thoâng tin naøy giuùp caùc toå chöùc tín duïng đaùnh giaù xaùc suaát ruûi ro cuûa ngöôøi vay vaø treân cô sôû đoù đònh giaù caùc khoaûn vay hoaëc caùc khoaûn nôï moät caùch chính xaùc.
Noùi chung soá löôïng thoâng tin caàn thu thaäp cho moãi khoaûn đaàu tö phuï thuoäc vaøo quy moâ cuûa khoaûn đaàu tö đoù vaø chi phí thu thaäp thoâng tin. Tuy nhieân, caùc yeáu toá chuû yeáu lieân quan đeán quyeát đònh đaàu tö đöôïc chia thaønh hai nhoùm: Nhoùm yeáu toá lieân quan đeán caù nhaân ngöôøi vay voán vaø nhoùm yeáu toá lieân quan đeán thò tröôøng aûnh höôûng đeán taát caû nhöõng ngöôøi vay voán vaøo thôøi đieåm quyeát đònh cho vay.
1.4.2 Moâ hình tính đieåm tín duïng: moâ hình đieåm soá Z
Moâ hình naøy coù taùc duïng phaân loaïi nhöõng ngöôøi vay caên cöù vaøo möùc đoä ruûi ro coù lieân quan đeán caùc chæ tieâu (Xj) phaûn aùnh caùc đaëc đieåm taøi chính vaø kinh doanh cuûa hoï. Ví duï: moâ hình Altman daønh cho caùc coâng ty saûn xuaát cuûa Myõ.
Z= 1.2X1 + 1.4X2 + 3,3X3 + 0.6X4 + 1.0X5
Trong đoù:
X1 = tyû leä giöõa voán löu đoäng vaø toång taøi saûn coù
X2 = tyû leä giöõa lôïi nhuaän tích luõy vaø toång taøi saûn coù
X3 = tyû leä giöõa lôïi nhuaän tröôùc thueá vaø laõi suaát treân toång taøi saûn coù
X4 = tyû leä giöõa giaù thò tröôøng cuûa coå phieáu vaø giaù keá toaùn cuûa caùc khoaûn nôï daøi haïn
X5 = tyû leä giöõa doanh thu vaø toång taøi saûn coù
Theo moâ hình naøy, baát kyø khaùch haøng naøo coù đieåm soá Z nhoû hôn 1,81 seõ bò xeáp vaøo khu vöïc coù ruûi ro cao. Trong tröôøng hôïp cuï theå naøy caùc toå chöùc tín duïng khoâng neân caáp tín duïng cho đeán khi khaùch haøng caûi thieän đöôïc chæ soá thu nhaäp cuûa hoï.
Moâ hình naøy đôn giaûn nhöng coù 1 soá nhöôïc đieåm sau:
- Moâ hình naøy cho pheùp phaân loaïi 2 nhoùm ngöôøi vay coù ruûi ro vaø khoâng coù ruûi ro. Trong thöïc teá möùc đoä ruûi ro tín duïng tieàm naêng cuûa moãi khaùch haøng khaùc nhau töø möùc thaáp nhö chaäm traû laõi, khoâng traû đöôïc laõi cho đeán möùc maát hoaøn toaøn caû voán vaø laõi cuûa khoaûn vay. Ñieàu naøy chæ ra raèng vieäc phaân loaïi caùc khaùch haøng coù ruûi ro neân chi tieát hôn đeå kyõ thuaät naøy trôû neân chính xaùc hôn.
- Khoâng coù lyù do thuyeát phuïc đeå chöùng minh raèng caùc thoâng soá phaûn aùnh taàm quan troïng cuûa caùc chæ soá trong coâng thöùc Altman laø baát bieán, duø trong thôøi gian ngaén.
- Khoâng tính đeán moät soá nhaân toá khoù đònh löôïng nhö danh tieáng cuûa khaùch haøng hoaëc moái quan heä laâu daøi giöõa ngaân haøng vaø khaùch haøng .
- Toùm laïi : chöông moät đaõ neâu ra cô sôû lyù luaän veà nguyeân nhaân ruûi ro tín duïng vaø caùc bieän phaùp xöû lyù caùc khoaûn vay coù vaán đeà, đeå laøm roõ cô sôû lyù luaän, sau đaây chuùng ta haõy xem xeùt nhöõng nguyeân nhaân ruûi ro tín duïng taïi BIDV trong thôøi gian qua đeå töø đoù coù bieän phaùp nhaèm naâng cao chaát löôïng tín duïng taïi Ngaân haøng.
