Điểm Hiệu Quả Ngân Hàng Của Ctg Khi Có Sự Ảnh Hưởng Của Đầu Ra Không Mong

Nguồn: Kết quả phân tích với phần mềm DEA.Res 14

Ngoại trừ AGR thì ba ngân hàng VCB, CTG và BID đều có sự kiểm soát nợ xấu (NPLs) ở mức thấp. Đồng thời, nợ xấu (NPLs) không ảnh hưởng đến hiệu quả của bốn ngân hàng này. Với trường hợp AGR, mặc dù nợ xấu được kiểm soát và giảm xuống sau năm 2013, nhưng vẫn ở mức khá cao 5.87% (2014). Tuy vậy, vì lợi thế về quy mô và sử dụng hiệu quả các nguồn lực khác, ngân hàng AGR vẫn đạt hiệu quả biên.

Bảng 4.4: Điểm hiệu quả ngân hàng của CTG khi có sự ảnh hưởng của đầu ra không mong muốn là nợ xấu

Đvt: triệu đồng

Tiêu chí

2007

2008

2009

2010

2011

2012

2013

2014

Điểm hiệu quả

Tỷ lệ nợ xấu

2.30%

1.811%

0.6133%

0.657%

0.7511%

1.4670%

1.002%

1.1150%

Dư nợ

102,190,640

120,752,073

163,170,485

234,204,809

293,434,312

333,356,092

376,288,986

439,869,027

Dư nợ để đạt biên hiệu quả

102,190,640

120,752,073

163,170,485

234,204,809

293,434,312

333,356,092

376,288,986

439,869,027

Tỷ lệ nợ xấu

để đạt biên hiệu quả

Khoảng tỷ lệ

nợ xấu tối ưu

Chi phí nhân viên thừa (slack)

Chi phí lãi

thừa (slack)

Tài sản cố định thừa (slack)

Tiền gởi khách hàng thiếu (slack)

Đầu tư thiếu

(slack)

Thu ngoài lãi thiếu (slack)

Có thể bạn quan tâm!

Xem toàn bộ 200 trang tài liệu này.

Nguồn: Kết quả phân tích từ phần mềm DEA.Res 14

Bảng 4.5: Điểm hiệu quả ngân hàng của VCB khi có sự ảnh hưởng của đầu ra không mong muốn là nợ xấu

Đvt: triệu đồng

Tiêu chí

2007

2008

2009

2010

2011

2012

2013

2014

Điểm hiệu quả

Tỷ lệ nợ xấu

3.2936%

4.612%

2.4704%

2.831%

2.033%

2.4033%

2.725%

2.307%

Dư nợ

97,531,894

112,792,965

141,621,126

171,124,824

209,417,633

241,167,308

274,314,209

323,332,037

Dư nợ để đạt biên hiệu quả

97,531,894

112,792,965

141,621,126

171,124,824

209,417,633

241,167,308

274,314,209

323,332,037

Tỷ lệ nợ xấu

để đạt biên hiệu quả

Khoảng tỷ lệ nợ xấu tối ưu

Chi phí nhân viên thừa (slack)

Chi phí lãi

thừa (slack)

Tài sản cố định thừa (slack)

Tiền gởi

khách hàng thiếu (slack)

Đầu tư thiếu (slack)

Thu ngoài lãi thiếu (slack)

Nguồn: Kết quả phân tích từ phần mềm DEA.Res 14 Ngân hàng TMCP Phát triển Đồng bằng sông Cửu Long (MHB) là ngân hàng thương mại có Nhà nước là cổ đông chi phối, nhưng hoạt động kém hiệu quả. Sự kém hiệu quả liên tục từ năm 2007 đến 2012, và 2013 ngân hàng MHB tiến hành

sáp nhập vào ngân hàng BID.

