Nghiên cứu hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu

Đại học Kinh tế

ế

Chỉ tiêu	2012	2013	2014	2013/2012		2014/2013
Chỉ tiêu	2012	2013	2014	GT	%	GT	%
1. Theo đối tượng	391.233	368.529	334.230	-22.704	-5,80	-34.299	-9,31
KHCN	217.223	209.438	181.701	-7.785	-3,58	-27.737	-13,24
- Cá nhân	158.751	157.220	144.583	-1.531	-0,96	-12.637	-8,04
- DNTN	58.472	52.218	37.118	-6.254	-10,70	-15.100	-28,92
KHDN (Cty)	174.010	159.091	152.529	-14.919	-8,57	-6.562	-4,12
2. Theo kỳ hạn	391.233	368.529	334.230	-22.704	-5,80	-34.299	-9,31
Ngắn hạn	204.088	208.232	183.899	4.144	2,03	-24.333	-11,69
Trung dài hạn	187.145	160.297	150.331	-26.848	-14,35	-9.966	-6,22
3. Theo nhóm nợ	391.233	368.529	334.230	-22.704	-5,80	-34.299	-9,31
Nhóm 1	390.484	364.711	326.800	-25.773	-6,60	-37.911	-10,39

Có thể bạn quan tâm!

Nghiên cứu hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu – Chi nhánh Huế - 12
Nghiên cứu hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu – Chi nhánh Huế - 13
Nghiên cứu hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu – Chi nhánh Huế - 14
Nghiên cứu hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu – Chi nhánh Huế - 16
Nghiên cứu hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu – Chi nhánh Huế - 17

Xem toàn bộ 139 trang tài liệu này.

Phụ lục 13: Bảng 2.5 – Dư nợ giai đoạn 2012 – 2014 ĐVT: Triệu đồng

Nhóm 2

42	3.818	2.322	3.776	8990,48	-1.496	-39,18
Nhóm 3	153	0	7.803	-153	-100,00	7.803	0,00
Nhóm 4	96	0	0	-96	-100,00	0	0,00
Nhóm 5	458	438	5.108	-20	-4,37	4.670	1066,21
4. Theo TSDB	390.484	364.711	326.800	-25.773	-6,60	-37.911	-10,39
Có TSBD	390.398	364.145	326.085	-26.253	-6,72	-38.060	-10,45
Không có TSBD	86	566	715	480	558,14	149	26,33

Đại học Kinh tế

ế

(Nguồn: Báo cáo tổng kết năm của ACB - CN Huế)

ế

Phụ lục 14: Bảng 2.6 – Tình hình hoạt động kinh doanh tại ACB - CN Huế giai đoạn 2012-2014 ĐVT: Triệu đồng

Chỉ tiêu

2012	2013	2014	2013/2012		2014/2013
2012	2013	2014	+/-	%	+/-	%
I. Thu nhập	83.668	91,899	110,125	8.230	9,84%	18.226	19,83%
1 - Từ lãi	79.756	87.441	104.140	7.685	9,64%	16.699	19,10%
2 - Từ hoạt động dịch vụ	2.219	2.515	3.148	296	13,34%	633	25,17%
3 - Từ hoạt động KD ngoại hối	1.379	1.589	2.410	210	15,23%	821	51,67%
4 - Thu nhập khác	315	354	427	39	12,38%	73	20,62%
II. Chi phí	69.982	77.221	93.963	7.239	10,34%	16.742	2168%
1 - Lãi	60.708	67.244	82.719	6.536	10,77%	15.475	23,01%
2 - Hoạt động dịch vụ	69	76	85	7	10,14%	9	11,84%
3 - Hoạt động KD ngoại hối	784	858	987	74	9,44%	129	15,03%
4 - Chi phí khác	8.421	9.043	10.172	622	7,39%	1.129	12,48%
III. Lợi nhuận	13.687	14.678	16.162	1.978	14,45%	1.484	10,11%

Đại học Kinh tế

(Nguồn: Phòng kế toán – ACB CN Huế)