CHÖÔNG 2
THÖÏC TRAÏNG VEÀ HOAÏT ÑOÄNG TÍN DUÏNG VAØ RUÛI RO TÍN DUÏNG TAÏI NGAÂN HAØNG ÑAÀU TÖ PHAÙT TRIEÅN VIEÄT NAM.
2.1 GIÔÙI THIEÄU SÔ LÖÔÏC VEÀ NGAÂN HAØNG ÑAÀU TÖ VAØ PHAÙT TRIEÅNVIEÄT NAM.
BIDV laø moät trong boán ngaân haøng thöông maïi quoác doanh lôùn nhaát ôû Vieät Nam đöôïc thaønh laäp vaøo ngaøy 26 thaùng 4 naêm 1957 theo Quyeát đònh soá 177/TTG cuûa Thuû töôùng Chính phuû laáy teân laø Ngaân haøng Kieán Thieát Vieät Nam.
- Naêm 1981 Ngaân haøng Kieán Thieát Vieät Nam đöôïc đoåi teân laø Ngaân haøng Ñaàu tö vaø Xaây döïng Vieät Nam. Ñeán naêm 1991 đoåi teân laø Ngaân haøng Ñaàu tö vaø Phaùt trieån Vieät Nam.
- Naêm 1996, Ngaân haøng Ñaàu tö vaø Phaùt trieån Vieät Nam baét đaàu hoaït đoäng theo moâ hình Toång Coâng ty Nhaø nöôùc vaø laø doanh nghieäp nhaø nöôùc haïng đaëc bieät.
Ngay töø khi đöôïc thaønh laäp, vôùi vai troø laø ngaân haøng chuyeân ngaønh phuïc vuï trong lónh vöïc xaây döïng cô baûn, Ngaân haøng Ñaàu tö vaø Phaùt trieån đaõ söû duïng caùc nghieäp vuï Ngaân haøng nhö: cho vay voán löu đoäng thi coâng xaây laép, saûn xuaát, cung öùng vaät lieäu xaây döïng, thanh toaùn trong xaây döïng cô baûn đeå chuyeån taûi toaøn boä voán Ngaân saùch Nhaø nöôùc giaønh cho xaây döïng cô baûn, goùp phaàn hình thaønh neân cô sôû vaät chaát kyõ thuaät ban đaàu cho đaát nöôùc, goùp phaàn thöïc hieän caùc nhieäm vuï chieán löôïc trong töøng thôøi kyø. Thöïc hieän đöôøng loái đoåi môùi cuûa Ñaûng vaø Nhaø nöôùc, nhaát laø töø naêm 1996 đeán nay, Ngaân Haøng Ñaàu Tö vaø Phaùt trieån Vieät Nam đaõ coù böôùc phaùt trieån maïnh meõ caû veà soá löôïng, chaát löôïng veà quy moâ vaø phaïm vi hoaït đoäng, coù toác đoä taêng tröôûng cao veà kinh doanh tieàn teä vôùi naêng suaát, chaát löôïng, hieäu quaû, đuùng phaùp luaät, an toaøn, tích cöïc đoùng goùp cho ngaân
saùch Nhaø Nöôùc, phaùt trieån caû beà roäng vaø beà saâu toå chöùc caùn boä, quaûn lyù đieàu haønh, taêng naêng löïc taøi chiùnh, naâng cao trình đoä coâng ngheä, uy tín vaø tín nhieäm.
Töø moät Ngaân haøng chuyeân doanh tröïc thuoäc Boä Taøi Chính, Ngaân haøng Ñaàu tö vaø Phaùt Trieån đaõ trôû thaønh moät heä thoáng ngaân haøng lôùn maïnh vaø laø moät trong boán ngaân haøng thöông maïi quoác doanh haøng đaàu ôû Vieät Nam. Töø 8 chi nhaùnh vaø 200 caùn boä đaàu tieân khi môùi thaønh laäp, traûi qua nhieàu giai đoaïn phaùt trieån thaêng traàm, đieàu chænh chöùc naêng, nhieäm vuï, Ngaân haøng Ñaàu tö vaø Phaùt trieån Vieät Nam đaõ tieán moät böôùc daøi trong quaù trình phaùt trieån. Ñeán nay, heä thoáng Ngaân haøng Ñaàu tö vaø Phaùt Trieån Vieät Nam coù 77 Chi nhaùnh caáp 1, 51 Chi nhaùnh caáp 2, 92 Phoøng giao dòch treân toaøn quoác, Vaên phoøng đaïi dieän taïi TP.Hoà Chí Minh, 2 trung taâm laø Ñaøo taïo vaø coâng ngheä thoâng tin vaø coù 3 coâng ty: Cho thueâ taøi chíùnh, chöùng khoaùn vaø coâng ty quaûn lyù nôï vaø khai thaùc taøi saûn, 3 đôn vò lieân doanh vôùi nöôùc ngoaøi (QBE, VLB, VID Public Bank) vaø huøn voán vôùi nhieàu toå chöùc tín duïng trong nöôùc.
