BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO
TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI
-------------------------
TRƯƠNG THỊ ĐỨC GIANG
QUẢN LÝ NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM
Có thể bạn quan tâm!
-
Quản lý nợ xấu trong hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam - 2 -
Các Nghiên Cứu V Nợ Xấu Và Nhân Tố Ảnh Hưởng Tới Nợ Xấu -
Những Lý Luận Chung Về Nợ Xấu Trong Hoạt Động Tín Dụng Của Ngân Hàng Thương Mại
Xem toàn bộ 209 trang tài liệu này.
LUẬN ÁN TIẾN SĨ KINH TẾ
Hà Nội, Năm 2020
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO
TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI
-------------------------
TRƯƠNG THỊ ĐỨC GIANG
QUẢN LÝ NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM
Chuyên ngành: Quản lý Kinh tế Mã số: 62.34.04.10
Luận án tiến sĩ kinh tế
Người hướng dẫn khoa học:
1. PGS,TS. Nguyễn Thị Phương Liên
2. PGS,TS. Nguyễn Thị Mùi
Hà Nội, Năm 2020
LỜI CAM ĐOAN
Tôi xin cam đoan Luận án tiến sĩ“Quản lý nợ xấu trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam”đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi. Các số liệu, kết quả nêu trong luận án là trung thực, nguồn gốc rõ ràng và được trích dẫn đầy đủ theo qui định và chưa từng được công bố trong bất kǶ công trình nghiên cứu khoa học nào khác.
Hà Nội, ngày….. tháng 1 năm 2020
Tác giả
MỤC LỤC
LỜI CAM ĐOAN i
MỤC LỤC ii
DANH MỤC BẢNG BIỂU vii
DANH MỤC HÌNH viii
KÝ HIỆU VIẾT TẮT ix
MỞ ĐẦU 1
1. Tính cấp thiết của đề tài nghiên cứu 1
2. Mục đích và nhiệm vụ nghiên cứu 2
3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 3
4. Những đóng góp mới của luận án 3
5. Kết cấu luận án 4
Chương 1 TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU ..5
1.1 Tổng quan các nghiên cứu có liên quan và khoảng trống nghiên cứu 5
1.1.1 Tổng quan các nghiên cứu trong và ngoài nước có liên quan đến đề tài luận án 5
1.1.1.1 ác nghi n cứu v quản l rủi ro t n d ng 5
1.1.1.2 Các nghiên cứu v nợ xấu và nhân tố ảnh hưởng tới nợ xấu 6
1.1.1.3 Các nghiên cứu v quản lý nợ xấu của ngân hàng thương mại 9
1.1.2 Khoảng trống nghiên cứu và giá trị khoa học, thực tiễn luận án được kế thừa 10
1.1.2.1 Khoảng trống nghiên cứu 10
1.1.2.2 Giá trị khoa học và thực tiễn luận án được kế thừa 11
1.2 Câu hỏi nghiên cứu 11
1.3 Phương pháp nghiên cứu của đề tài luận án 12
1.3.1 Phương pháp thu thập thông tin, dữ liệu 12
1.3.2 Phương pháp tổng hợp và xử lý thông tin, dữ liệu 13
1.4 Quy trình nghiên cứu của luận án 13
TÓM TẮT CHƯƠNG 1 16
Chương 2 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ NỢ XẤU VÀ QUẢN LÝ NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 17
2.1 Những lý luận chung về nợ xấu trong hoạt động tín dụng của ngân hàng
thương mại 17
2.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng và nợ xấu 17
2.1.1.1 Tín d ng ngân hàng và rủi ro tín d ng 17
2.1.1.2 Khái niệm nợ xấu 18
2.1.2 Phân loại nợ xấu 20
2.1.2.1 Phân loại nợ xấu theo thời gian nợ quá hạn và khả năng thu hồi nợ 20
2.1.2.2 Phân loại nợ xấu theo nguyên tắc hạch toán kế toán 21
2.1.3 Phương pháp xác định nợ xấu 21
2.1.3.1 Theo phương pháp định lượng 21
2.1.3.2 Theo phương pháp định tính 22
2.1.4 Tác động của nợ xấu 22
2.1.4.1 Tác động của nợ xấu đến tình hình tài ch nh của ngân hàng 23
2.1.4.2 Tác động của nợ xấu đến n n kinh tế 24
2.2 Quản lý nợ xấu của ngân hàng thương mại 25
2.2.1 Khái niệm và mục tiêu quản lý nợ xấu 25
2.2.2 Nội dung của quản lý nợ xấu 27
2.2.2.1 Xây dựng ban hành chính sách, chiến lược quản lý nợ xấu và quy trình quản lý nợ xấu 27
2.2.2.2 Mô hình tổ chức bộ máy quản lý nợ xấu 29
2.2.2.3 Tổ chức thực hiện hoạt động quản lý nợ xấu 30
2.2.3 Tiêu chí đánh giá quản lý nợ xấu của ngân hàng thương mại 39
2.2.3.1 Tính tuân thủ 39
2.2.3.2 Tính hiệu quả 40
2.3 Các yếu tố ảnh hưởng đến quản lý nợ xấu của ngân hàng thương mại 41
2.3.1 Nhóm yếu tố chủ quan 41
2.3.2 Nhóm yếu tố khách quan 43
2.4 Kinh nghiệm quản lý nợ xấu trong hoạt động tín dụng của một số ngân hàng thương mại và bài học rút ra cho Ngân hàng thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam 44
2.4.1 Kinh nghiệm quản lý nợ xấu của một số ngân hàng thương mại 44
2.4.1.1 Kinh nghiệm của Ngân hàng TM P Đầu tư và Phát triển Việt Nam 44
2.4.1.2 Kinh nghiệm của Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam 50
2.4.2 Bài học rút ra cho Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam 54
TÓM TẮT CHƯƠNG 2 56
Chương 3 THỰC TRẠNG NỢ XẤU VÀ QUẢN LÝ NỢ XẤU TRONG HOẠT
ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 57
CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 57
