Phụ lục 27
Biểu 2.20. Trích bảng tổng hợp chi tiết giá vốn hàng bán
Đơn vị: Công ty Cổ phần Đầu tư ECO BMC
Địa chỉ: Tầng 3, tòa nhà Minh Anh Plaza, số 76-80, phố Trần Hưng Đạo, Phường Trần
Hưng Đạo, Thành phố Hải Dương, Hải Dương
BẢNG TỔNG HỢP GIÁ VỐN HÀNG BÁN
Tháng 12 năm 2019
Đơn vị: đồng
Tên sản phẩm | ĐVT | Giá vốn | |
1 | Gạch lục giác KT 31*26*6 cm | m2 | 298.498.000 |
2 | Gạch lục giác KT 35*28*7 cm | m2 | 5.390.000 |
3 | Gạch bó vỉa KT 12.5*30.*100 cm | Viên | 128.160.000 |
4 | Gạch bó vỉa KT 15*32*100 cm | Viên | 55.792.800 |
… | … | … | .. |
Cộng | x | 2.745.894.840 |
Có thể bạn quan tâm!
-
Sơ Đồ Kế Toán Giá Vốn Hàng Bán Theo Phương Pháp Kktx -
Kế toán doanh thu, chi phí và kết quả kinh doanh tại Công ty Cổ phần Đầu tư ECO BMC - 17 -
Kế toán doanh thu, chi phí và kết quả kinh doanh tại Công ty Cổ phần Đầu tư ECO BMC - 18 -
Kế toán doanh thu, chi phí và kết quả kinh doanh tại Công ty Cổ phần Đầu tư ECO BMC - 20
Xem toàn bộ 164 trang tài liệu này.
Người lập
(Ký, họ tên)
Ngày 31 tháng 12 năm 2019
Kế toán trưởng
(Ký, họ tên)
Phụ lục 28
Biểu 2.22. Trích Sổ cái TK 632
Đơn vị: Công ty Cổ phần Đầu tư ECO
BMC
Địa chỉ: Tầng 3, tòa nhà Minh Anh Plaza, số 76-80, phố Trần Hưng Đạo, Phường Trần Hưng Đạo, Thành phố Hải Dương, Hải Dương
Mẫu S03b-DN
(Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC ngày 22/12/2014 của Bộ trưởng BTC)
TRÍCH SỔ CÁI
Tháng 12 năm 2019
Tên TK: Giá vốn hàng bán Số hiệu: 632
ĐVT: VNĐ
Diễn giải | TK ĐƯ | Số tiền | |||
SH | NT | Nợ | Có | ||
Số phát sinh trong tháng | |||||
…. | …. | …. | … | … | … |
PXK 341 | 7/12 | Xuất kho bán cho Công ty Cổ phần Kỹ thuật Công nghiệp HMP | 155 | 188.547.000 | |
PXK 348 | 30/12 | Xuất kho bán cho Công ty TNHH Spica Elastic Việt Nam | 155 | 7.179.065 | |
PXK34 9 | 30/12 | Xuất kho bán cho Công ty TNHH Xây dựng Thành Đạt HD | 155 | 2.564.000 | |
… | … | … | … | … | … |
31/12 | Kết chuyển Giá vốn hàng bán | 911 | 2.745.894.840 | ||
Tổng phát sinh | 2.745.894.840 | 2.745.894.840 |
Người ghi sổ
(Ký, họ tên)
Kế toán trưởng
(Ký, họ tên)
Ngày 31 tháng 12 năm 2019
Giám đốc
(Ký, họ tên, đóng dấu)
Phụ lục 29
Biểu 2.23. Phiếu chi số 318
Đơn vị: Công ty Cổ phần Đầu tư ECO BMC Mẫu số: 02-TT
Địa chỉ: Tầng 3, tòa nhà Minh Anh Plaza, số 76- (Ban hành theo Thông tư ố 200/2014/TT- 80, phố Trần Hưng Đạo, Phường Trần Hưng Đạo, BTC ngày 22/12/2014 của Bộ Tài chính) Thành phố Hải Dương, Hải Dương
PHIẾU CHI
Ngày 31 tháng 12 năm 2019
Số: 318
Nợ: 635
Có: 111
Họ và tên người nhận tiền: Anh Nguyễn Tuấn Anh
Địa chỉ: Nhân viên phòng Kế toán
Lý do chi: Thanh toán tiền lãi vay ngân hàng Vietinbank
Số tiền: 4.400.000 đồng (Bằng chữ: Bốn triệu bốn trăm nghìn đồng chẵn)
Kèm theo: … chứng từ gốc
Đã nhận đủ số tiền: Bốn triệu bốn trăm nghìn đồng chẵn.
Ngày 31 tháng 12 năm 2019
Giám đốc
(Ký, họ tên, đóng
dấu)
Kế toán trưởng (Ký, họ tên)
Người nộp tiền
(Ký, họ tên)
Người lập phiếu
(Ký, họ tên)
Thủ quỹ
(Ký, họ tên)
Phụ lục 30
Biểu 2.23. Phiếu chi số 320
Đơn vị: Công ty Cổ phần Đầu tư ECO BMC Mẫu số: 02-TT
Địa chỉ: Tầng 3, tòa nhà Minh Anh Plaza, số 76- (Ban hành theo Thông tư ố 200/2014/TT- 80, phố Trần Hưng Đạo, Phường Trần Hưng Đạo, BTC ngày 22/12/2014 của Bộ Tài chính) Thành phố Hải Dương, Hải Dương
PHIẾU CHI
Ngày 31 tháng 12 năm 2019
Số: 320
Nợ: 635
Có: 111
Họ và tên người nhận tiền: Đinh Văn Ba
Địa chỉ: Công ty TNHH Thương Mại Thanh Hải Hưng Yên
Lý do chi: Chiết khấu thanh toán cho Công ty TNHH Thương Mại Thanh Hải Hưng Yên
Số tiền: 1.300.000 đồng (Bằng chữ: Một triệu ba trăm nghìn đồng chẵn)
Kèm theo: … chứng từ gốc
Đã nhận đủ số tiền: Một triệu ba trăm nghìn đồng chẵn.
Ngày 31 tháng 12 năm 2019
Giám đốc
(Ký, họ tên, đóng
dấu)
Kế toán trưởng (Ký, họ tên)
Người nộp tiền
(Ký, họ tên)
Người lập phiếu
(Ký, họ tên)
Thủ quỹ
(Ký, họ tên)
Phụ lục 31
Đơn vị: Công ty Cổ phần Đầu tư ECO BMC
Địa chỉ: Tầng 3, tòa nhà Minh Anh Plaza, số 76-80, phố Trần Hưng Đạo, Phường Trần Hưng Đạo, Thành phố Hải Dương, Hải Dương
SỔ CHI TIẾT CHI PHÍ TÀI CHÍNH
Tháng 12/2019
Đối tượng: Chi phí lãi vay
Đơn vị: đồng
Người ghi sổ
(Kí, họ tên)
Ngày 31 tháng 12 năm 2019
Kế toán trưởng
(Kí, họ tên)
Biểu 2.42. Trích sổ chi tiết chi phí tài chính
Chứng từ | Diễn giải | TK đối ứng | Số phát sinh | |||
SH | NT | Nợ | Có | |||
A | B | C | D | E | 1 | 2 |
… | … | … | … | … | … | … |
31/12 | PC318 | 31/12 | Trả lãi ngân hàng Vietinbank | 111 | 4.400.000 | |
… | … | … | … | … | … | … |
31/12 | PKC | 31/12 | Kết chuyển | 911 | 12.581.080 | |
Cộng | 12.581.080 | 12.581.080 |
Phụ lục 32
Biểu 2.43. Bảng tổng hợp chi tiết chi phí tài chính
Đơn vị: Công ty Cổ phần Đầu tư ECO BMC
Địa chỉ: Tầng 3, tòa nhà Minh Anh Plaza, số 76-80, phố Trần Hưng Đạo, Phường Trần Hưng Đạo, Thành phố Hải Dương, Hải Dương
BẢNG TỔNG HỢP CHI TIẾT CHI PHÍ TÀI CHÍNH
Tháng 12/2019
Đơn vị: đồng
Người ghi sổ
(Ký, họ tên)
Ngày 31 tháng 12 năm 2019 Kế toán trưởng (Ký, họ tên)
Khoản mục | Số tiền | Ghi chú | |
A | B | 1 | C |
