Tổ chức kế toán tại Bệnh viện Tâm thần Trung ương I

Trong đó:

- Chi lương cho công chức, viên chức (số lượng vị trí việc làm): 0 đồng

- Chi cho người lao động theo hợp đồng 68: 0 đồng

1.5. Chi từ nguồn khác:

Trong đó:

- Chi lương cho công chức, viên chức (số lượng vị trí việc làm): 0 đồng

- Chi cho người lao động theo hợp đồng 68: 0 đồng

2. Trích lập và sử dụng nguồn kinh phí cải cách tiền lương:

STT

Nội dung	Tổng số	Trong đó
Nội dung	Tổng số	Nguồn NSNN	Nguồn phí được khấu trừ, để lại	Nguồn sản xuất kinh doanh, dịch vụ	Nguồn khác
I	Số dư năm trước mang sang
II	Trích lập
III	Sử dụng
1	Sử dụng cho cải cách tiền lương
2	Sử dụng cho đầu tư, mua sắm, hoạt động chuyên môn và thực hiện cơ chế tự chủ
IV	Số dư chuyển năm sau

Có thể bạn quan tâm!

Xem toàn bộ 171 trang tài liệu này.

3. Chi NSNN bằng ngoại tệ (nếu có):

Bệnh viện không có phát sinh chi NSNN bằng ngoại tệ

C. NHẬN XÉT VÀ KIẾN NGHỊ

Năm 2019 Bệnh viện Tâm Thần Trung Ương I được Bộ Y Tế hết sức quan tâm trong việc phân bổ nguồn kinh phí theo kế hoạch do đơn vị lập. Tuy nhiên trong năm 2019 có sự biến động của một số nội dung sau ảnh hưởng đến nguồn kinh phí chi trả cho các tháng cuối năm:

+ Số lượng Bệnh nhân thuộc 82 mã bệnh tăng đột biến trên 700 bệnh

nhân/ngày gia tăng chi phí điều trị và tiền ăn.

+ Thu viện phí, BHYT rất thấp (không có nguồn thu)

Kiến nghị:

-Mong Bộ Y Tế quan tâm hơn nữa đến khó khăn của đơn vị, cấp thêm kinh

phí để Bệnh viện hoạt động hoàn thành tốt nhiệm vụ được giao.

-Mong Bộ Y Tế xem xét chỉnh sửa Thông tư 36/2016/TT-BYT điều chỉnh nguồn kinh phí đặt hàng cho phù hợp với giá viện phí hiện nay; điều chỉnh lại các mã bệnh chỉ để lại các mã bệnh thuộc thể Tâm thần phân liệt và động kinh còn các mã bệnh khác do BHYT chi trả.

-Bộ Y Tế có chính sách đặc biệt ưu tiên hơn nữa cho các Bệnh viện có nguồn thu thấp và công việc hết sức nặng nhọc.

NGƯỜI LẬP BIỂU

(Ký, họ tên)

KẾ TOÁN TRƯỞNG

(Ký, họ tên)

Hà Nội, ngày 31 tháng 3 năm 2020

THỦ TRƯỞNG ĐƠN VỊ

(Ký, họ tên đóng dấu)

Mã chương: 023 Mẫu số S05-H

Đơn vị báo cáo: Bệnh viện Tâm Thần Trung Ương I

(Ban hành kèm theo Thông tư số 107/2017/TT-BTC ngày 10/10/2017 của Bộ Tài chính)

BẢNG CÂN ĐỐI SỐ PHÁT SINH

Năm 2019

Số hiệu TK

Tên tài khoản	Số dư đầu kǶ		Điều chỉnh số dư đầu năm		Số lǜy kế từ đầu năm		Số dư cuối năm
Tên tài khoản	Nợ	Có	Nợ	Có	Nợ	Có	Nợ	Có
	A - CÁC TÀI KHOẢN TRONG BẢNG
111	Tiền mặt	371,704,711				30,608,379,791	30,606,622,233	373,462,269
1111	Tiền Việt Nam	371,704,711				30,608,379,791	30,606,622,233	373,462,269
112	Tiền gửi ngân hàng, kho bạc	146,285,574				6,119,331,574	5,379,249,570	286,000,000
1121	Tiền Việt Nam	146,285,574				6,119,331,574	5,379,249,570	286,000,000
11219	Tiền gửi khác	146,285,574				6,119,331,574	5,379,249,570	286,000,000
131	Phải thu khách hàng		1,273,502,213			14,863,257,751	14,186,657,700		596,902,162
1311	Phải thu khách hàng thuộc hoạt động SXKD, dịch vụ	24,671,251						24,671,251

1318

Phải thu khách hàng thuộc hoạt động khác		1,298,173,464		14,863,257,751	14,186,657,700		621,573,413
13181	Phải thu tiền KCB BN vào viện		1,187,978,745		14,445,660,081	12,768,657,700	489,023,636
13182	Phải thu tiền KCB BHYT BN vào viện		110,194,719		417,597,670	1,418,000,000		1,110,597,049
141	Tạm ứng	1,686,049,920			2,188,406,472	2,933,223,100	941,233,292
152	Nguyên liệu, vật liệu	2,276,934,879			12,339,905,055	12,760,118,262	1,856,721,672
1522	Thuốc, máu, dịch	684,559,860			9,116,122,065	8,811,150,321	989,531,604
15221	Thuốc	502,932,846			6,941,322,255	6,586,619,640	857,635,461
15223	Dịch truyền	16,865,590			58,166,800	64,669,126	10,363,264
15224	Phim	34,398,856			276,730,000	292,858,856	18,270,000
15225	Hóa chất	130,362,568			1,839,903,010	1,867,002,699	103,262,879
1523	Vật tư văn phòng	302,456,631			862,733,000	883,433,711	281,755,920
15231	Giấy tờ in	271,458,626			766,884,000	766,686,210	271,656,416
15232	Văn phòng phẩm	30,998,005			95,849,000	116,747,501	10,099,504
1525	Vật liệu khác	1,255,182,614			2,260,155,790	3,017,468,619	497,869,785
15251	Kho thực phẩm	662,480,000				662,480,000
15252	Kho HCQT	491,811,660			1,219,946,000	1,385,321,114	326,436,546
15253	Kho Vật tư Y tế	100,890,954			1,040,209,790	969,667,505	171,433,239
1526	Dụng cụ chuyên môn	34,735,774			100,894,200	48,065,611	87,564,363
153	Công cụ, dụng cụ	198,548,904			1,424,999,000	1,199,610,538	423,937,366
1531	Dụng cụ thông thường	198,548,904			1,424,999,000	1,199,610,538	423,937,366
154	Chi phí SXKD, dịch vụ dở dang				1,450,395,650	1,276,395,650	174,000,000
211	Tài sản cố định hữu hình	187,457,286,943			14,267,460,372		201,724,747,31 5

2111	Nhà cửa, vật kiến trúc	96,534,142,649		7,304,079,000		103,838,221,649
21111	Nhà cửa	76,202,289,949		2,492,269,000		78,694,558,949
21112	Vật kiến trúc	20,331,852,700		4,811,810,000		25,143,662,700
2112	Phương tiện vận tải	6,905,808,080				6,905,808,080
21121	Phương tiện vận tải đường bộ	6,905,808,080				6,905,808,080
2113	Máy móc thiết bị	54,704,229,212		6,633,137,730		61,337,366,942
21131	Máy móc thiết bị văn phòng	8,630,355,506		470,387,730		9,100,743,236
21132	Máy móc thiết bị động lực	4,469,007,900		22,750,000		4,491,757,900
21133	Máy móc thiết bị chuyên dùng	41,604,865,806		6,140,000,000		47,744,865,806
2115	Thiết bị đo lường thí nghiệm	1,378,032,328				1,378,032,328
2118	Tài sản cố định hữu hình khác	27,935,074,674		330,243,642		28,265,318,316
213	Tài sản cố định vô hình	109,220,903,933		50,000,000		109,270,903,933
2131	Quyền sử dụng đất	105,670,500,000				105,670,500,000
2135	Phần mềm ứng dụng			50,000,000		50,000,000
2138	TSCĐ vô hình khác	3,550,403,933				3,550,403,933
214	Khấu hao và hao mòn lǜy kế TSCĐ		118,768,094,117		11,117,134,961		129,885,229,078
2141	Khấu hao và hao mòn lǜy kế tài sản cố định hữu hình		118,076,647,817		10,729,348,444		128,805,996,261
2142	Khấu hao và hao mòn lǜy kế tài sản cố định vô hình		691,446,300		387,786,517		1,079,232,817
241	Xây dựng cơ bản dở dang	3,838,081,000		33,731,313,500	5,351,787,000	32,217,607,500

