NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO
HỌC VIỆN NGÂN HÀNG
-----*-----
NCS. LÊ THANH TÙNG
KHUNG ĐÁNH GIÁ AN TOÀN VỐN NỘI BỘ (ICAAP) CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN
CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM
LUẬN ÁN TIẾN SĨ KINH TẾ
Hà Nội, 2022
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO |
Có thể bạn quan tâm!
-
Khung đánh giá an toàn vốn nội bộ ICAAP của Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - 2 -
Các Nhân Tố Ảnh Hưởng Trong Triển Khai Khung Đánh Giá An Toàn Vốn Nội Bộ -
Nghiên Cứu Về Những Vấn Đề Lý Luận Liên Quan Đến Khung Đánh Giá An Toàn Vốn Nội Bộ
Xem toàn bộ 212 trang tài liệu này.
HỌC VIỆN NGÂN HÀNG
----------------oOo----------------
NCS. LÊ THANH TÙNG
KHUNG ĐÁNH GIÁ AN TOÀN VỐN NỘI BỘ (ICAAP) CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN
CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM
LUẬN ÁN TIẾN SĨ KINH TẾ
CHUYÊN NGÀNH: KINH TẾ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 9340201
1. TS. Bùi Tín Nghị | |
2. PGS. TS. Đỗ Thị Kim Hảo | |
Phản biện: | 1. PGS. TS. Nguyễn Thùy Dương |
2. PGS. TS. Lê Thị Kim Nhung |
0
HÀ NỘI, 2022
LỜI CAM ĐOAN
Tôi đã đọc và hiểu về các hành vi vi phạm sự trung thực trong học thuật. Tôi cam kết bằng danh dự cá nhân rằng nghiên cứu này do tôi tự thực hiện và không vi phạm yêu cầu về sự trung thực trong học thuật. Đề tài nghiên cứu này tôi thực hiện dưới sự hướng dẫn của TS. Bùi Tín Nghị và PGS.TS. Đỗ Thị Kim Hảo.
Tác giả Luận án tiến sĩ
Lê Thanh Tùng
LỜI CẢM ƠN
Trong suốt thời gian học tập, nghiên cứu và thực hiện luận án, tôi đã nhận được sự giúp đỡ rất nhiệt tình của Ban lãnh đạo Học viện Ngân hàng, Khoa Sau đại học Học viện ngân hàng đã tạo điều kiện tốt nhất cho tôi trong quá trình học tập tại Học viện Ngân hàng cũng như việc hoàn thành luận án. Qua đây, tôi xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến tất cả những sự giúp đỡ này.
Tôi xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến sự hướng dẫn tận tình, chỉ bảo tận tâm của tập thể giáo viên hướng dẫn gồm TS.Bùi Tín Nghị và PGS.TS.Đỗ Thị Kim Hảo đã giúp tôi hoàn thành luận án.
Tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Hội đồng các cấp, các nhà khoa học đã dành thời gian quý báu của mình để góp ý cho tôi những kiến thức học thuật và thực tiễn, góp phần vào sự hoàn thiện của luận án.
Đồng thời, tôi xin gửi lời cảm ơn trân trọng đến Lãnh đạo các cấp, các Chuyên gia và Cán bộ tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam đã giúp đỡ tôi trong suốt quá trình thu thập dữ liệu nghiên cứu.
Tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành đến gia đình, bạn bè đã động viên tôi trong suốt quá trình học tập và nghiên cứu luận án.