1 | Chiết khấu thanh toán cho khách hàng | 7.216.593 | |
2 | Chi phí lãi vay | 12.581.080 | |
3 | Lỗ chênh lệch tỷ giá | 1.691.327 | |
Cộng | 21.489.000 | ||
Phụ lục 33
Đơn vị: Công ty Cổ phần Đầu tư ECO BMC Mẫu số: S03b-DN
Địa chỉ: Tầng 3, tòa nhà Minh Anh Plaza, số 76- (Ban hành theo Thông tư ố 200/2014/TT-BTC
80, phố Trần Hưng Đạo, Phường Trần Hưng ngày 22/12/2014 của Bộ Tài chính)
Đạo, Thành phố Hải Dương, Hải Dương
SỔ CÁI TÀI KHOẢN 635
Tháng 12 năm 2019
Đơn vị: đồng
Người ghi sổ
(Ký, họ tên)
Kế toán trưởng
(Ký, họ tên)
Ngày 31 tháng 12 năm 2019
Giám đốc
(Ký, họ tên, đóng dấu)
Biểu 2.45. Trích sổ cái tài khoản 635
Chứng từ | Diễn giải | TK ĐƯ | Số phát sinh | |||
SH | NT | Nợ | Có | |||
Số phát sinh trong tháng | ||||||
… | … | … | … | … | … | … |
31/12 | PC318 | 31/12 | Trả lãi NH Vietinbank | 111 | 4.400.000 | |
31/12 | PC319 | 31/12 | Trả lãi NH Vietconbank | 111 | 1.800.000 | |
31/12 | PC320 | 31/12 | Chiết khấu thanh toán cho khách hàng | 111 | 1.300.000 | |
… | … | …. | …. | …. | …. | … |
31/12 | PKC | 31/12 | Kết chuyển chi phí tài chính | 911 | 21.489.000 | |
Tổng phát sinh | 21.489.000 | 21.489.000 |
Phụ lục 34
Biểu 2.24. Hóa đơn GTGT số 0000421
HÓA ĐƠN GIÁ TRỊ GIA TĂNG Mẫu số: 01GTKT3/001
Liên 2: giao người mua Ký hiệu: QM/19P
Ngày 28 tháng 12 năm 2019 Số: 0000421 Đơn vị bán hàng: CÔNG TY TNHH ĐẦU TƯ THƯƠNG MẠI VÀ DỊCH VỤ VẬN TẢI QUANG MINH
Mã số thuế: 0106651308
Địa chỉ: Nhà D1, lô C8, khu đô thị mới Đại Kim, Định Công, Phường Đại Kim, Quận Hoàng Mai, Hà Nội
Điện thoại: 043.589584 Số tài khoản: Họ tên người mua:
Tên đơn vị: CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ ECO BMC
Mã số thuế: 0801255169
Địa chỉ: Tầng 3, tòa nhà Minh Anh Plaza, số 76-80, phố Trần Hưng Đạo, Phường Trần
Hưng Đạo, Thành phố Hải Dương, Hải Dương
Hình thức thanh toán: Tiền mặt ............ Số tài khoản:
Tên hàng hóa, dịch vụ | ĐVT | Số lượng | Đơn | Thành tiền | |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 giá | 6=4x5 |
Cước phí vận chuyển | 856.300 | ||||
Cộng tiền hàng | 856.300 | ||||
Thuế GTGT | 85.630 | ||||
Tổng cộng tiền thanh toán | 941.930 | ||||
Số tiền bằng chữ: Chín trăm bốn mươi mốt nghìn chín trăm ba mươi nghìn đồng.