2413	Nâng cấp TSCĐ	3,838,081,000		33,731,313,500	5,351,787,000	32,217,607,500
331	Phải trả cho người bán	219,007,445		38,143,617,655	42,072,150,700		3,709,525,600
3311	Phải trả cho người bán - Thu, chi hoạt động do NSNN cấp	219,007,445		38,143,617,655	42,072,150,700		3,709,525,600
332	Các khoản phải nộp theo lương			4,115,250,518	4,150,917,918		35,667,400
3321	Bảo hiểm xã hội			3,069,569,409	3,105,236,809		35,667,400
3322	Bảo hiểm y tế			482,497,893	482,497,893
3323	Kinh phí công đoàn			265,016,138	265,016,138
3324	Bảo hiểm thất nghiệp			298,167,078	298,167,078
333	Các khoản phải nộp nhà nước	18,536,320	4,174,320	82,103,565	99,797,565	842,320	4,174,320
3335	Thuế thu nhập cá nhân		4,174,320	82,103,565	82,103,565		4,174,320
3338	Các khoản phải nộp nhà nước khác	18,536,320			17,694,000	842,320
334	Phải trả người lao động			61,714,558,375	61,714,558,375
3341	Phải trả công chức, viên chức			61,714,558,375	61,714,558,375
337	Tạm thu			19,245,733,100	19,245,733,100
3371	Kinh phí hoạt động bằng tiền			19,245,733,100	19,245,733,100
33711	Tạm thu từ NSNN cấp bằng dự toán			19,245,733,100	19,245,733,100
338	Phải trả khác		85,388,310	7,057,473,745	7,477,233,040		505,147,605
3381	Các khoản thu hộ, chi hộ	39,416,435		6,919,690,000	7,464,254,040		505,147,605
3388	Phải trả khác		124,804,745	137,783,745	12,979,000
33888	Phải trả khác		124,804,745	137,783,745	12,979,000

366	Các khoản nhận trước chưa ghi thu	184,315,993,527	31,159,604,016	57,783,295,427	210,939,684,938
3661	Ngân sách nhà nước cấp	179,486,370,527	24,816,275,016	27,813,295,427	182,483,390,938
36611	Giá trị còn lại của TSCĐ	177,673,366,759	11,117,134,961	13,385,801,372	179,942,033,170
36612	Nguyên liệu, vật liệu, công cụ, dụng cụ tồn kho	1,813,003,768	13,699,140,055	14,427,494,055	2,541,357,768
3664	Kinh phí đầu tư XDCB	4,829,623,000	6,343,329,000	29,970,000,000	28,456,294,000
421	Thặng dư (thâm hụt) lǜy kế		228,742,000	228,742,000
4218	Thặng dư (thâm hụt) từ hoạt động khác		228,742,000	228,742,000
431	Các quỹ	986,187,142	996,826,000	2,204,131,000	2,193,492,142
4312	Quỹ phúc lợi		807,000,000	807,000,000
43121	Quỹ phúc lợi		807,000,000	807,000,000
4314	Quỹ phát triển hoạt động sự nghiệp	986,187,142	189,826,000	1,397,131,000	2,193,492,142
43141	Quỹ phát triển hoạt động sự nghiệp	986,187,142	189,826,000	228,742,000	1,025,103,142
43142	Quỹ PTHĐSN hình thành TSCĐ			1,168,389,000	1,168,389,000
511	Thu hoạt động do NSNN cấp		120,524,554,284	120,524,554,284
5111	Thường xuyên		115,626,156,912	115,626,156,912
5112	Không thường xuyên		4,898,397,372	4,898,397,372

515 531	Doanh thu tài chính Doanh thu hoạt động SXKD, dịch vụ	144,780 3,846,771,323	144,780 3,846,771,323
611	Chi phí hoạt động	122,305,633,284	122,305,633,284
6111	Chi phí hoạt động - Thường xuyên	117,407,235,912	117,407,235,912
61111	Chi phí tiền lương, tiền công và chi phí khác cho nhân viên	71,678,829,379	71,678,829,379
61112	Chi phí vật tư, công cụ và dịch vụ đã sử dụng	31,408,944,402	31,408,944,402
61113	Chi phí hao mòn TSCĐ	11,117,134,961	11,117,134,961
61118	Chi phí hoạt động khác	3,202,327,170	3,202,327,170
6112	Chi phí hoạt động - Không thường xuyên	4,898,397,372	4,898,397,372
61121	Chi phí tiền lương, tiền công và chi phí khác cho nhân viên	129,320,293	129,320,293
61122	Chi phí vật tư, công cụ và dịch vụ đã sử dụng	3,729,915,829	3,729,915,829
61128	Chi phí hoạt động khác	1,039,161,250	1,039,161,250
615	Chi phí tài chính	144,780	144,780