2.2 Tình hình hoïat đoäng kinh doanh cuûa BIDV töø naêm 2000-2004
2.2.1 Ñaùnh giaù moâi tröôøng hoaït đoäng kinh doanh qua caùc naêm:
Hoaït đoäng cuûa ngaønh ngaân haøng noùi chung vaø cuûa heä thoáng Ngaân haøng Ñaàu Tö vaø Phaùt Trieån noùi rieâng qua caùc naêm töø 2000-2004 dieãn ra trong đieàu kieän moâi tröôøng vöøa thuaän lôïi laïi vöøa phaûi đoái maët vôùi nhieàu thaùch thöùc, khoù khaên vaø baát caäp.
Thuaän lôïi : Neàn kinh teá nöôùc ta duy trì đöôïc toác đoä phaùt trieån cao, taêng tröôûng GDP haøng naêm bình quaân đaït 7%, cô caáu kinh teá töøng böôùc đöôïc chuyeån dòch theo höôùng taêng tyû troïng saûn xuaát coâng nghieäp, thöông maïi, xuaát nhaäp khaåu vaø dòch vuï. Qui cheá cho vay, quy đònh veà baûo đaûm tieàn vay đaõ töøng böôùc taïo cho caùc Ngaân haøng thöông maïi chuû đoäng, thoâng thoaùng hôn trong hoaït đoäng tín duïng. Vieäc xöû lyù nôï xaáu, nôï toàn đoïng taïo đöôïc böôùc đoät phaù. Hoaït đoäng ngaân haøng coù
nhöõng böôùc tieán boä đaùng keå, oån đònh tieàn teä, kieàm cheá vaø kieåm soaùt đöôïc laïm phaùt, taïo đieàu kieän vaø cô hoäi toát hôn cho caùc doanh nghieäp tieáp caän vôùi nguoàn voán tín duïng ngaân haøng, đoùng vai troø quan troïng trong vieäc giöõ vöõng nhòp đoä taêng tröôûng cuûa neàn kinh teá…
Khoù khaên: Beân caïnh nhöõng thuaän lôïi cô baûn, hoaït đoäng tín duïng cuûa Ngaân haøng Ñaàu tö vaø Phaùt trieån Vieät Nam trong nhöõng naêm qua cuõng gaëp khoâng ít khoù khaên töø khaùch quan đeán chuû quan. Moâi tröôøng phaùp lyù, cô cheá chính saùch chöa đöôïc hoaøn thieän, loä trình gia nhaäp AFTA vaø thöïc hieän Hieäp đònh thöông maïi Vieät Myõ laø thaùch thöùc lôùn đoái vôùi hoaït đoäng saûn xuaát kinh doanh cuûa caùc doanh nghieäp trong nöôùc vaø hoaït đoäng tín duïng cuûa caùc ngaân haøng. Giaù moät soá maët haøng noâng saûn giaûm maïnh đaëc bieät laø maët haøng caø pheâ, thò tröôøng xuaát khaåu bò thu heïp, daãn tôùi tình traïng caùc doanh nghieäp kinh doanh thua loã buoäc caùc ngaân haøng phaûi gia haïn nôï, khoanh nôï vaø coù nguy cô maát voán. Trong lónh vöïc xaây döïng cô baûn, tình traïng moät soá Boä ngaønh, đòa phöông đaàu tö traøn lan khoâng coù keá hoaïch, voán xaây döïng cô baûn thanh toaùn chaäm, nôï đoïng haøng ngaøn tyû đoàng daãn đeán tình hình taøi chiùnh cuûa nhieàu doanh nghieäp trôû neân khoù khaên, tyû leä caùc doanh nghieäp Nhaø nöôùc hoaït đoäng kinh doanh coù laõi khoâng nhieàu, söùc caïnh tranh thaáp trong khi tieán trình đoåi môùi saép xeáp laïi caùc doanh nghieäp naøy dieãn ra chaäm, do đoù aûnh höôûng tôùi hoaït đoäng tín duïng cuûa Ngaân haøng.