Người mua hàng Người bán hàng Thủ trưởng đơn vị
(ký, ghi rò họ tên) (ký, ghi rò họ tên) (ký, Đóng dấu, ghi rò họ tên)
Phụ lục 35
Biểu 2.25. Phiếu chi số 535
Đơn vị: Công ty Cổ phần Đầu tư ECO BMC
Mẫu số: 02-TT
Địa chỉ: Tầng 3, tòa nhà Minh Anh Plaza, số 76- 80, phố Trần Hưng Đạo, Phường Trần Hưng Đạo, Thành phố Hải Dương, Hải Dương
(Ban hành theo TT số 200/2014/TT- BTC ngày 22/12/2014 của Bộ tài chính)
PHIẾU CHI Quyển số: 03
Ngày 28 tháng 12 năm 2019
Họ và tên người nhận tiền: Anh Bùi Văn Đức
Số: 535
Nợ: 641, 133
Có: 111
Địa chỉ: CÔNG TY TNHH ĐẦU TƯ THƯƠNG MẠI VÀ DỊCH VỤ VẬN TẢI QUANG MINH
Lý do chi: Thanh toán cước phí vận chuyển theo hóa đơn GTGT số 0000421
Số tiền: 941.930 đồng (Bằng chữ: Chín trăm bốn mươi mốt nghìn chín trăm ba mươi nghìn đồng)
Kèm theo: 01 hóa đơn GTGT
Ngày 28 tháng 12 năm 2019
Giám đốc (Ký, họ tên, đóng dấu)
Kế toán trưởng (Ký, họ tên)
Thủ quỹ
(Ký, họ tên)
Người lập phiếu
(Ký, họ tên)
Người nhận tiền
(Ký, họ tên)
Đã nhận đủ số tiền (viết bằng chữ): Chín trăm bốn mươi mốt nghìn chín trăm ba mươi nghìn đồng.
+ Tỷ giá ngoại tệ (vàng, bạc, đá quý):
+ Số tiền quy đổi:
Phụ lục 36
Biểu 2.26. Bảng phân bổ tiền lương và các khoản trích theo lương (trích) Đơn vị: Công ty Cổ phần Đầu tư ECO BMC
Địa chỉ: Tầng 3, tòa nhà Minh Anh Plaza, số 76-80, phố Trần Hưng Đạo, Phường Trần Hưng Đạo, Thành phố Hải Dương, Hải Dương
TRÍCH BẢNG PHÂN BỔ TIỀN LƯƠNG VÀ CÁC KHOẢN TRÍCH THEO LƯƠNG
Tháng 12 năm 2019
Đơn vị: đồng
BP Ghi nợ TK | TK 334 | TK 338 | Tổng cộng | |||||||
Lương | Khác | Ghi có TK 334 | BHXH (17,5%) | BHYT (3%) | BHTN (1%) | KPCĐ (2%) | Ghi có TK 338 (23,5%) | |||
1 | TK 622 | 601.467.000 | 32.500.000 | 633.967.000 | 105.256.725 | 18.044.010 | 6.014.670 | 12.029.340 | 141.344.745 | 775.311.745 |
2 | TK 627 | 56.000.000 | 5.680.000 | 61.680.000 | 9.800.000 | 1.680.000 | 560.000 | 1.120.000 | 13.160.000 | 74.840.000 |
3 | TK 641 | 198.548.200 | 15.600.000 | 214.148.200 | 34.745.935 | 5.956.446 | 1.985.482 | 3.970.964 | 46.658.827 | 260.807.027 |
4 | TK 642 | 143.680.000 | 10.500.000 | 154.180.000 | 25.144.000 | 4.310.400 | 1.436.800 | 2.873.600 | 33.764.800 | 187.944.800 |
Tổng | 999.695.200 | 64.280.000 | 1.063.975.20 0 | 174.946.660 | 29.990.856 | 9.996.952 | 19.993.904 | 234.928.372 | 1.298.903.572 |
Ngày 31 tháng 12 năm 2019
Người lập bảng Kế toán trưởng
(Ký, họ tên) (Ký, họ tên)