Phụ lục 15: Bảng 2.10 – Xác định các chỉ tiêu tài chính

STT

CHỈ SỐ	NỘI DUNG (DIỄN GIẢI)
	Chỉ tiêu thanh khoản
1	Khả năng thanh toán hiện hành	Tài sản lưu động/ Nợ ngắn hạn phải trả
2	Khả năng thanh toán nhanh	(Tài sản lưu động – hàng tồn kho)/Nợ ngắn hạn phải trả
3	Khả năng thanh toán tức thời	Tiền và các khoản tương đương tiền/Nợ ngắn hạn
	Chỉ tiêu hoạt động
1	Vòng quay vốn lưu động	Tổng mức lưu chuyển vốn trong kỳ/Vốn lưu động bình quân
2	Vòng quay hàng tồn kho	Giá vốn hàng bán/hàng tồn kho bình quân
3	Vòng quay các khoản phải thu	Doanh thu thuần/ Khoản phải thu bình quân
4	Hiệu suất sử dụng TSCĐ	Doanh thu thuần/ TSCĐ ròng bình quân
	Chỉ tiêu cân nợ
1	Tổng nợ phải trả/ Tổng tài sản	Tổng nợ phải trả/ Tổng tài sản
2	Nợ dài hạn/ NV chủ sở hữu	Nợ dài hạn/ NV chủ sở hữu
3	Tổng nợ vay NH/ VCSH	Tổng nợ vay NH/ VCSH
	Chỉ tiêu thu nhập
1	LN gộp/ Doanh thu thuần	LN gộp/ Doanh thu thuần
2	LN từ HĐKD/ Doanh thu thuần	LN từ HĐKD/ Doanh thu thuần
3	LN sau thuế/ VCSH bình quân	LN sau thuế/ VCSH bình quân

LN sau thuế/ Tổng TS bình quân

EBIT/ Chi phí lãi vay

(Tổng LN kế toán trước thuế + Chi phí lãi

vay)/ Chi phí lãi vay

(Nguồn: Ngân hàng TMCP Á Châu, hệ thống chấm điểm tín dụng doanh nghiệp)

Nội dung côngviệc	Đơn vị/ chức danh thực hiện	Thời gian xử lí
Tìm hiểu về vấn đề hướng dẫn KH Nhận HSTD và kiểm tra	HCB RM/RO/RA	Ngay khi KH có nhu cầu
Xếp hạng tín dụng Lên kế hoạch thẩm định và đề nghị bổ sung thông tin (nếu có) Thẩm định thực tế KH	HCB RM/RO/RA/CA- 1/CA-2/CA-L/CA-M	Theo định mức thời gian thẩm định hồ sơ của ACB
Phân tích các thông tin thu thập được từ KH và hoàn tất lập tờ trình thẩm định KH	HCB/RM/RO/RA/CA- 1/CA-2/CA-L/CAM
	HCB CA-L/CA-M CKS.TT.TDDN
Nộp hồ sơ, đăng kí trình; Trình bày cho cấp thẩm quyền về HS Cấp thẩm quyền phê duyệt.	-Cấp phê duyệt -HCB/RM/RO/RA/C A-1/CA-2/CA-L/CAM Thư ký của cấp phê duyệt
Thông báo đồng ý hoặc từ chối cấp tín dụng và những điều kiện kèm theo (nếu có)	HCB/RM/RO/RA CSR	0.5-2 ngày sau khi có kết quả phê duyệt
Soạn thảo hợp đồng, văn bản,thực hiện thủ tục công chứng, đăng ký, phong toả, ngăn chặn, quản lý hồ sơ TSBĐ, cấp mã TS	LDO LS/LDC-L CC

