Tìm hiểu hoạt động tài trợ thương mại quốc tế tại Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam

TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG KHOA KINH TẾ VÀ KINH DOANH QUỐC TẾ CHUYÊN NGÀNH KINH TẾ NGOẠI THƯƠNG

KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP

TÌM HIỂU HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM

Họ và tên sinh viên :

Vũ Thị Thanh Phương
Lớp :	Nhật 3
Khóa :	K42 G
Giáo viên hướng dẫn :	TS. Trần Việt Hùng

Có thể bạn quan tâm!

Xem toàn bộ 136 trang tài liệu này.

Hà nội tháng 10/2007

BẢNG CÁC KÝ TỰ VIẾT TẮT SỬ DỤNG TRONG KHOÁ LUẬN

Từ viết tắt

Nội dung
DNNN	Doanh nghiệp nhà nước
NHNN	Ngân hàng Nhà nước Việt Nam
NHTM	Ngân hàng thương mại
HSC	Hội sở chính
TMQT	Thương mại quốc tế
VCB	Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam
XHCN	Xã hội chủ nghĩa
XNK	Xuất nhập khẩu

MỤC LỤC

LỜI MỞ ĐẦU ............. ............. ............. ............. ............. ............. ............. ............. ............. ............. ............. ............. ............. ....................

1
CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .............. ............. ............. ............. ............. ............. ............. .......................	4
I. Tài trợ thương mại quốc tế. ........... ........... ........... ........... ........... ........... ........... ........... ........... ........... ........... ........... ...............	4
1. Khái niệm và tính tất yếu khách quan của hoạt động tài trợ thương mại quốc tế.. .....................	4
2. Chủ thể thực hiện hoạt động tài trợ thương mại quốc tế .............................................................. ............. ...	7
II. Tài trợ thương mại quốc tế của Ngân hàng thương mại .................. ............. ............. ..............................................	8
1. Khái niệm............................... ............. ............. ............. ............. ............. ............. ............. ............. ......................................... ..	8
2. Vai trò ngân hàng thương mại trong hoạt động tài trợ thương mại quốc tế.....................................	9
III. Các hoạt động tài trợ thương mại quốc tế của Ngân hàng thương mại ........................................................	11
1. Tài trợ nhập khẩu..........................................................................................................................................................................	11
2. Tài trợ xuất khẩu ..........................................................................................................................................................................	16
3. ý nghĩa của hoạt động tài trợ thương mại quốc tế của Ngân hàng thương mại ............................	29
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ CỦA NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM ........ ............. .........................................................................................................................	33
I. Một số nét khái quát về Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam ............. ............. ............. ............. ............. ...........	33
1. Tóm tắt quá trình hình thành và phát triển ............. ............. ............. ............. ............. ............. ............. ......... ..	33
2. Đánh giá chung về tình hình hoạt động kinh doanh............. ............. ............. ............. ............. ............. .......	35
II. Thực trạng hoạt động tài trợ thương mại quốc tế tại Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam .............	42
1. Tổng quan bối cảnh kinh tế thế giới và hoạt động Xuất nhập khẩu của Việt Nam ....................	42
2. Thực trạng hoạt động tài trợ thương mại quốc tế tại Ngân hàng Ngoại thương .........................	46
3. Đánh giá hoạt động tài trợ thương mại quốc tế tại Ngân hàng Ngoại thương .............................	58
CHƯƠNG 3: CÁC GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN VÀ PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ TMQT TẠI NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM ............. ............. ............. ............ ............. ............. ..............	72
I. Định hướng phát triển hoạt động tài trợ thương mại quốc tế................... ............. ............. ............. ......................	72
1. Chiến lược phát triển hoạt động tài trợ thương mại quốc tế của Việt Nam giai đoạn 2006 - 2010................ .............................................................................................................................................................................	72
2. Định hướng cho hoạt động tài trợ thương mại quốc tế của Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam ............................................................................................................................. ....................................................................	74
II. Một số giải pháp hoàn thiện và phát triển hoạt động tài trợ thương mại quốc tế tại Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ...................	76
1. Phát triển hoạt động tài trợ Xuất nhập khẩu thông qua việc mở rộng và nâng cao chất lượng nghiệp vụ liên quan ........................... ....................... ................ ................ ................ ................ ................ ..................	76
2. Đa dạng hóa các hình thức dịch vụ tài trợ thương mại quốc tế.................................................................	84
3. Mở rộng và nâng cao hiệu quả hợp tác quốc tế ...................................................................................................	85
4. Đẩy nhanh ứng dụng công nghệ tin học vào hoạt động kinh doanh nhằm thúc đầy hiện

5. Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực của ngân hàng thông qua chiến lược con người trong mô hình ngân hàng hiện đại ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ .................	86
6. Thực hiện tài trợ thương mại quốc tế trọn gói thông qua việc tăng cường hiệu quả của phòng tài trợ thương mại ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ .....	88
7. Tăng cường áp dụng các biện pháp Marketting vào hoạt động ngân hàng. Xây dựng chiến lược khách hàng từ tổng thế đến chi tiết. ................ ................ ................ ................ ................ ......................	89
8. Tăng cường củng cố bộ máy kiểm tra, kiểm soát nội bộ và hệ thống thanh tra ngân hàng	93
III. Một số kiến nghị ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ..........................	94
1. Kiến nghị với Chính phủ và các bộ ngành................ ................ ................ ................ ................ ................ ...........	94
2. Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước................ ................ ................ ................ ................ ................ ...........................	95
KẾT LUẬN ................. ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ .......... ...... ................ ................ ...................	98

đại hóa ngân hàng. ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ..................

PHỤ LỤC

1. Cơ chế hoạt động của bao thanh toán quốc tế

Nhà xuất khẩu (Người bán)

Nhà nhập khẩu (Người mua)

1. HĐ bán hàng

7. Giao hàng

11. Thanh toán

10. Thu nợ khi đến hạn

4. Thẩm định tín dụng

13. Thanh toán ứng trước

9. Thanh toán trước

8. Chuyển nhượng hóa đơn

6. Ký hợp đồng BTT

5. Trả lời tín dụng

2. Yêu cầu tín dụng

3. Yêu cầu tín dụng

Đơn vị BTT Xuất khẩu

Đơn vị BTT Nhập khẩu

5. Trả lời tín dụng

8. Chuyển nhượng

12. Thanh toán, báo cáo chuyển tiền

(1) Hợp đồng bán hàng : người bán và người mua tiến hành thương lượng trên hợp đồng mua bán hàng hóa

(2) Yêu cầu tín dụng: Người bán đề nghị đơn vị bao thanh toán xuất khẩu tài trợ với tài sản đảm bảo chính là khoản phải thu trong tương lai từ hợp đồng mua bán hàng hóa.

(3) Yêu cầu tín dụng: Đơn vị bao thanh toán xuất khẩu đề nghị đơn vị bao thanh toán nhập khẩu cùng thực hiện hợp đồng bao thanh toán.

(4) Thẩm định tín dụng: đơn vị bao thanh toán nhập khẩu thực hiện phân tích các khoản phải thu, tình hình hoạt động và khả năng tài chính của bên mua hàng.

(5) Trả lời tín dụng:Đơn vị bao thanh toán nhập khẩu đồng ý tham gia giao dịch bao thanh toán với đơn vị bao thanh toán xuất khẩu. Đơn vị bao thanh toán xuất khẩu chấp thuận tài trợ cho người bán.

(6) Ký hợp đồng bao thanh toán : Đơn vị bao thanh toán xuất khẩu và người bán thỏa thuận và ký kết hợp đồng bao thanh toán.

(7) Giao hàng: Người bán giao hàng cho người mua theo đúng thỏa thuận trong hợp đồng mua bán hàng hóa.

(8) Chuyển nhượng hóa đơn: Người bán chuyển giao bản gốc hợp đồng mua bán hàng hóa, chứng từ bán hàng và các chứng từ khác liên quan đến các khoản phải thu cho đơn vị bao thanh toán xuất khẩu. Đơn vị bao thanh toán xuất khẩu tiếp tục chuyển nhượng các chứng từ trên cho đơn vị bao thanh toán nhập khẩu.

(9) Thanh toán trước: Đơn vị bao thanh toán xuất khẩu chuyển tiền ứng trước cho người bán theo thỏa thuận trong hợp đông bao thanh toán.

(10) Thu nợ khi đến hạn: Khi đến hạn thanh toán, đơn vị bao thanh toán nhập khẩu tiến hành thu hồi nợ từ người mua.

(11) Thanh toán: Người mua thanh toán tiền hàng cho đơn vị bao thanh toán nhập khẩu.

(12) Thanh toán báo cáo chuyển tiền: Đơn vị bao thanh toán nhập khẩu trích trừ chi phí và lãi ( nếu có ) rồi chuyển số tiền còn lại cho đơn vị bao thanh toán xuất khẩu.

(13) Thanh toán ứng trước: Đơn vị bao thanh toán xuất khẩu trích trừ phí rồi chuyển số tiền còn lại cho người bán.

2. Cơ chế hoạt động của Forfaiting thông thường:

Nhà xuất khẩu (Forfaitist)

Nhà nhập khẩu

(1) Hợp đồng XK bán trả góp

(5)

Hợp đồng forfaiting

(4)

Thanh toán

(2)

Đề nghị bảo lãnh

Ngân hàng tài trợ (Forfaiteurs)

Ngân hàng bảo đảm

(3) Hợp đồng được đảm bảo

3. Quy định của VCB về nghiệp vụ tín dụng tài trợ xuất khẩu trước khi giao hàng:

 Điều kiện vay vốn:

 Có năng lực Pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của Pháp luật.

 Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết.

 Có mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp

 Có dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi.

 Thực hiện các quy định về bảo đảm tiền vay theo quy định của chính phủ, ngân hàng Nhà nước và ngân hàng Ngoại thương Việt Nam.

 Ngân hàng Ngoại thương có thể yêu cầu khách hàng phải có một mức vốn nhất định để tham gia vào phương án, dự án vay vốn của mình.

 Thời hạn cho vay: Ngắn hạn < 12 tháng, Dài hạn: từ 12 tháng đến 60 tháng.

 Phương thức cho vay:

 Cho vay từng lần

 Cho vay theo hạn mức tín dụng

 Cho vay theo dự án đầu tư

 Cho vay hợp vốn

 Thủ tục vay

Khi có nhu cầu vay vốn, khách hàng gửi cho ngân hàng các thông tin, tài liệu liên quan cần thiết như sau:

 Giấy đề nghị vay vốn. (theo mẫu sẵn của ngân hàng )

 Các tài liệu chứng minh năng lực Pháp luật, năng lực hành vi dân sự, trách nhiệm dân sự của khách hàng. Khách hàng đi vay vốn lần hai trở đi không phải gửi các tài liệu quy định tại điểm này, trừ trường hợp có sự thay đổi.

 Các tài liệu chứng minh tình hình sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đời sống, khả năng tài chính của khách hàng và của người bảo lãnh (nếu có) như: báo cáo tài chính, báo cáo kết quả kinh doanh/dịch vụ trong thời gian gần nhất; các tài liệu liên quan khác như Biên bản góp vốn điều lệ, Quyết định giao vốn... Trường hợp cần thiết ngân hàng có thể yêu cầu khách hàng báo cáo nhanh tình hình tài chính.

 Các tài liệu, chứng từ liên quan đến mục đích sử dụng vốn vay, tính khả thi và hiệu quả của dự án hoặc phương án vay vốn: tuy từng đối tượng vay vốn cụ thể mà ngân hàng Ngoại thương sẽ yêu cầu khách hàng vay cung cấp các tài liệu, có thể là một trong các tài liệu sau:

- Hợp đồng kinh tế về mua bán hàng hóa, dịch vụ, hợp đồng bao tiêu

sản phẩm, hợp đồng xuất nhập khẩu ủy thác, thông báo chỉ tiêu kế hoạch nhà nước giao, giấy phép xuất nhập khẩu, thư tín dụng, thư bảo lãnh... và các tài liệu khác liên quan đến nhu cầu vay vốn và sử dụng vốn.

- Đối với dự án vay vốn trung dài hạn, khách hàng sao gửi VCB các hồ

sơ pháp lý liên quan đến dự án đầu tư như: báo cáo khả thi, giấy phép