2.2.2 Keát quaû hoïat đoäng kinh doanh taïi Ngaân haøng Ñaàu tö vaø phaùt trieån Vieät Nam.
Nhaän thöùc đöôïc đaày đuû khoù khaên thaùch thöùc trong giai đoaïn môùi, BIDV đaõ tranh thuû thôøi cô, khaéc phuïc khoù khaên vaø đaït đöôïc nhöõng thaønh töïu quan troïng nhö: taêng tröôûng an toaøn, hieäu quaû, taïo laäp tieàn đeà đeå hoäi nhaäp vaø phaùt trieån theo höôùng xaây döïng taäp đoaøn taøi chính đa naêng vaø hoäi nhaäp quoác teá. Qua
caùc naêm toaøn heä thoáng đaõ đaït đöôïc moät soá keát quaû khaû quan treân nhieàu maët nhö sau:
Giöõ vöõng toác đoä taêng tröôûng cao, toång taøi saûn taêng daàn qua caùc naêm, cuoái naêm 2004 đaït 103.941 tyû đoàng taêng 14,5% soá tuyeät đoái 13.116 tyû đoàng so vôùi naêm 2003 vaø taêng 120% so vôùi naêm 2000 soá tuyeät đoái 56.678 tyû đoàng cuï theå : Baûng 1 : Taêng tröôûng taøi saûn cuûa BIDV töø naêm 2000-2004
ÑVT : Tyû đoàng
Naêm 2000 | Naêm 2001 | Naêm 2002 | Naêm 2003 | Naêm 2004 | |
Toång taøi saûn | 47.263 | 59.949 | 70.802 | 90.825 | 103.941 |
Có thể bạn quan tâm!
-
Rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam Thực trạng và giải pháp phòng ngừa - 1 -
Rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam Thực trạng và giải pháp phòng ngừa - 2 -
Nguyeân Nhaân Phaùt Sinh Ruûi Ro Tín Duïng Taïi Ngaân Haøng Ñaàu Tö Vaø Phaùt Trieån Vieät Nam -
Thay Đoåi Veà Laõi Suaát, Tyû Giaù Hoái Đoaùi, Laïm Phaùt, Chæ Soá Giaù Caû Taêng, Nguyeân Vaät Lieäu Đaàu Vaøo Taêng Aûnh Höôûng Đeán Keát Quaû Kinh Doanh -
Do Aùp Löïc Phaûi Hoaøn Thaønh Chæ Tieâu Keá Hoïach Haøng Naêm Đöôïc Giao, Coù Nhöõng Luùc Taêng Tröôûng Quaù Noùng, Chöa Thaät Söï Quan Taâm Đeán Chaát
Xem toàn bộ 97 trang tài liệu này.
(Nguoàn : baùo caùo toång keát BIDV qua caùc naêm)
Veà huy đoäng voán : nguoàn voán huy đoäng taêng tröôûng lieân tuïc qua nhieàu naêm do BIDV môû roäng vaø phaùt trieån maïng löôùi huy đoäng voán cuøng vôùi vieäc trieån khai nhieàu hình thöùc huy đoäng voán nhö: chöùng chæ tieàn göûi, tieát kieäm coù quaø taëng vaø nhöõng bieän phaùp khuyeán maõi haáp daãn, laõi suaát đöôïc đieàu chænh linh hoaït, cuï theå tyû leä taêng tröôûng huy đoäng voán töø daân cö vaø toå chöùc kinh teá nhö sau :
Baûng 2: Huy đoäng voán cuûa BIDV töø naêm 2000-2004
ÑVT : tyû đoàng
2000 | 2001 | 2002 | 2003 | 2004 | |
Toång nguoàn huy đoäng | 30.888 | 39.049 | 46.189 | 60.024 | 67.938 |
Trong đoù : daân cö | 60.7% | 61% | 56% | 52% | 54% |
Caùc toå chöùc kinh teá | 39.3% | 39% | 44% | 48% | 46% |
(Nguoàn : baùo caùo toång keát BIDV qua caùc naêm)
Hoaït đoäng tín duïng : BIDV đaõ noã löïc đaùp öùng voán kòp thôøi cho muïc tieâu taêng tröôûng kinh teá, dö nôï tín duïng taêng daàn qua caùc naêm. Naêm 2004 taêng 33.927 tyû đoàng toác đoä taêng gaàn 100 % so vôùi naêm 2000, trong đoù cô caáu dö nôï trung daøi haïn chuyeån dòch vôùi tyû leä dö nôï trung daøi haïn cuoái naêm 2004 đaït
