Quản trị rủi ro lãi suất trong hoạt động kinh doanh tại ngân hàng Agribank Việt Nam

Nguồn vốn

Số tiền (tr.đồng) trung bình (%/năm)

Khoản mục nhạy

Lãi suất huy động

Có thể bạn quan tâm!

Quản trị rủi ro lãi suất trong hoạt động kinh doanh tại ngân hàng Agribank Việt Nam - 9
Quản trị rủi ro lãi suất trong hoạt động kinh doanh tại ngân hàng Agribank Việt Nam - 10
Quản trị rủi ro lãi suất trong hoạt động kinh doanh tại ngân hàng Agribank Việt Nam - 11

Xem toàn bộ 100 trang tài liệu này.

Lãi suất huy động

cảm lãi suất 1.458.979 6,62 1.683.075 7,4 1.591.226 11,25

Khoản mục có lãi suất cố định 82.93510,5 87.274 10,74 204.049 14,7

(Nguồn: Phòng kinh doanh – KHDN NHCTCT)

Theo bảng trên ta có khi lãi suất tăng nhưng không cùng mức độ trên tài sản và nguồn vốn dẫn đến chênh lệch tăng giữa lãi suất cho vay và lãi suất huy động vốn giảm 1%. Lúc này ta sẽ có:

Thu nhập thuần từ tiền lãi năm 2014 là:

TNT = (1.331.739 x 12,53% + 277.325 x 14,3%) – (1.458.979 x 6,62% + 82.935

x 10,5%) = 101.231,8 (tỷ đồng)

Thu nhập thuần từ tiền lãi năm 2015 là:TNT = (1.410.567 x 14,06% + 315.085 x 14,47%) – (1.683.075 x 7,4% + 87.274 x 10,74%) = 109.997,74 (triệu

đồng)

Thu nhập thuần từ tiền lãi năm 2016 là:

TNT = (1.591.226 x 20% + 204.049 x 21%) – (782.996 x 11,25% + 88.078 x 14,7%) = 260.060,97(tỷ đồng)

Bảng 15 : THU NHẬP THUẦN TỪ VIETINBANK QUA BA NĂM (2014 – 2016)

Đơn vị tính: Tỷ đồng

TIỀN LÃI CỦA NGÂN HÀNG

CHỈ TIÊU NĂM 2014 NĂM 2015 NĂM 2016

Khi lãi suất chưa biến động 116.315,2 134.266,40 297.783,90

Khi lãi suất tăng 1% 116.986,7 132.905,80 273.392,70

Khi lãi suất tăng không cùng mức độ 101.231,8 109.997,74 260.060,97

(Tính toán của tác giả)

Giả sử lãi suất của những tài sản nhạy cảm tăng lên 0,5% và lãi suất của những khoản nguồn vốn tăng lên 1,5% thì ngân hàng hiện có mức nhạy cảm nguồn vốn

và mức thu nhập lãi nhỏ

hơn hai trường hợp trước đó. Cụ

thể, năm 2014 là

101.231,8 tỷ đồng, năm 2015 là 109.997,74 tỷ đồng và năm 2016 là 260.060,97 tỷ đồng so với trường hợp lãi suất chưa biến động.

Như vậy, khi ngân hàng đang ở trong trạng thái nhạy cảm nguồn vốn (nguồn vốn nhạy cảm lãi suất lớn hơn tài sản nhạy cảm lãi suất) lãi suất tăng nhưng không cùng mức độ dẫn đến chênh lệch giữa lãi suất cho vay và lãi suất huy động vốn giảm 1% thì thu nhập thuần từ tiền lãi giảm. Qua việc phân tích sự ảnh hưởng của lãi suất đến thu nhập của ngân hàng như trên, chúng ta cũng thấy được rằng:

Ngân hàng Vietinbank Cần Thơ vừa là người đi vay vừa là người cho vay. Vì thế

khi lãi suất thay đổi, ngân hàng phải chịu rủi ro cả hai phía bên nguồn vốn và bên tài sản. Như thế Ban giám đốc ngân hàng cần phải quyết định xem nó sẽ chấp nhận hay sẽ đối phó với rủi ro này bằng những chiến lược phòng ngừa rủi ro hoặc bằng những công cụ thật sự thích hợp.