MỤC LỤC
LỜI CAM ĐOAN I
LỜI CẢM ƠN I
MỤC LỤC II
DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT V
DANH MỤC BẢNG, SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ, HÌNH VẼ VII
LỜI MỞ ĐẦU 1
1. TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU 1
2. TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU 3
3. KHOẢNG TRỐNG NGHIÊN CỨU 16
4. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU VÀ CÂU HỎI NGHIÊN CỨU 17
5. ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU 18
6. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 19
7. NHỮNG ĐÓNG GÓP CỦA LUẬN ÁN 25
8. KẾT CẤU LUẬN ÁN 26
CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KHUNG ĐÁNH GIÁ AN TOÀN VỐN NỘI BỘ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 27
1.1. TỔNG QUAN VỀ KHUNG ĐÁNH GIÁ AN TOÀN VỐN NỘI BỘ 27
1.1.1. Khái quát về Basel II và Khung Quản lý rủi ro tổng thể tại Ngân hàng Thương mại 27
1.1.2. Khái niệm, ý nghĩa và mục tiêu của Khung đánh giá an toàn vốn nội bộ 30
1.1.3. Cấu phần Khung đánh giá mức độ an toàn vốn nội bộ 36
1.1.4. Điều kiện cần thiết để thực hiện Khung đánh giá an toàn vốn nội bộ 39
1.2. NỘI DUNG KHUNG ĐÁNH GIÁ AN TOÀN VỐN NỘI BỘ 46
1.2.1. Nhận diện, đánh giá rủi ro trọng yếu và xác định khẩu vị rủi ro 46
1.2.2. Lượng hóa và Tổng hợp rủi ro và vốn 49
1.2.3. Lập kế hoạch và quản lý đảm bảo mức độ đủ vốn 54
1.2.4. Đo lường hiệu quả trên cơ sở điều chỉnh rủi ro 56
1.2.5. Chế độ giám sát và báo cáo về rủi ro và vốn 60
1.2.6. Kiểm soát sau 61
1.2.7. Hồ sơ Khung đánh giá an toàn vốn nội bộ của Ngân hàng 62
1.3. KINH NGHIỆM QUỐC TẾ VỀ KHUNG ĐÁNH GIÁ AN TOÀN VỐN NỘI BỘ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ BÀI HỌC CHO VIETINBANK.63
1.3.1. Căn cứ lựa chọn trường hợp điển hình 63
1.3.2. Kinh nghiệm quốc tế về khung đánh giá an toàn vốn nội bộ 64
1.3.3. Bài học kinh nghiệm cho cơ quan quản lý và Ngân hàng thương mại tại Việt Nam 73
KẾT LUẬN CHƯƠNG 1 77
CHƯƠNG 2. THỰC TRẠNG KHUNG ĐÁNH GIÁ AN TOÀN VỐN NỘI BỘ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM
...................................................................................................................................78
2.1. KHÁI QUÁT CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO VÀ AN TOÀN VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 78
2.1.1. Sự hình thành và phát triển của Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam 78
2.1.2. Cơ sở pháp lý thực hiện quản lý rủi ro và an toàn vốn tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam 79
2.1.3. Thực tế công tác quản lý rủi ro và an toàn vốn tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam 83
2.2. THỰC TRẠNG KHUNG ĐÁNH GIÁ AN TOÀN VỐN NỘI BỘ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 87
2.2.1. Phân tích điều kiện cần thiết để thực hiện Khung đánh giá an toàn vốn nội bộ tại VietinBank 87
2.2.2. Thực trạng Khung đánh giá an toàn vốn nội bộ 96
2.3. ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ KHUNG AN TOÀN VỐN NỘI BỘ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 124
2.3.1. Kết quả đạt được 124
2.3.2. Hạn chế 128
2.3.3. Nguyên nhân của hạn chế 137
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2 143
CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN KHUNG ĐÁNH GIÁ AN TOÀN VỐN NỘI BỘ THEO BASEL II TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 144
3.1. ĐỊNH HƯỚNG HOÀN THIỆN KHUNG ĐÁNH GIÁ AN TOÀN VỐN NỘI BỘ THEO BASEL II TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 144
3.2. CÁC GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN KHUNG ĐÁNH GIÁ AN TOÀN VỐN NỘI BỘ THEO BASEL II TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 146
3.2.1. Nhóm giải pháp hoàn thiện nội dung Khung đánh giá an toàn vốn nội bộ
..........................................................................................................................146
3.2.2. Nhóm giải pháp hoàn thiện điều kiện thực hiện Khung đánh giá an toàn vốn nội bộ 161
3.3. MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 164
3.3.1. Kiến nghị đối với Chính phủ 164
3.3.2. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 166
KẾT LUẬN 172
TÀI LIỆU THAM KHẢO 174
DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT
Nghĩa đầy đủ (Tiếng Anh và Tiếng Việt) | |
BĐH | Ban Điều hành |
BCBS | Basel Committee on Banking Supervision |
CNTT | Công nghệ thông tin |
ICAAP | Internal Capital Adequacy Assessment Process - Khung đánh giá an toàn vốn nội bộ. |
KVRR | Khẩu vị rủi ro |
HĐQT | Hội đồng quản trị |
NHNN | Ngân hàng Nhà nước |
NHTM | Ngân hàng thương mại |
NHTW | Ngân hàng trung ương |
TCTD | Tổ chức tín dụng |
RR | Rủi ro |
RRHĐ | Rủi ro hoạt động |
RRTD | Rủi ro tín dụng |
RRTT | Rủi ro thị trường |
RRLS | Rủi ro lãi suất |
RRTK | Rủi ro thanh khoản |
Stress Test | Kiểm tra sức chịu đựng |
QLRR | Quản lý rủi ro |
Thông tư 13 | Thông tư số 13/2018/TT-NHNN ngày 18/5/2018 của NHNN về quy định về hệ thống kiểm soát nội bộ của NHTM, chi nhánh ngân hàng nước ngoài. |
Thông tư 41 | Thông tư số 41/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016 của NHNN về quy định tỷ lệ an toàn vốn và vốn tự có; tài sản tính theo RRTD; vốn yêu cầu cho RRHĐ, thị trường đối với ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài. |
Thông tư 22 | Thông tư số 22/2019/TT-NHNN ngày 15/11/2019 của |