
3	3.Tiền vay ngắn hạn, dài hạn nhận được	33		0	0
4	4.Tiền chi trả nợ gốc vay	34		0	0
5	5.Tiền chi trả nợ thuê tài chính	35		0	0
6	6. Cổ tức, lợi nhuận đã trả cho chủ sở hữu	36		0	0
	Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động tài chính	40		0	0
	Lưu chuyển tiền thuần trong năm (50 = 20+30+40)	50		1,365,558,059	(109,059,396)
	Tiền và tương đương tiền đầu năm	60		415,583,176	524,642,572
	Ảnh hưởng của thay đổi tỷ giá hối đoái quy đổi ngoại tệ	61		0	0
	Tiền và tương đương tiền cuối năm (70 = 50 + 60 + 61)	70		1,781,141,235	415,583,176

Có thể bạn quan tâm!

Xem toàn bộ 133 trang tài liệu này.

Trần Anh Dũng

Người ký:

27/03/2016

Ngày ký:

Mã số thuế: 0311035252

BẢNG CÂN ĐỐI TÀI KHOẢN

(Ban hành theo QĐ số 48/2006/QĐ-BTC Ngày 14/09/2006 của Bộ trưởng BTC)

Niên độ tài chính năm 2015

Người nộp thuế: Công Ty TNHH Điện Cơ Tiến Phát

ĐVT: Đồng VN

STT

Tên tài khoản	Số hiệu	Số dư đầu năm		Số phát sinh trong năm		Số dư cuối năm
Tên tài khoản	Số hiệu	Nợ	Có	Nợ	Có	Nợ	Có
1	Tiền mặt	111	287,999,757	0	4,068,632,968	2,747,512,778	1,609,119,947	0
2	Tiền Việt Nam	1111	287,999,757	0	4,068,632,968	2,747,512,778	1,609,119,947	0
3	Ngoại tệ	1112	0	0	0	0	0	0
4	Vàng, bạc, kim khí quý, đá quý	1113	0	0	0	0	0	0
5	Tiền gửi Ngân hàng	112	127,583,419	0	5,122,668,281	5,078,230,412	172,021,288	0
6	Tiền Việt Nam	1121	127,583,419	0	5,122,668,281	5,078,230,412	172,021,288	0
7	Ngoại tệ	1122	0	0	0	0	0	0
8	Vàng, bạc, kim khí quý, đá quý	1123	0	0	0	0	0	0
9	Đầu tư tài chính ngắn hạn	121	0	0	0	0	0	0
10	Phải thu của khách hàng	131	155,809,008	66,290,351	4,870,947,707	4,515,143,579	479,022,785	33,700,000
11	Thuế GTGT được khấu trừ	133	0	0	304,180,380	304,180,380	0	0
12	Thuế GTGT được khấu trừ của hàng hoá, dịch vụ	1331	0	0	304,180,380	304,180,380	0	0
13	Thuế GTGT được khấu trừ của TSCĐ	1332	0	0	0	0	0	0
14	Phải thu khác	138	0	0	0	0	0	0
15	Tài sản thiếu chờ xử lý	1381	0	0	0	0	0	0
16	Phải thu khác	1388	0	0	0	0	0	0
17	Tạm ứng	141	0	0	0	0	0	0
18	Chi phí trả trước ngắn hạn	142	15,233,600	0	41,594,729	40,123,331	16,704,998	0
19	Nguyên liệu, vật liệu	152	0	0	0	0	0	0
20	Công cụ, dụng cụ	153	0	0	0	0	0	0