3.1 Giới thiệu về Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam 57
3.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng Thương mại Cổ phần
Công Thương Việt Nam 57
3.1.2 Cơ cấu tổ chức và cơ cấu quản trị 58
3.1.3 Kết quả hoạt động kinh doanh chủ yếu của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam 60
3.2 Thực trạng tín dụng và nợ xấu trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng
Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam. 63
3.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công
ThươngViệt Nam 63
3.2.2 Thực trạng nợ xấu của Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam 65
3.3 Thực trạng quản lý nợ xấu của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công
Thương Việt Nam 70
3.3.1 Thực trạng xây dựng ban hành chính sách, chiến lược quản lý nợ xấu và quy trình quản lý nợ xấu của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam 70
3.3.2 Thực trạng mô hình tổ chức bộ máy quản lý nợ xấu của Ngân hàng
Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam 75
3.3.2.1 Lựa chọn mô hình tổ chức bộ máy quản lý nợ xấu của Ngân hàng Thương
mại Cổ phần ông Thương Việt Nam 75
3.3.2.2 Mô hình tổ chức quản lý rủi ro tín d ng và xử lý nợ xấu 79
3.3.3 Thực trạng tổ chức thực hiện các hoạt động quản lý nợ xấu tại Ngân hàng
Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam 82
3.3.3.1 Thực trạng kiểm soát và phòng ngừa nợ xấu 82
3.3.3.2 Thực trạng đo lường, phân loại và xử lý nợ xấu tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần ông Thương Việt Nam 89
3.3.3.3 Thực trạng thanh tra, giám sát và xử lý vi phạm 96
3.3.3.4 Thực trạng lập báo cáo kết quả quản lý nợ xấu tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần ông Thương Việt Nam 98
3.4 Đánh giá thực trạng quản lý nợ xấu của Ngân hàng Thương mại Cổ phần
Công Thương Việt Nam 98
3.4.1 Những kết quả đạt được và nguyên nhân 98
3.4.1.1 Kết quả đạt được 98
3.4.1.2 Nguyên nhân của kết quả 103
3.4.2 Những hạn chế và nguyên nhân 106
3.4.2.1 Hạn chế 106
3.4.2.2 Nguyên nhân của hạn chế 111
TÓM TẮT CHƯƠNG 3 118
Chương 4 ĐỊNH HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦNCÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 119
4.1 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng và quan điểm tăng cường quản lý nợ xấu trong hoạt động tín dụngcủa Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam 119
4.1.1 Định hướng phát triển của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công
ThươngViệt Nam đến năm 2025 119
4.1.1.1 Định hướng phát triển ngành Ngân hàngViệt Nam 119
4.1.1.2 Định hướng kinh doanh của Ngân hàng thương mại cổ phần ông Thương
Việt Nam 119
4.1.1.3 Định hướng hoạt động tín d ng của Ngân hàng thương mại cổ phần Công
Thương Việt Nam 121
4.1.2 Thuận lợi và khó khăn quản lý nợ xấu trong hoạt động tín dụngcủa Ngân
hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam những năm tới 121
4.1.2.1 Thuận lợi 121
4.1.2.2 Khó khăn 123
4.1.3 Định hướng và quan điểm quản lý nợ xấu trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam 126
4.1.3.1. Định hướng quản lý nợ xấu trong hoạt động tín d ng của Ngân hàng
Thương mại Cổ phần ông Thương Việt Nam 126
4.1.3.2. Quan điểm quản lý nợ xấu trong hoạt động tín d ng của Ngân hàng
Thương mại Cổ phần ông Thương Việt Nam 127
4.2 Các giải pháp hoàn thiện và tăng cường quản lý nợ xấu trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam giai đoạn 2020-2025 129
4.2.1 Tiếp tục hoàn thiện việc xây dựng ban hành chính sách, chiến lược quản lý nợ xấu và quy trình quản lý nợ xấu 129
4.2.2 Tiếp tục hoàn thiện mô hình tổ chức bộ máy quản lý nợ xấu 130
4.2.3 Hoàn thiện tổ chức thực hiện hoạt động quản lý nợ xấu 135
4.2.3.1 Tăng cường các biện pháp kiểm soát và phòng ngừa rủi ro tín d ng 135
4.2.3.2 Hoàn thiện đo lường, phân loại và đa dạng hóa các biện pháp xử lý nợ xấu .136
4.2.3.3 Đẩy mạnh công tác thanh tra, giám sát quản lý nợ xấu 140
4.2.4 Các giải pháp khác 144
4.2.4.1 Nâng cao khả năng phân t ch t n d ng 144
4.2.4.2 Nâng cao chất lượng cán bộ, nhân viên ngân hàng 144
4.3 Một số kiến nghị 147
4.3.1 Với Ngân hàng Nhà nước 147
4.3.2 Với Hiệp hội Ngân hàng 148
4.3.3 Với Chính phủ và Bộ/ Ngành liên quan 148
4.3.3.1 Ổn định kinh tế vĩ mô 148
4.3.3.2 Hoàn thiện môi trường pháp lý 149
4.3.3.3 Phát triển thị trường mua bán nợ xấu 152
4.3.3.4 Đẩy mạnh cải cách khu vực ngân hàng 153
TÓM TẮT CHƯƠNG 4 154
KẾT LUẬN 155
DANH MỤC CÁC CÔNG TRÌNH ĐÃ CÔNG BỐ LIÊN QUAN ĐẾN ĐỀ TÀI CỦA LUẬN ÁN
TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC