Tài liệu Kiểm Soát Nội Bộ miễn phí Trang 34

Được cao hơn để nhằm có kết quả báo cáo kết quả kinh doanh hoàn thành kế hoạch được giao. Các chỉ tiêu trong lập kế hoạch chưa chi tiết. Đánh giá rủi ro Ban giám đốc chi nhánh chưa ý thức được tầm quan trọng của việc đánh giá ...

Phát hiện có dấu hiệu rủi ro cao. Thời điểm báo cáo chậm nhất sau 03 ngày làm việc kể từ ngày phát sinh. Việc giám sát kiểm tra, kiểm soát định kỳ được thực hiện tại Chi nhánh. Thực hiện giám sát định kỳ do Phòng Kiểm tra KSNB ...

Công việc chi tiết hơn chỉ thông qua giấy tờ cho nên nội dung truyền đạt sẽ không được chi tiết. Hệ thống thông tin kế toán Hệ thống tài khoản kế toán gồm các tài khoản (TK) trong bảng cân đối kế toán và các TK ngoài bảng cân ...

Kiểm soát thực hiện thanh lý, điều chuyển tài sản đúng quy trình thanh lý, hạch toán, điều chuyển tài sản; lý do điều chuyển, kiểm kê; xử lý những tồn tại sau kiểm kê; thực hiện chế độ lập và gửi báo cáo theo quy định. Kiểm ...

Kiểm soát việc khai báo thông tin liên quan đến việc hạch toán trên máy: Việc thay đổi thông tin trên Quyết định, Thông báo, Đề nghị của cấp có thẩm quyền phải đúng quy định, hợp pháp, hợp lệ. Thay đổi thông tin lãi suất, tỷ giá, ...

3.2.2. Đánh giá rủi ro Trong mọi hoạt động quy trình nghiệp vụ, Chi nhánh đều có công tác kiểm soát để nhằm hạn chế rủi ro khi thực hiện nghiệp vụ. Trong nghiệp vụ phát sinh có một số nghiệp vụ có cả người kiểm soát và Giám ...

Phát sinh nhiều loại rủi ro ảnh hưởng đến hiệu quả kinh doanh. Một số lãnh đạo quan tâm đến chỉ tiêu đạt kế hoạch hơn là tìm hiểu đưa ra việc nâng cao chất lượng dịch vụ vì vậy khó có nhiều khách hàng truyền thống. Một số ...

Dư nợ phân theo loại cho vay: Dư nợ ngắn hạn là 791 tỷ đồng, chiếm 75,3% tổng dư nợ; giảm 320 tỷ so với 31/12/2014. Dư nợ trung, dài hạn là 259 tỷ đồng, chiếm 24,7% tổng dư nợ; giảm 70 tỷ đồng so với 31/12/2014. Dư nợ phân theo thành ...

Khẩu, quan hệ thanh toán giữa các ngân hàng với DN, các đơn vị tổ chức kinh tế và dân cư trong xã hội, giúp cho việc thanh toán mua bán nhanh chóng. Do đó, nhà hoạch định chính sách cần thu thập những thông tin kế toán mà ngân hàng cung ...

Nguyên nhân bên ngoài gây ra rủi ro: Do thay đổi công nghệ làm thay đổi quy trình vận hành. Thị hiếu của người tiêu dùng thay đổi làm các sản phẩm, dịch vụ hiện thời không đáp ứng đầy đủ nhu cầu mong muốn. Xuất hiện yếu tố ...