Quản trị rủi ro lãi suất tại Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI

-----------------------

NGUYỄN THỊ MINH HẰNG

QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI

NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI

LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ

Hà Nội – Năm 2016

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI

-----------------------

NGUYỄN THỊ MINH HẰNG

QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI

NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI

CHUYÊN NGÀNH:

: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG
MÃ SỐ	: 60340201

Có thể bạn quan tâm!

Xem toàn bộ 107 trang tài liệu này.

LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ

Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS Nguyễn Thị Mùi

Hà Nội – Năm 2016

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi và được sự hướng dẫn khoa học của PGS.TS. Nguyễn Thị Mùi. Các nội dung nghiên cứu, kết quả trong đề tài này là trung thực và chưa công bố dưới bất kỳ hình thức nào trước đây. Những số liệu trong các bảng biểu phục vụ cho việc phân tích, nhận xét, đánh giá được chính tác giả thu thập từ các nguồn khác nhau có ghi rõ trong phần tài liệu tham khảo.

Ngoài ra, trong luận văn còn sử dụng một số nhận xét, đánh giá cũng như số liệu của các tác giả khác đều có trích dẫn nguồn gốc.

Tôi xin chịu trách nhiệm về tính xác thực của luận văn.

LỜI CẢM ƠN

Trong quá trình thực hiện đề tài, dù đã cố gắng hết sức nhưng do những hạn chế về trình độ và thời gian thực hiện, nên luận văn vẫn còn nhiều thiếu sót, cần được phát triển và trao đổi thêm. Em xin chân thành cảm ơn sự giúp đỡ, chỉ bảo của PGS.TS Nguyễn Thị Mùi đã tận tình hướng dẫn để em có thể hoàn thành luận văn này. Em cũng rất mong sự góp ý từ phía thầy cô, các anh chị và các bạn về đề tài này để bài làm thêm phần hoàn thiện hơn.

Em xin chân thành cảm ơn!

MỤC LỤC


	Trang
LỜI MỞ ĐẦU……………………………………………………………………….	1
CHƯƠNG 1………………………………………………………………….………	4
LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI……………………………………………………………….……..	4
1.1. TỔNG QUAN VỀ LÃI SUẤT………………………………………….…….	4
1.1.1. Khái niệm về lãi suất…………………………………………………….……	4
1.1.2. Phân loại lãi suất…………………………………………………………..…..	4
1.1.3. Vai trò của lãi suất đối với nền kinh tế…………….……………………….…	6
1.2. RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI…..……….………	7
1.2.1. Khái niệm rủi ro lãi suất……………………………………………….……...	7
1.2.2. Phân loại rủi ro lãi suất……………………………………………….……….	13
1.3. QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI….…..	15
1.3.1. Khái niệm Quản trị rủi ro lãi suất tại NHTM……………………….………...	15
1.3.2. Sự cần thiết phải quản trị rủi ro lãi suất…………………………………….…	15
1.3.3. Nội dung Quản trị rủi ro lãi suất tại NHTM……………………………….….	16
1.3.4. Kinh nghiệm quản trị rủi ro lãi suất của một số Ngân hàng thương mại tại Việt Nam và bài học rút ra cho Ngân hàng TMCP Quân đội ……………………….	29
KẾT LUẬN CHƯƠNG 1…………………………………………………………...	34
CHƯƠNG 2………………………………………………………………………….	35
THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI…………………………………………...	35
2.1 GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI……………..	35
2.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển……………………………………………...	35

2.1.2. Hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Quân Đội những năm gần đây

38
2.2. TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI……………………………………………………………………………….....................	39
2.2.1. Diễn biến lãi suất thị trường hiện nay………………………………………....	39
2.2.2. Hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân Đội trước những tác động của lãi suất thị trường……………………………………………….	43
2.3. THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI…………………………………………………….……………..	47
2.3.1. Thực trạng tổ chức quản trị rủi ro lãi suất tại Ngân hàng TMCP Quân Đội…	47
2.3.2. Dự báo và phân tích biến động lãi suất tại Ngân hàng TMCP Quân Đội…….	53
2.3.3. Đo lường rủi ro lãi suất và tình hình tuân thủ các hạn mức rủi ro lãi suất của Ngân hàng TMCP Quân Đội……………………………………………………….....	55
2.3.4. Sử dụng các công cụ phòng ngừa rủi ro lãi suất tại Ngân hàng TMCP Quân Đội…………………………………………………………………………………….	60
2.4. ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI…………………………………….	62
2.4.1. Kết quả đạt được………………………………………………………………	62
2.4.2. Hạn chế và Nguyên nhân……………………………………………………...	63
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2…………………………………………………………...	67
CHƯƠNG 3………………………………………………………………………….	68
GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI…………………………………..	68
3.1. ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI VÀ YÊU CẦU TRONG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG………………………………………………………………………………...	68
3.1.1. Định hướng hoạt động của Ngân hàng TMCP Quân Đội….………………...	66
3.1.2. Yêu cầu đặt ra đối với quản trị rủi ro lãi suất tại Ngân hàng TMCP Quân Đội	70

3.2. GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI…………………………………….

75
3.2.1. Tạo dựng khẩu vị và văn hóa quản trị rủi ro lãi suất trong ngân hàng, nâng cao trình độ nhận thức của nhà quản trị, cán bộ ngân hàng và khách hàng………….	75
3.2.2. Hoàn thiện chính sách quản trị rủi ro lãi suất…………………………………	73
3.2.3. Nâng cao chất lượng thông tin và các báo cáo rủi ro lãi suất…………………	78
3.2.4. Đa dạng hóa các nghiệp vụ kinh doanh của Ngân hàng và đào tạo nguồn nhân lực……………………………………………………………………………….	79
3.2.5. Hiện đại hóa công nghệ Ngân hàng…………………………………………...	81
3.2.6. Tư vấn cho khách hàng về kỹ thuật phòng ngừa rủi ro lãi suất, tuyên truyền, phổ biến rộng rãi về những ưu việt của các công cụ phái sinh……………………….	82
3.3. MỘT SỐ KIẾN NGHỊ………………………………………………………...	85
3.3.1. Đối với Nhà nước……………………………………………………………..	85
3.3.2. Đối với Ngân hàng Nhà nước…………………………………………………	87
KẾT LUẬN CHƯƠNG 3…………………………………………………………...	92
KẾT LUẬN…………………………………………………………………………..	93
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO…………………………………………...	94

DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT

ALCO

Ủy ban quản lý tài sản Có – tài sản Nợ
CSTT	Chính sách tiền tệ
HĐQT	Hội đồng quản trị
MB	Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội
NHNN	Ngân hàng nhà nước
NHTM	Ngân hàng thương mại
NHTW	Ngân hàng trung ương
TCKT	Tổ chức kinh tế
TCTD	Tổ chức tín dụng
TMCP	Thương mại cổ phần
TSC	Tài sản có
TSN	Tài sản nợ
QTRR	Quản trị rủi ro
QTRRLS	Quản trị rủi ro lãi suất
RRLS	Rủi ro lãi suất