Phụ lục 16: Bảng 2.4 – Lưu đồ tổng quát quy trình tín dụng đối với KHDN

Khách hàng

Bước công việc chính

Tiến trình công việc

Bước kiểm soát

KH được tư vấn về SP

Tiếp xuc hướng dẫn KH và nhận HSTD

Gặp KH thẩm định thực tế

Thẩm định khách hàng

Không

2.1

Kiểm soát TTTD&HSTĐT

Đạt

Hoàn tất TTTĐ, hoàn chỉnh HSTD và tiến trình kiểm soát

Trình và phê duyệt cấp tín dụng

Thông báo kết quả phê duyệt cho KH

Thực hiện các thủ tục PLCT và các điều kiện KH theo phê duyệt

Khách hàng

Bước công việc chính

Tiến trình công việc Bước kiểm soát

Nội dung côngviệc Đơn vị/ chức danh thực hiện

Thời gian xử lí

Đạt

Không đạt

Soạn thảo HS theo phê duyệt

Kiểm soát soạn thảo

Soạn thảo HĐTD, HĐBĐ đơn ĐK và các văn bản khác theo phê duyệt cấp tín dụng

Tiếp xúc KH để ký HĐTD, hoàn tất thủ tục công chứng đăng kí

LDO 50’/hs

20’/hs

LDO Theo thời gian thực hiện thực tế của CQ, TC có

thẩm quyền 10’/hs

Kí kết HĐ, thực hiện CCĐK phong toả ngăn chặn nếu có

Kiểm soát hoàn tất phê duyệt mã TS

Thực hiện cấp tín dụng (giải ngân bảo lãnh..)

Quản lý sủ dụng cấp tín dụng và HSTD

Quản lý giám sat và thu hồi nợ

Quản lý HĐTD, giải ngân TS, lưu trữ HS

Nhận đề nghị giải ngân bảo lãnh; Kiểm tra hạn mức khả dụng và điều kiện cấp tín dụng; Soạn thư bảo lãnh/KUNN; Lập phiếu kiểm soát trước khi cấp tín dụng và đề xuất ngoại lệ nếu có.

Giải ngân, phát hành thư bảo lãnh cho KH.

Lưu HSTD; Điều chỉnh thay đổi thông tin KH nếu có; Thực hiện kiểm tra điều kiện cấp tín dụng theo phê duyệt

Giám sát thu nợ;; Thông báo nợ quá hạng( nếu có) và lập tờ trình tái đánh giá khoản vay có vấn đề

Thanh lý, tất toán HSTD; Lưu trữ hồ sơ

CSR/LS

Teller/BOS

HCB,RM/RO/ RA/CA-1/CA- 2/CA-L/CAM CSR RM/RO/RO/R A/CA-1/CA- 2/CAM TT.TNDN/TT. TDDN

ACBA

CSR/Teller LDO/CC

60’/hs

Phụ lục 17: Bảng 2.5 – Lưu đồ chi tiết quy trình tín dụng đối với KHDN

Khách hàng

Bước công việc chính	Tiến trình công việc	Bước kiểm soát	Nội dung côngviệc	Đơn vị/ chức danh thực hiện	Thời gian xử lí
Tiếp xúc, hướng dẫn 1 KH và nhận HSTD Trả HS 1.1 Hướng dẫn KH, nhận HS và tiếp 1.2Kiểm tra điều tục tư Không thoả ĐK kiện vấn KH Thoả ĐK 2 Thẩm định khách hàng Thẩm định TSBĐ (nếu Thẩm định có) tín dụng Kết quả thẩm định TSBĐ 2.1 Xếp hạng tín dụng 2.2 Lập tờ trình chủ trương (nếu có) Gặp KH thẩm định 2.3 Thẩm định thực tế thực tế KH				Tìm hiểu về vấn đề hướng dẫn KH Nhận HSTD và kiểm tra	HCB RM/RO/RA	Ngay khi KH có nhu cầu
					HCB RM/RO/RA
				Xếp hạng tín dụng Lên kế hoạch thẩm định và đề nghị bổ sung thông tin (nếu có) Thẩm định thực tế KH		Theo định mức thời gian thẩm định hồ sơ của ACB
					AREV
					HCB/RM/RO/RA/ CA-1/CA-2/CA- L/CAM
					HCB/RM/RO/RA/ CA-1/CA-2/CA- L/CAM
					HCB/RM/RO/RA/ CA-1/CA-2/CA- L/CAM