Thông qua bảng 4.6, MHB sử dụng kém hiệu quả ở các nguồn lực đầu vào đầu ra, đặc biệt là nợ xấu (đầu ra không mong muốn). Cụ thể:

- Nợ xấu của MHB là 4.7% trong năm 2007, và các năm tiếp theo được kiểm soát ở mức dưới 3%. Tuy nhiên, ảnh hưởng của nợ xấu đến hiệu quả ngân hàng MHB là tiêu cực. Mức dưới 3% không tác động tích cực lên hiệu quả ngân hàng, bởi thông qua kết quả phân tích, “khoảng tỷ lệ nợ xấu tối ưu” luôn rất thấp so với “ tỷ lệ nợ xấu” thực tế. Ví dụ năm 2012, “khoảng tỷ lệ nợ xấu tối ưu” để đạt biên hiệu quả là 1.52% - 1.539%, so với “tỷ lệ nợ xấu” thực tế 2.99%.

Bảng 4.6: Điểm hiệu quả ngân hàng của MHB khi có sự ảnh hưởng của đầu ra không mong muốn là nợ xấu

Đvt: triệu đồng

Tiêu chí

2007

2008

2009

2010

2011

2012

2013

2014

Điểm hiệu quả

1.036747071

1.016644401

1.023772789

1.015044417

1.01011708

Tỷ lệ nợ xấu

4.70%

2.91%

2.029%

1.936%

2.49%

2.9900%

Dư nợ

13,924,999

16,112,073

20,136,341

22,628,912

22,954,356

24,650,695

Dư nợ để đạt biên hiệu quả

18,515,930

16,112,073

20,471,498

23,166,864

23,299,691

24,900,088

Tỷ lệ nợ xấu để đạt biên hiệu quả

2.342%

0.840%

0.2737%

0.74133%

1.5244%

Khoảng tỷ lệ nợ xấu

tối ưu

2.342% -

3.114%

0.84%-

0.8544%

0.2737%-

0.2801%

0.74133%-

0.7524%

1.5244%-

1.5399%

Chi phí nhân viên thừa (slack)

136,207.88

199,344

591,214

Chi phí lãi thừa (slack)

911,843

523,038

1,521,652

Tài sản cố định thừa

(slack)

147,787

17,700

294,732

Tiền gởi khách hàng thiếu (slack)

12,647,026

9,829,397

6,818,072

488,352

2,540,636

Đầu tư thiếu (slack)

312,354

2,185,947

Thu ngoài lãi thiếu

(slack)

196,730

253,810

259,382

191,245

292,592

Nguồn: Kết quả phân tích từ phần mềm DEA.Res 14

- Chi phí nhân viên luôn cao đã dẫn đến sự thiếu hiệu quả của MHB, cụ thể chi phí này rất cao vào năm 2012 (591 tỷ đồng).

- Tài sản cố định và sự thiếu kiểm soát đã dẫn đến tình trạng lãng phí tài nguyên của ngân hàng MHB. Năm 2012, MHB có giá trị tài sản cố định thừa 294 tỷ đồng.

- Bên cạnh, giá trị tiền gởi khách hàng luôn thiếu hụt ở mức cao cũng đã dẫn đến tình trạng khủng hoảng thanh khoản, cụ thể năm 2009 thiếu đến 9,829,397 triệu đồng.

Hậu quả cho nhiều năm hoạt động thiếu hiệu quả, năm 2013, ngân hàng MHB được sáp nhập vào ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BID), và nợ xấu có tác động tiêu cực đến hiệu quả ngân hàng MHB.

Ngoài ra, để xem xét tính hiệu quả giữa các ngân hàng hiệu quả có điểm hiệu quả bằng 1 thì mô hình siêu hiệu quả ngân hàng (super – efficiency) phát huy được tác dụng. Bảng 4.7, mô tả điểm siêu hiệu quả của bốn ngân hàng thương mại nhà nước, theo đó, điểm siêu hiệu quả thấp hơn thể hiện sự hiệu quả kém hơn.

Bảng 4.7: Điểm siêu hiệu quả ngân hàng (super – efficiency)2

Ngân hàng

2007

2008

2009

2010

2011

2012

2013

2014

Ngân hàng NN & PT Nông thôn (AGR)

0.48123

0.419172

0.498274

0.502091

0.443697

0.603689

0.640939

0.671173

Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BID)

0.581802

0.678884

0.694551

0.806791

0.734418

0.614483

0.757558

0.809588

Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam (CTG)

0.879782

0.814425

0.547952

0.734172

0.660456

0.887025

0.817103

0.888851

Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam (VCB)

0.413774

0.476655

0.736659

0.681415

0.808911

0.693683

0.695643

0.689753

Nguồn: Kết quả phân tích từ phần mềm DEA.Res 14

4.2.2. Điểm hiệu quả ngân hàng DEA với đầu ra không mong muốn là nợ xấu và đánh giá sự ảnh hưởng của nợ xấu đến hiệu quả ngân hàng: Trường hợp nhóm các ngân hàng thương mại cổ phần

a. Nhóm các ngân hàng thương mại cổ phần đạt biên hiệu quả liên tục

Bốn ngân hàng BID, VCB, CTG, AGR với quy mô lớn và định hướng cho sự phát triển của hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam. Đồng thời, những ngân hàng này tạo đường biên hiệu quả để dễ dàng so sánh hiệu quả ngân hàng giữa các ngân hàng thương mại khác với nhau.

Ngoài ra, trong số ngân hàng thương mại cổ phần cũng có những ngân hàng đạt biên hiệu quả và sử dụng tối ưu các đầu vào/đầu ra, cụ thể như ngân hàng TMCP Quân Đội (MBB), ngân hàng TMCP Tiên Phong (TPB), ngân hàng TMCP Phát triển Mê Kông, ngân hàng TMCP Bảo Việt (BVB), ngân hàng TMCP Bắc Á (NSB), ngân hàng TMCP Kỹ Thươg (TCB), ngân hàng TMCP Sài Gòn (SCB).

Ngân hàng TMCP Bảo Việt – BVB

Ngân hàng TMCP Bảo Việt chính thức hoạt động vào năm 2009 và đạt hiệu quả liên tục với điểm hiệu quả bằng 1, phần đầu vào thừa/đầu ra thiếu (slack) bằng 0.

2 Theo mô hình siêu hiệu quả của Anderson và Petersen (Andersen, 1993)

Bảng 4.8: Điểm hiệu quả ngân hàng của BVB khi có sự ảnh hưởng của đầu ra không mong muốn là nợ xấu

Tiêu chí

2007

2008

2009

2010

2011

2012

2013

2014

Điểm hiệu quả

Tỷ lệ nợ xấu

0.0083%

4.5674%

5.940%

3.050%

Dư nợ

2,255,568

5,615,167

6,712,706

6,748,196

7,956,891

Dư nợ để đạt biên hiệu

quả

2,255,568

5,615,167

6,712,706

6,748,196

7,956,891

Tỷ lệ nợ xấu để đạt biên hiệu quả

Khoảng tỷ lệ nợ xấu

tối ưu

Chi phí nhân viên

thừa (slack)

Chi phí lãi thừa (slack)

Tài sản cố định thừa

(slack)

Tiền gởi khách hàng

thiếu (slack)

Đầu tư thiếu (slack)

Thu ngoài lãi thiếu (slack)

Đvt: triệu đồng

Nguồn: Kết quả phân tích từ phần mềm DEA.Res 14 Bảng 4.9: Điểm hiệu quả ngân hàng của MBB khi có sự ảnh hưởng của đầu ra

không mong muốn là nợ xấu

Đvt: triệu đồng

Tiêu chí

2007

2008

2009

2010

2011

2012

2013

2014

Điểm hiệu quả

Tỷ lệ nợ xấu

1.01260%

2.5879%

1.728%

1.3540%

1.6130%

1.8558%

2.45889%

2.7570%

Dư nợ

11,468,742

15,740,426

29,587,941

48,796,587

59,044,836

74,478,564

87,472,914

100,569,006

Dư nợ để đạt biên hiệu quả

11,468,742

15,740,426

29,587,941

48,796,587

59,044,836

74,478,564

87,472,914

100,569,006

Tỷ lệ nợ xấu để đạt

biên hiệu quả

Khoảng tỷ lệ nợ xấu tối ưu

Chi phí nhân viên thừa (slack)

Chi phí lãi thừa

(slack)

Tài sản cố định thừa (slack)

Tiền gởi khách hàng thiếu (slack)

Đầu tư thiếu (slack)

Thu ngoài lãi thiếu (slack)

Nguồn: Kết quả phân tích từ phần mềm DEA.Res 14

Ngân hàng TMCP Quân Đội là ngân hàng hiếm hoi đạt biên hiệu quả cùng 4 NHTMNN liên tục từ năm 2007 đến 2014. Tỷ lệ nợ xấu của ngân hàng MB được kiểm soát tốt và không ảnh hưởng đến hiệu quả ngân hàng mà MB đạt được. Đồng thời, MB có tỷ lệ tăng trưởng các yếu tố đầu vào, đầu ra và đạt được hiệu quả nhờ quy mô.

Ngân hàng TMCP Phát triển Mê Kông (MDB)

Ngân hàng TMCP Phát triển Mê Kông (MDB) luôn đạt biên hiệu quả theo phân tích dữ liệu bởi phần mềm DEA.Res14. Tuy nhiên, MDB là ngân hàng thương mại có quy mô rất nhỏ trong hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam nên sự ảnh hưởng là không đáng kể. Nợ xấu của MDB có xu hướng tăng cao năm 2014 nhưng MDB vẫn đạt được biên hiệu quả.

Để so sánh mức điểm hiệu quả khi đạt biên hiệu quả giữa các ngân hàng thì điểm siêu hiệu quả (super – efficiency) phát huy tác dụng. Điểm siêu hiệu quả của MDB bằng 0, thấp nhất trong các ngân hàng đạt biên hiệu quả liên tục trong những năm nghiên cứu.

Bảng 4.10: Điểm hiệu quả ngân hàng của MDB khi có sự ảnh hưởng của đầu ra không mong muốn là nợ xấu

Đvt: triệu đồng

Tiêu chí

2007

2008

2009

2010

2011

2012

2013

2014

Điểm hiệu quả

Tỷ lệ nợ xấu

0.08%

0.80%

2.9368%

1.2620%

2.0810%

3.4638%

2.647%

5.0987%

Dư nợ

1,264,612

1,339,145

2,383,033

2,695,293

3,186,303

3,717,007

3,919,511

3,148,345

Dư nợ để đạt biên hiệu quả

1,264,612

1,339,145

2,383,033

2,695,293

3,186,303

3,717,007

3,919,511

3,148,345

Tỷ lệ nợ xấu để đạt biên hiệu quả

Khoảng tỷ lệ nợ xấu tối

ưu

Chi phí nhân viên thừa

(slack)

Chi phí lãi thừa (slack)

Tài sản cố định thừa (slack)

Tiền gởi khách hàng thiếu (slack)

Đầu tư thiếu (slack)

Thu ngoài lãi thiếu (slack)

Nguồn: Kết quả phân tích từ phần mềm DEA.Res 14

Ngân hàng TMCP Bắc Á – NSB

Ngân hàng TMCP Bắc Á thành lập năm 1994, nhưng dữ liệu thứ cấp không thể tiếp cận đầy đủ. Do đó, trong luận án, dữ liệu của NSB chỉ thu thập từ năm 2011 đến 2014. Với phần mềm DEA.Res 14 và mô hình DEA đầu ra không mong muốn, kết quả cho thấy ngân hàng NSB có hiệu quả ngân hàng đạt biên hiệu quả liên tục từ 2011 đến 2014.