Chi phí sản xuất, kinh doanh dở dang	154	1,979,542,053	0	3,325,905,717	3,617,871,856	1,687,575,914	0
22	Thành phẩm	155	0	0	0	0	0	0
23	Hàng hoá	156	0	0	0	0	0	0
24	Hàng gửi đi bán	157	0	0	0	0	0	0
25	Các khoản dự phòng	159	0	0	0	0	0	0
26	Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính ngắn hạn	1591	0	0	0	0	0	0
27	Dự phòng phải thu khó đòi	1592	0	0	0	0	0	0
28	Dự phòng giảm giá hàng tồn kho	1593	0	0	0	0	0	0
29	Giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính phủ	171	0	0	0	0	0	0
30	Tài sản cố định	211	146,727,000	0	0	0	146,727,000	0
31	TSCĐ hữu hình	2111	146,727,000	0	0	0	146,727,000	0
32	TSCĐ thuê tài chính	2112	0	0	0	0	0	0
33	TSCĐ vô hình	2113	0	0	0	0	0	0
34	Hao mòn TSCĐ	214	0	39,036,755	0	27,473,952	0	66,510,707
35	Hao mòn TSCĐ hữu hình	2141	0	39,036,755	0	27,473,952	0	66,510,707
36	Hao mòn TSCĐ thuê tài chính	2142	0	0	0	0	0	0
37	Hao mòn TSCĐ vô hình	2143	0	0	0	0	0	0
38	Hao mòn bất động sản đầu tư	2147	0	0	0	0	0	0
39	Bất động sản đầu tư	217	0	0	0	0	0	0
40	Đầu tư tài chính dài hạn	221	0	0	0	0	0	0
41	Vốn góp liên doanh	2212	0	0	0	0	0	0
42	Đầu tư vào công ty liên kết	2213	0	0	0	0	0	0
43	Đầu tư tài chính dài hạn khác	2218	0	0	0	0	0	0
44	Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn	229	0	0	0	0	0	0
45	Xây dựng cơ bản dở dang	241	0	0	0	0	0	0
46	Mua sắm TSCĐ	2411	0	0	0	0	0	0
47	Xây dựng cơ bản dở dang	2412	0	0	0	0	0	0
48	Sửa chữa lớn TSCĐ	2413	0	0	0	0	0	0

Chi phí trả trước dài hạn	242	29,837,687	0	6,536,364	22,935,892	13,438,159	0
50	Ký quỹ, ký cược dài hạn	244	0	0	0	0	0	0
51	Vay ngắn hạn	311	0	0	0	0	0	0
52	Nợ dài hạn đến hạn trả	315	0	0	0	0	0	0
53	Phải trả cho người bán	331	280,261,005	332,117,061	2,019,211,086	2,232,406,095	7,418,623	272,469,688
54	Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước	333	0	90,423,457	534,159,219	463,414,160	13,336,736	33,015,134
55	Thuế giá trị gia tăng phải nộp	3331	0	66,499,010	485,028,240	451,544,364	0	33,015,134
56	Thuế GTGT đầu ra	33311	0	66,499,010	485,028,240	451,544,364	0	33,015,134
57	Thuế GTGT hàng nhập khẩu	33312	0	0	0	0	0	0
58	Thuế tiêu thụ đặc biệt	3332	0	0	0	0	0	0
59	Thuế xuất, nhập khẩu	3333	0	0	0	0	0	0
60	Thuế thu nhập doanh nghiệp	3334	0	23,924,447	48,130,979	10,869,796	13,336,736	0
61	Thuế thu nhập cá nhân	3335	0	0	0	0	0	0
62	Thuế tài nguyên	3336	0	0	0	0	0	0
63	Thuế nhà đất, tiền thuê đất	3337	0	0	0	0	0	0
64	Các loại thuế khác	3338	0	0	1,000,000	1,000,000	0	0
65	Phí, lệ phí và các khoản phải nộp khác	3339	0	0	0	0	0	0
66	Phải trả người lao động	334	0	0	1,007,600,000	1,007,600,000	0	0
67	Chi phí phải trả	335	0	0	0	0	0	0
68	Phải trả, phải nộp khác	338	623,500	800,000,000	92,173,169	1,293,238,000	0	2,000,441,331
69	Tài sản thừa chờ giải quyết	3381	0	0	0	0	0	0
70	Kinh phí công đoàn	3382	0	0	0	0	0	0
71	Bảo hiểm xã hội	3383	623,500	0	72,855,769	73,704,800	0	225,531
72	Bảo hiểm y tế	3384	0	0	12,607,200	12,756,600	0	149,400
73	Nhận ký quỹ, ký cược ngắn hạn	3386	0	0	0	0	0	0
74	Doanh thu chưa thực hiện	3387	0	0	0	0	0	0
75	Phải trả, phải nộp khác	3388	0	800,000,000	1,107,000	1,201,107,000	0	2,000,000,000
76	Bảo hiểm thất nghiệp	3389	0	0	5,603,200	5,669,600	0	66,400
77	Vay, nợ dài hạn	341	0	0	0	0	0	0