45,6% phuø hôïp vôùi cô caáu đaõ đaët ra laø 47% . Vôùi muïc tieâu tieáp tuïc kieåm soaùt taêng tröôûng tín duïng gaén lieàn vôùi naâng cao chaát löôïng tín duïng cuûa caùc Chi nhaùnh böôùc đaàu đaõ đöôïc kieåm soaùt chaët cheõ naêm 2004 taêng 8.746 trđ tyû leä taêng 14,8% so vôùi cuoái naêm 2003. Toång dö nôï tín duïng (khoâng keå nôï khoanh, nôï chôø xöû lyù, uûy thaùc) chieám 65,32% treân toång taøi saûn coù, dö nôï tín duïng qua caùc naêm nhö sau :
Baûng 3 : Dö nôï tín duïng cuûa BIDV töø naêm 2000-2004
ÑVT : tyû đoàng
2000 | 2001 | 2002 | 2003 | 2004 | |
Toång dö nôï | 33.976 | 41.494 | 51.634 | 59.157 | 67.903 |
- Dö nôï ngaén haïn | 16.824 | 20.404 | 26.916 | 30.551 | 36.899 |
- Dö nôï TDH | 17.152 | 21.090 | 24.718 | 28.606 | 31.004 |
T o ång dö n ôï - D ö n ôï nga én ha ïn - D ö nôï T D H
t ỷ đồ ng
800 00
700 00
600 00
500 00
400 00
300 00
200 00
100 00
0
n ă m 200 0
n ă m
200 1
n ă m
2002
n ă m
2003
n ă m
2004
(Nguoàn : baùo caùo toång keát BIDV qua caùc naêm)
2.2.3 Tình hình dö nôï tín duïng vaø nôï quaù haïn qua caùc naêm cuûa caùc Ngaân haøng thöông maïi quoác doanh khaùc:
Baûng 4: Dö nôï tín duïng cuûa 3 NHTM quoác doanh
ÑVT : tyû đoàng
2001 | 2002 | 2003 | 2004 | |
Ñaàu tö | 41.434 | 51.634 | 59.157 | 67.903 |
Coâng thöông | 39.594 | 47.120 | 51.779 | 66.516 |
Noâng nghieäp | 60.030 | 81.357 | 120.687 | 142.294 |
(Nguoàn : baùo caùo thöôøng nieân cuûa caùc ngaân haøng qua caùc naêm)
Qua soá lieäu treân ta thaáy möùc taêng tröôûng tín duïng cuûa 3 Ngaân haøng thöông maïi quoác doanh ngaøy caøng taêng, trong đoù Ngaân haøng noâng nghieäp vaø phaùt trieån noâng thoân Vieät Nam coù soá dö nôï cao nhaát trong taát caû caùc Ngaân haøng, keá đeán laø Ngaân haøng Ñaàu tö.
- Hieän nay, theo cô cheá thò tröôøng, caùc NHTM cho vay đa lónh vöïc ngaønh ngheà, khoâng coøn cho vay chuyeân bieät nhö teân goïi voán coù cuûa noù đieån hình nhö Ngaân haøng noâng nghieäp hieän nay cho vay caû khaùch haøng thöông maïi, xaây döïng, saûn xuaát, hoaëc Ngaân haøng đaàu tö khoâng coøn chuyeân cho vay caùc doanh nghieäp xaây laép. Ñieàu naøy đaõ đaùp öùng kòp thôøi voán cho muïc tieâu taêng tröôûng kinh teá, taïo ra moâi tröôøng hoaït đoäng caïnh tranh giöõa caùc ngaân haøng. Beân caïnh đoù vieäc cho vay cuõng boäc loä nhieàu ruûi ro, nôï quaù haïn coù nguy cô taêng cao.
Baûng 5 : Dö nôï quaù haïn cuûa 3 NHTM quoác doanh
ÑVT: tyû đoàng
Naêm 2001 | Naêm 2002 | Naêm 2003 | Naêm 2004 | |
Ñaàu tö | 420 | 1.193 | 1.652 | 2.434 |
Coâng thöông | - | 1.434 | 1.989 | 1.342 |
Noâng nghieäp | 421 | 1.871 | 1.690 | 2.418 |