Bảng 4.11: Điểm hiệu quả ngân hàng của NSB khi có sự ảnh hưởng của đầu ra không mong muốn là nợ xấu

Đvt: triệu đồng

Tiêu chí

2007	2008	2009	2010	2011	2012	2013	2014
Điểm hiệu quả	-	-	-	-	1	1	1	1
Tỷ lệ nợ xấu	-	-	-	-	0.6365%	5.661%	2.3200%	2.2725%
Dư nợ	-	-	-	-	16,717,777	22,056,145	29,513,081	36,438,223
Dư nợ để đạt biên hiệu quả	-	-	-	-	16,717,777	22,056,145	29,513,081	36,438,223
Tỷ lệ nợ xấu để đạt biên hiệu quả	-	-	-	-	-	-	-	-
Khoảng tỷ lệ nợ xấu tối ưu	-	-	-	-	-	-	-	-
Chi phí nhân viên thừa (slack)	-	-	-	-	0	0	0	0
Chi phí lãi thừa (slack)	-	-	-	-	0	0	0	0
Tài sản cố định thừa (slack)	-	-	-	-	0	0	0	0
Tiền gởi khách hàng thiếu (slack)	-	-	-	-	0	0	0	0
Đầu tư thiếu (slack)	-	-	-	-	0	0	0	0
Thu ngoài lãi thiếu (slack)	-	-	-	-	0	0	0	0

Nguồn: Kết quả phân tích từ phần mềm DEA.Res 14 Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt (LVP)

Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt (LVP) có sự tăng trưởng ngoạn mục sau năm 2012, cũng là khoảng thời gian sau sáp nhập với Công ty Tiết Kiệm Bưu Điện. Nhưng năm 2012 lại có sự kém hiệu quả với nhiều nhân tố ảnh hưởng tiêu cực như nợ xấu (tỷ lệ nợ xấu là 2.71%, và “khoảng tỷ lệ nợ xấu tối ưu” phải từ 1.977% - 2.316%), chi phí nhân viên thừa, tài sản cố định thừa, thu ngoài lãi thiếu. Sang năm 2013, LVP đạt biên hiệu quả ngân hàng liên tục trong những năm nghiên cứu.

Bảng 4.12: Điểm hiệu quả ngân hàng của LVP khi có sự ảnh hưởng của đầu ra không mong muốn là nợ xấu

Đvt: triệu đồng

Tiêu chí

2007

2008

2009

2010

2011

2012

2013

2014

Điểm hiệu quả

1.002555528

Tỷ lệ nợ xấu

0.2849%

0.418%

2.1364%

2.71%

2.48%

1.23%

Dư nợ

2,414,752

5,423,254

9,755,415

12,757,139

22,991,681

29,548,005

41,289,105

Dư nợ để đạt biên hiệu quả

2,414,752

5,423,254

9,755,415

12,757,139

26,932,954

29,548,005

41,289,105

Tỷ lệ nợ xấu để đạt biên hiệu quả

1.977%

Khoảng tỷ lệ nợ xấu tối

ưu

1.977% - 2.316%

Chi phí nhân viên thừa (slack)

167,237

Chi phí lãi thừa (slack)

Tài sản cố định thừa (slack)

197,916

Tiền gởi khách hàng thiếu (slack)

Đầu tư thiếu (slack)

Thu ngoài lãi thiếu (slack)

593,266

Nguồn: Kết quả phân tích từ phần mềm DEA.Res 14 Ngân hàng TMCP Tiên Phong – TPB

Ngân hàng TMCP Tiên Phong (TPB) đạt biên hiệu quả với điểm hiệu quả

bằng 1 và các đầu vào thừa/đầu ra thiếu bằng 0. TPB là ngân hàng có quy mô nhỏ về tổng tài sản, dư nợ, tiền gởi khách hàng…, nhưng khả năng tối ưu hóa để đạt hiệu quả rất tốt.