Vay dài hạn	3411	0	0	0	0
79	Nợ dài hạn	3412	0	0	0	0
80	Trái phiếu phát hành	3413	0	0	0	0
81	Mệnh giá trái phiếu	34131	0	0	0	0
82	Chiết khấu trái phiếu	34132	0	0	0	0
83	Phụ trội trái phiếu	34133	0	0	0	0
84	Nhận ký quỹ, ký cược dài hạn	3414	0	0	0	0
85	Quỹ dự phòng trợ cấp mất việc làm	351	0	0	0	0
86	Dự phòng phải trả	352	0	0	0	0
87	Quỹ khen thưởng, phúc lợi	353	0	0	0	0
88	Quỹ khen thưởng	3531	0	0	0	0
89	Quỹ phúc lợi	3532	0	0	0	0
90	Quỹ phúc lợi đã hình thành TSCĐ	3533	0	0	0	0
91	Quỹ thưởng ban quản lý điều hành công ty	3534	0	0	0	0
92	Quỹ phát triển khoa học và công nghệ	356	0	0	0	0
93	Quỹ phát triển khoa học và công nghệ	3561	0	0	0	0
94	Quỹ phát triển khoa học và công nghệ đã hình thành TSCĐ	3562	0	0	0	0
95	Nguồn vốn kinh doanh	411	1,500,000,000	0	0	1,500,000,000
96	Vốn đầu tư của chủ sở hữu	4111	1,500,000,000	0	0	1,500,000,000
97	Thặng dư vốn cổ phần	4112	0	0	0	0
98	Vốn khác	4118	0	0	0	0
99	Chênh lệch tỷ giá hối đoái	413	0	0	0	0
100	Các quỹ thuộc vốn chủ sở hữu	418	0	0	0	0
101	Cổ phiếu quỹ	419	0	0	0	0
102	Lợi nhuận chưa phân phối	421	195,749,405	402,729,091	446,208,276	239,228,590
103	Lợi nhuận chưa phân phối năm trước	4211	57,630,127	0	138,119,278	195,749,405
104	Lợi nhuận chưa phân phối năm nay	4212	138,119,278	402,729,091	308,088,998	43,479,185
105	Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ	511	0	4,515,443,659	4,515,443,659	0
106	Doanh thu bán hàng hoá	5111	0	0	0	0

107

Doanh thu bán các thành phẩm	5112	0	0	0	0	0	0
108	Doanh thu cung cấp dịch vụ	5113	0	0	4,515,443,659	4,515,443,659	0	0
109	Doanh thu khác	5118	0	0	0	0	0	0
110	Doanh thu hoạt động tài chính	515	0	0	675,828	675,828	0	0
111	Các khoản giảm trừ doanh thu	521	0	0	0	0	0	0
112	Chiết khấu thương mại	5211	0	0	0	0	0	0
113	Hàng bán bị trả lại	5212	0	0	0	0	0	0
114	Giảm giá hàng bán	5213	0	0	0	0	0	0
115	Mua hàng	611	0	0	0	0	0	0
116	Giá thành sản xuất	631	0	0	0	0	0	0
117	Giá vốn hàng bán	632	0	0	3,611,971,856	3,611,971,856	0	0
118	Chi phí tài chính	635	0	0	0	0	0	0
119	Chi phí quản lý kinh doanh	642	0	0	849,798,650	849,798,650	0	0
120	Chi phí bán hàng	6421	0	0	211,050,250	211,050,250	0	0
121	Chi phí quản lý doanh nghiệp	6422	0	0	638,748,400	638,748,400	0	0
122	Thu nhập khác	711	0	0	0	0	0	0
123	Chi phí khác	811	0	0	0	0	0	0
124	Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp	821	0	0	10,869,796	10,869,796	0	0
125	Xác định kết quả kinh doanh	911	0	0	4,780,729,300	4,780,729,300	0	0
126	Tổng cộng		3,023,617,029	3,023,617,029	35,565,827,800	35,565,827,800	4,145,365,450	4,145,365,450
127	Tài sản thuê ngoài	1	0	0	0	0	0	0
128	Vật tư, hàng hoá nhận giữ hộ, nhận gia công	2	0	0	0	0	0	0
129	Hàng hoá nhận bán hộ, nhận ký gửi, ký cược	3	0	0	0	0	0	0
130	Nợ khó đòi đã xử lý	4	0	0	0	0	0	0
131	Ngoại tệ các loại	7	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00

Trần Anh Dũng

Người

ký:

27/03/2016

Ngày ký:

Đơn vị báo cáo : Công ty TNHH Điện Cơ Tiến Phát Maãu soá B 09 - DNN

Địa chỉ: 332/42A Nguyễn Thái Sơn, P. 5, Q. Gò Vấp Mã số thuế : 0311035252

BAÛN THUYEÁT MINH BAÙO CAÙO TAØI CHÍNH

Năm 2015

I- Ñaëc đieåm hoaït đoâng cuûa doanh nghieäp:

1- Hình thöùc sôû höòu voán: Coâng ty traùch nhieän höòu haïn

2- Lónh vöïc kinh doanh: Dịch Vụ -Thương mại

3- Toång soá coâng nhaân vieân vaø ngöôøi lao đoäng : 24 ngöôøi

4- Ñaëc đieåm hoaït đoäng cuûa doanh nghieäp trong naêm taøi chính coù aûnh höôûng đeán Baùo caùo taøi chính : II- Chính saùch keá toaùn aùp duïng taïi doanh nghieäp :

1- Nieân đoä keá toaùn ( baét đaàu töø ngaøy 01/01 .keát thuùc vaøo ngaøy 31/12 ). 2- Ñôn vò tieàn söû duïng trong keá toaùn : VNÑ

3- Cheá đoä keá toaùn aùp duïng: Cheá đoä keá toùan doanh nghieäp theo QÑ48

4- Hình thöùc keá toaùn aùp duïng : Kế toán thủ công

5- Chính saùch keá toaùn đoái vôùi haøng toàn kho:

- Nguyeân taéc đaùnh giaù haøng toàn kho : Ghi nhaän theo giaù goác

- Phöông phaùp xaùc đònh giaù trò haøng toàn kho cuoái kyø : Bình quân gia quyền

- Phöông phaùp hoaïch toaùn haøng toàn kho: keâ khai thöôøng xuyeân

6- Phöông phaùp khaáu hao taøi saûn coá đònh aùp duïng :

7- Nguyeân taéc ghi nhaän chi phí đi vay : Ñöôïc ghi nhaän vaøo chi phí SXKD

8- Nguyeân taéc ghi nhaän chi phí phaûi traû: Theo chi phí thöïc teá đaò söû duïng

9- Nguyeân taéc vaø phöông phaùp ghi nhaän caùc khoaûn döï phoøng phaûi traû :

10- Nguyeân taéc ghi nhaän cheânh leäch tyû giaù : Cheânh leäch tyû giaù hoái đoùai phaùt sinh 11- Nguyeân taéc vaø phöông phaùp ghi nhaän doanh thu:

III- Thoâng tin boå sung cho caùc khoaûn muïc trình baøy trong Baûng keá caân đoái keá toaùn

( Ñôn vò tính : VND)

1- Tieàn vaø caùc khoaûn töông đöông tieàn

- Tieàn maët

- Tieàn göûi ngaân haøng

- Caùc khoaûn töông öùng tieàn

Cuoái Naêm

1,550,119,947

172,021,288

Ñaàu naêm

244,657,061

127,583,419

Coäng

1,722,141,235

372,240,480

2- Haøng toàn kho

- Nguyeân lieäu, vaät lieäu

- Coâng cuï, duïng cu

Cuoái Naêm

Ñaàu naêm

- Thaønh phaåm

- Haøng hoùa

- Haøng göûi đi baùn

1,687,575,914

1,979,542,053

Coäng

1,687,575,914

1,979,542,053

- Chi phí SX, KD dôû dang

Khoaûn muïc	Nhaø cöûa, vaät kieán truùc	Maùy moùc thieát bò	Phöông tieän vaän taûi truyeàn daãn	Thieát bò duïng cuï quaûn lyù	TSCÑ khaùc	Toång coäng
(1) Nguyeân giaù TSCÑ höòu hình - Soá dö đaàu name - Soá taêng trong naêm : Trong đoù : + Mua saém: + Xaây döïng : - Soá giaûm trong naêm : Trong đoù: + Thanh lyù : + Nhöôïng baùn : + Chuyeån sang BÑS đaàu tö - Soá dö cuoái name		101,661,000	45,066,000			146,727,000
			-			-
		101,661,000	45,066,000			146,727,000
(2) Giaùtrò hao moøn luyò keá
- Soá dö đaàu name		27,407,133	11,629,622			39,036,755
- Soá taêng trong naêm :
		18,460,752	9,013,200			27,473,952
- Soá giaûm trong naêm :						-
- Soá dö cuoái naêm :		45,867,885	20,642,822			66,510,707
(3) Giaù trò coøn laïi cuûa TSCÑ höòu hình (1-2)
- Taïi ngaøy đaàu name		55,793,115	24,423,178			80,216,293
- Taïi ngaøy cuoái name		46,982,107	19,528,600			66,510,707
Trong đoù :

* Thuyeát minh soá lieäu vaø giaûi trình khaùc ( neáu coù): 3- Taêng, giaûm taøi saûn coá đònh höòu hình: