Sổ Cái Doanh Thu Bán Hàng Và Cung Cấp Dịch Vụ

29/03/2016

Bảng 4.1. Sổ cái doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ

4.2.2. Kế toán doanh thu hoạt động tài chính

4.2.2.1. Chứng từ sử dụng

- Giấy báo có

- Phiếu thu

4.2.2.2. Tài khoản và sổ sách sử dụng

- Tài khoản 515: Doanh thu các hoạt động tài chính

- Sổ cái TK 515 tháng 3 năm 2016

4.2.2.3. Minh họa một số nghiệp vụ thực tế phát sinh

- Ngày 25/1/2016 lãi kỳ trước nhập vốn tại ngân hàng BIDV-CN TP.HCM, tổng số tiền là 311.841vnđ, số hiệu BC00007, kế toán định khoản:

Nợ 11211 311.841

Có 515 311.841

- Ngày 26/3/2016 thu lãi trên số dư tài khoản tiền gửi Ngân hàng Techcombank- CN TP.HCM, tổng số tiền là 6.116vnđ, số hiệu BC00191, kế toán định khoản: Nợ 11213 6.116

Có 515 6.116

- Cuối kỳ kết chuyển TK 515 sang TK 911 xác định kết quả kinh doanh, kế toán định khoản:

Nợ 515 1.423.584

Có 911 1.423.584

Công ty TNHH kỹ thuật Nhật Minh Sài Gòn 109 Cộng Hòa, P.12, Q.Tân Bình, TP.HCM

SỔ CÁI

Quý 1 năm 2016

NT ghi sổ	Chứng từ ghi sổ		Diễn giải	TK Đ/ứ	Số tiền		Mã ttệ	Tỷ giá
NT ghi sổ	Số hiệu	Ngày, tháng	Diễn giải	TK Đ/ứ	Nợ	Có	Mã ttệ	Tỷ giá

- -			Dư đầu kỳ
25/01/2016	BC00007	25/01/2016	Lãi nhập vốn	11211		311,841	VND	1
25/01/2016	BC00023	25/01/2016	Lãi nhập vốn	11212		263,968	VND	1
27/01/2016	BC00067	27/01/2016	Lãi tiền gửi	11213		5,238	VND	1
25/02/2016	BC00058	25/02/2016	Lãi nhập vốn	11212		269,532	VND	1
25/02/2016	BC00153	25/02/2016	Lãi tiền gửi	11213		6,026	VND	1
25/03/2016	BC00025	25/03/2016	Lãi nhập vốn	11211		289,473	VND	1
25/03/2016	BC00096	25/03/2016	Lãi nhập vốn	11212		271,390	VND	1
26/03/2016	BC00191	26/03/2016	Lãi tiền gửi	11213		6,116	VND	1
31/03/2016	61	31/03/2016	Thu nhập hoạt động tài	911	1,423,584		VND	1

Có thể bạn quan tâm!

Xem toàn bộ 101 trang tài liệu này.

Tên tk: Doanh thu các hoạt động tài chính Số hiệu: 515

	chính 515 --> 911
- -		Tổng phát sinh	1,423,584	1,423,584
- -		Dư cuối kỳ

Bảng 4.2. Sổ cái doanh thu các hoạt động tài chính

4.3. Các chi phí phát sinh trong quá trình bán hàng

4.3.1. Giá vốn hàng bán

4.3.1.1. Chứng từ sử dụng

- Hóa đơn GTGT (Phụ lục HĐ GTGT đầu vào)

- Phiếu nhập kho

- Phiếu xuất kho

4.3.1.2. Tài khoản và sổ sách sử dụng

- Tài khoản 632: giá vốn hàng bán

- Sổ cái TK 632 của Quý 1 năm 2016

4.3.1.3. Minh họa một số nghiệp vụ thực tế phát sinh

- Giá vốn hàng bán của hóa đơn GTGT ngày 4/1/2016, số 0000854, tổng cộng là

3.362.130 vnđ, kế toán định khoản: Nợ 632 3.362.130

Có 156 3.362.130

- Giá vốn hàng bán của hóa đơn GTGT ngày 31/3/2016, số 0000946, tổng cộng là

48.398.000 vnđ, kế toán định khoản: Nợ 632 48.398.000

Có 156 48.398.000

- Cuối kỳ kết chuyển TK 632 sang TK 911 để xác định kết quả kinh doanh, kế toán định khoản:

Nợ 911 1.682.657.850

Có 632 1.682.657.850

Công ty TNHH kỹ thuật Nhật Minh Sài Gòn 109 Cộng Hòa, P.12, Q.Tân Bình, TP.HCM

SỔ CÁI

Quý 1 năm 2016

NT ghi sổ	Chứng từ ghi sổ		Diễn giải	Tk Đ/ứ	Số tiền		Mã t tệ	Tỷ giá
NT ghi sổ	Số hiệu	Ngày, tháng	Diễn giải	Tk Đ/ứ	Nợ	Có	Mã t tệ	Tỷ giá

- -			Dư đầu kỳ
04/01/2016	854	04/01/2016	Bán hàng Foster QN	156	3,362,130		VND	1
05/01/2016	855	05/01/2016	Bán hàng SPC	156	10,906,196		USD	22,530
05/01/2016	856	05/01/2016	Bán hàng Nissey	156	27,450,000		VND	1
05/01/2016	857	05/01/2016	Bán hàng New	156	10,604,736		VND	1
12/01/2016	859	12/01/2016	Xuất bán Mtex	156	5,174,233		VND	1
12/01/2016	860	12/01/2016	Xuất bán Sharpmind	156	1,367,424		VND	1
12/01/2016	861	12/01/2016	Xuất bán Nghệ Tinh	156	2,051,136		VND	1
13/01/2016	862	13/01/2016	Xuất bán Unika	156	20,286,692		VND	1
13/01/2016	863	13/01/2016	Xuất bán Spit (Juki + Toyo)	156	25,755,371		VND	1
13/01/2016	864	13/01/2016	Xuất bán Onishi	156	577,357		VND	1
14/01/2016	865	14/01/2016	Xuất bán Okaya	156	25,074,000		VND	1

Tên TK: Giá vốn hàng bán Số hiệu: 632

866	14/01/2016	Xuất bán TCIE	156	430,000		VND	1
19/01/2016	867	19/01/2016	Xuất bán Tosok	156	131,109,258		USD	22,455
20/01/2016	868	20/01/2016	Xuất bán Spit (Towa + Mitsuba)	156	37,769,195		VND	1
20/01/2016	869	20/01/2016	Bán hàng CXSG (Vikyno + Mitsuba)	156	38,903,753		VND	1
20/01/2016	870	20/01/2016	Xuất bán Daiwa	156	71,668,526		VND	1
20/01/2016	871	20/01/2016	Xuất bán NME	156	20,940,014		VND	1
21/01/2016	872	21/01/2016	Bán hàng Takako 1 - HD T1	156	47,301,191		VND	1
21/01/2016	873	21/01/2016	Bán hàng Takako 1 - HD T1	156	16,667,292		VND	1
21/01/2016	874	21/01/2016	Bán hàng Takako 2- HD T1	156	8,192,373		VND	1
21/01/2016	875	21/01/2016	Xuất bán Okaya	156	77,996,016		VND	1
21/01/2016	876	21/01/2016	Bán hàng Nhị Việt	156	1,747,264		VND	1
21/01/2016	878	21/01/2016	Bán hàng DMC (Ohmori + Duy Khanh)	156	4,483,770		VND	1
21/01/2016	879	21/01/2016	Bán hàng Onishi	156	537,362		VND	1
22/01/2016	880	22/01/2016	Bán hàng Servo	156	33,474,590		VND	1
22/01/2016	881	22/01/2016	Xuất bán Foster DN	156	912,578		VND	1
25/01/2016	882	25/01/2016	Xuất bán DMC (Piston)	156	4,559,520		VND	1
25/01/2016	883	25/01/2016	Bán hàng CXSG (Mitsuba)	156	16,072,308		VND	1
25/01/2016	884	25/01/2016	Xuất bán Nhị Việt	156	1,641,427		VND	1
25/01/2016	885	25/01/2016	Xuất bán Sharpmind	156	18,390,064		VND	1
27/01/2016	888	27/01/2016	Xuất bán CXSG (Ohno)	156	3,516,529		VND	1
28/01/2016	889	28/01/2016	Xuất bán Cát Anh	156	3,398,000		VND	1
01/02/2016	891	01/02/2016	Xuất bán Okaya	156	52,639,870		VND	1
01/02/2016	893	01/02/2016	Bán hàng SPC	156	18,667,292		VND	1
01/02/2016	894	01/02/2016	Bán hàng Nissey	156	36,474,590		VND	1
01/02/2016	898	01/02/2016	Xuất bán Mtex	156	11,524,618		VND	1
01/02/2016	895	01/02/2016	Xuất bán Sovitcom	156	1,547,264		VND	1
01/02/2016	897	01/02/2016	Bán hàng Ngọc Thành	156	2,619,460		VND	1
17/02/2016	900	17/02/2016	Bán hàng Tiến Tuấn	156	4,559,520		VND	1
17/02/2016	901	17/02/2016	Bán hàng CXSG	156	76,896,016		VND	1
18/02/2016	902	18/02/2016	Xuất bán Foster DN	156	1,420,634		VND	1
19/02/2016	904	19/02/2016	Bán hàng Minh Ngọc	156	1,541,427		VND	1
22/02/2016	906	22/02/2016	Xuất bán Unika	156	24,450,000		VND	1
22/02/2016	907	22/02/2016	Xuất bán Unika	156	32,619,304		VND	1
22/02/2016	908	22/02/2016	Bán hàng Takako	156	63,927,358		VND	1
22/02/2016	905	22/02/2016	Bán hàng CXSG	156	15,802,450		VND	1
23/02/2016	909	23/02/2016	Xuất bán Tosok	156	59,921,260		VND	1
23/02/2016	910	23/02/2016	Bán hàng DMC	156	3,516,529		VND	1
24/02/2016	912	24/02/2016	Xuất bán Daiwa	156	71,996,016		VND	1
24/02/2016	911	24/02/2016	Bán hàng CXSG	156	8,426,734		VND	1
26/02/2016	913	26/02/2016	Bán hàng CXSG	156	27,755,371		VND	1
26/02/2016	914	26/02/2016	Bán hàng DMC	156	337,362		VND	1
26/02/2016	915	26/02/2016	Xuất bán NME	156	3,937,520		VND	1
29/02/2016	916	29/02/2016	Bán hàng CXSG	156	33,455,590		VND	1
29/02/2016	917	29/02/2016	Xuất bán Nghệ Tinh	156	4,624,358		VND	1
01/03/2016	919	01/03/2016	Xuất bán Mtex	156	18,390,064		VND	1
01/03/2016	920	01/03/2016	Xuất bán Okaya	156	39,670,341		VND	1
02/03/2016	921	02/03/2016	Bán hàng SPC	156	55,528,935		VND	1
02/03/2016	922	02/03/2016	Bán hàng Servo	156	34,862,640		VND	1
07/03/2016	923	07/03/2016	Bán hàng Duy Khanh	156	3,001,431		VND	1

14/01/2016

924	08/03/2016	Bán hàng CXSG	156	16,653,912		VND	1
08/03/2016	925	08/03/2016	Bán hàng CXSG	156	4,589,417		VND	1
09/03/2016	926	09/03/2016	Bán hàng Ngọc Thành	156	1,540,682		VND	1
14/03/2016	927	14/03/2016	Bán hàng DMC	156	3,076,705		VND	1
16/03/2016	928	16/03/2016	Xuất bán Okaya	156	32,184,900		VND	1
16/03/2016	929	16/03/2016	Bán hàng CXSG	156	11,115,682		VND	1
17/03/2016	930	17/03/2016	Xuất bán Tosok	156	43,816,364		VND	1
19/03/2016	931	19/03/2016	Xuất bán Mtex	156	9,742,563		VND	1
21/03/2016	932	21/03/2016	Bán hàng CXSG	156	3,356,285		VND	1
22/03/2016	933	22/03/2016	Bán hàng Takako	156	39,530,589		VND	1
22/03/2016	934	22/03/2016	Bán hàng Takako	156	15,641,788		VND	1
22/03/2016	935	22/03/2016	Bán hàng Takako	156	8,192,373		VND	1
23/03/2016	936	23/03/2016	Bán hàng DMC	156	5,378,940		VND	1
23/03/2016	938	23/03/2016	Xuất bán FOSTER ĐN	156	476,000		VND	1
23/03/2016	939	23/03/2016	Bán hàng CXSG	156	14,072,308		VND	1
23/03/2016	940	23/03/2016	Xuất bán NME	156	18,390,064		VND	1
23/03/2016	941	23/03/2016	Bán hàng CXSG	156	12,158,911		VND	1
29/03/2016	942	29/03/2016	Bán hàng DMC	156	6,587,319		VND	1
29/03/2016	944	29/03/2016	Xuất bán BIC JAPAN	156	1,568,329		VND	1
30/03/2016	945	30/03/2016	Xuất bán Onishi	156	3,752,460		VND	1
31/03/2016	946	31/03/2016	Xuất bán Sharpmind	156	48,398,000		VND	1
31/03/2016	55	31/03/2016	Kết chuyển giá vốn 632 --> 911	911		1,682,657,850	VND	1
			Tổng phát sinh		1,682,657,850	1,682,657,850
			Dư cuối kỳ

08/03/2016

Bảng 4.3. Sổ cái giá vốn hàng bán

4.3.2. Chi phí quản lý doanh nghiệp

4.3.2.1. Chứng từ sử dụng

- Hóa đơn GTGT

- Phiếu chi (Phụ lục phiếu chi)

- Bảng lương nhân viên văn phòng

4.3.2.2. Tài khoản và sổ sách sử dụng

- Tài khoản 642: Chi phí quản lý doanh nghiệp

- Sổ cái TK 642 Quý 1 năm 2016

4.3.2.3. Minh họa một số nghiệp vụ thực tế phát sinh

- Ngày 1/1/2016 phiếu kế toán trích trước khoản phải thu HH khách hàng tháng 1 năm 2016, số tiền là 8.550.000 vnđ, phiếu kế toán số hiệu PK00001, kế toán định khoản:

Nợ 642 8.550.000

Có 131 8.550.000

- Ngày 31/3/2016 chi tiền mặt thanh toán cước điện thoại di động tháng 3/2016 tổng số tiền là 2.009.000 vnđ, phiếu chi số PC03053 (phụ lục số 17), kế toán định khoản:

Nợ 642 2.009.000

Có 1111 2.009.000

- Cuối kỳ kết chuyển TK 642 sang TK 911 để xác định kết quả kinh doanh, kế toán định khoản:

Nợ 911 708.340.481

Có 642 708.340.481

Công ty TNHH kỹ thuật Nhật Minh Sài Gòn 109 Cộng Hòa, P.12, Q.Tân Bình, TP.HCM

SỔ CÁI

Quý 1 năm 2016

Tên tk: Chi phí quản lý doanh nghiệp Số hiệu: 642

NT ghi sổ

Chứng từ ghi sổ		Diễn giải	Tk Đ/ứ	Số tiền		Mã t tệ	Tỷ giá
Số hiệu	Ngày, tháng	Diễn giải	Tk Đ/ứ	Nợ	Có	Mã t tệ	Tỷ giá

- -			Dư đầu kỳ
01/01/2016	PK00001	01/01/2016	HH khách T1.2016	131	8,550,000		VND	1
06/01/2016	PC00002	06/01/2016	Nộp thuế VAT nhập khẩu TK10069901506	1111	619		VND	1
07/01/2016	PC00006	07/01/2016	Công tác phí T12/2015	1111	19,905,000		VND	1
07/01/2016	PC00007	07/01/2016	Cước CPN tháng 12/2015 - Citi	1111	3,789,000		VND	1
08/01/2016	BN00008	08/01/2016	Thanh toán tiền hàng SPC TK100708924960, chênh lệch tỷ giá, phí chuyển tiền	11211	742,500		USD	22 530
11/01/2016	PC00009	11/01/2016	Nộp thuế VAT nhập khẩu TK10070467622	1111	692		VND	1
11/01/2016	PC00010	11/01/2016	Phý lưu kho hàng Wendt	1111	660,000		VND	1
13/01/2016	PC00011	13/01/2016	Phiếu xăng + dầu	1111	4,955,000		VND	1
13/01/2016	PC00012	13/01/2016	Tài trợ hội DN cơ khí điện Tp.HCM	1111	5,022,000		VND	1
13/01/2016	PC00013	13/01/2016	Cước điện thoại di động T12/2015	1111	1,830,000		VND	1
13/01/2016	PC00014	13/01/2016	Cước điện thoại bàn + Internet T12/2015	1111	1,189,000		VND	1
13/01/2016	PC00017	13/01/2016	Nộp thuế VAT nhập khẩu TK100708218550 da thanh toan	1111	520		VND	1
13/01/2016	PC00018	13/01/2016	Nộp thuế VAT nhập khẩu TK10070892496 - CXSG	1111	387		VND	1
14/01/2016	BN00009	14/01/2016	Thanh toán ứng trước 50% giá trị đơn hàng	11211	11,000		VND	1
14/01/2016	PT00003	14/01/2016	Phan Ngọc Đức hoàn tạm ứng	1111	33,000		VND	1
14/01/2016	PC00020	14/01/2016	Cước vận chuyển hàng B&B	1111	3,050,000		VND	1
14/01/2016	PC00022	14/01/2016	Chi phí làm HQ	1111	4,000,000		VND	1
15/01/2016	PK00002	15/01/2016	Lương T1-Kỳ 1	334	42,800,000		VND	1
15/01/2016	PK00003	15/01/2016	HH NVVP Quý 4.15	3388	5,000,000		VND	1
16/01/2016	PC00028	16/01/2016	Nộp thuế VAT nhập khẩu TK10071303411	1111	395		VND	1
16/01/2016	PC00029	16/01/2016	Nước uống – 9 bình	1111	315,000		VND	1
16/01/2016	PC00030	16/01/2016	Dán decal chống nắng	1111	550,000		VND	1
18/01/2016	BN00010	18/01/2016	Thanh toán công nợ Norton hết T12.15	11212	22,000		VND	1
18/01/2016	PC00041	18/01/2016	Phan Ngọc Đức tạm ứng dự trù T1/2016	1111	286,704		VND	1
18/01/2016	03	18/01/2016	Xuất hàng test Servo	156	2,277,444		VND	1
18/01/2016	05	18/01/2016	Xuất hàng KM cho Foster DN	156	1,411,818		VND	1
19/01/2016	BN00006	19/01/2016	Thanh toán 50% đơn hàng còn lại	11211	11,000		VND	1
19/01/2016	PC00031	19/01/2016	Nộp thuế VAT nhập khẩu TK10071616182	1111	266		VND	1
20/01/2016	BN00011	20/01/2016	Thanh toán tiền hàng Tosok TK100727674500, chênh lệch tỷ	11211	249,550		USD	22 455

		giá, phí chuyển tiền
21/01/2016	PC00033	21/01/2016	Thuế xe giao hàng Juki	1111	350,000	VND	1
21/01/2016	PC00034	21/01/2016	Cước CPN tháng 12/2015 – Hợp nhất	1111	6,194,000	VND	1
22/01/2016	BN00014	22/01/2016	Thanh toán công nợ Đồng Tiến hết T12.15	11211	24,000	VND	1
23/01/2016	PC00035	23/01/2016	Nộp thuế VAT hàng nhập khẩu TK10072211226 + 10072211020	1111	52	VND	1
25/01/2016	BN00017	25/01/2016	Phí QLTK	11211	11,000	VND	1
25/01/2016	BN00018	25/01/2016	Phí QLTK	11212	11,000	VND	1
25/01/2016	BN00019	25/01/2016	Phí QLTK	11222	24,585	VND	1
25/01/2016	PC00037	25/01/2016	Nộp thuế VAT nhập khẩu TK10072424085 - da thanh toan	1111	793	VND	1
27/01/2016	PT00020	27/01/2016	Phan Ngọc Đức hoàn tạm ứng	1111	44,000	VND	1
27/01/2016	PC00039	27/01/2016	Hoa hồng khách hàng T12/2016	1111	33,000	VND	1
27/01/2016	PC00040	27/01/2016	Đóng BHXH tháng 01/2016	1111	34,500	VND	1
28/01/2016	PC00045	28/01/2016	Chi phí hải quan	1111	6,180,000	VND	1
28/01/2016	PC00047	28/01/2016	Nộp thuế VAT nhập khẩu TK100727674500 - CXSG	1111	258	VND	1
29/01/2016	PT00023	29/01/2016	Phan Ngọc Đức hoàn tạm ứng	1111	44,000	VND	1
29/01/2016	BN00020	29/01/2016	Nộp thuế môn bài năm 2016	11211	1,011,000	VND	1
29/01/2016	PC00051	29/01/2016	Nộp thuế VAT nhập khẩu TK10073186256	1111	92	VND	1
29/01/2016	PC00055	29/01/2016	Dầu DO	1111	612,000	VND	1
29/01/2016	PC00056	29/01/2016	Nước uống – 11 bình	1111	385,000	VND	1
29/01/2016	PC00057	29/01/2016	Cước CPN Citi tháng 01/2016	1111	1,386,000	VND	1
29/01/2016	PC00058	29/01/2016	Lương tháng 1 + thưởng tết nhân viên vệ sinh	1111	1,600,000	VND	1
29/01/2016	PC00059	29/01/2016	Cước điện thoại di động T1/2016	1111	2,065,000	VND	1
29/01/2016	PC00060	29/01/2016	Tiền điện + xe tháng 12/2015	1111	4,778,000	VND	1
29/01/2016	PC00061	29/01/2016	Nước uống tiếp khách VP	1111	35,000	VND	1
30/01/2016	BN00021	30/01/2016	Nộp thuế TNCN + TNDN Quý 4/2015 - Spit	11211	22,000	VND	1
30/01/2016	PK00009	30/01/2016	Hoa hồng khách hàng T01.16	131	65,050,000	VND	1
31/01/2016	BN00023	31/01/2016	Nộp thuế môn bài năm 2016	11212	1,500,000	VND	1
31/01/2016	PK00006	31/01/2016	Lương T1 – kỳ 2	334	53,482,500	VND	1
31/01/2016	PK00006	31/01/2016	Lương T1 – kỳ 2	3382	1,406,000	VND	1
31/01/2016	PK00006	31/01/2016	Lương T1 – kỳ 2	3383	12,654,000	VND	1
31/01/2016	PK00006	31/01/2016	Lương T1 – kỳ 2	3384	2,109,000	VND	1
31/01/2016	PK00006	31/01/2016	Lương T1 – kỳ 2	3389	703,000	VND	1
31/01/2016	PK00008	31/01/2016	Lấy hóa đơn tiếp khách, taxi, vận chuyển, xăng dầu, máy tính SPIT + NMSG	3388	12,240,000	VND	1
01/02/2016	PC00062	01/02/2016	Cước điện thoại di động T1/2016	1111	2,950,000	VND	1
04/02/2016	PC00063	04/02/2016	Cước điện thoại bàn + Internet T1/2016	1111	1,189,000	VND	1
13/02/2016	PC00064	13/02/2016	Nộp thuế VAT nhập khẩu TK100708218550 da thanh toan	1111	520	VND	1
13/02/2016	PC00065	13/02/2016	Nộp thuế VAT nhập khẩu TK10070892496 - CXSG	1111	387	VND	1
14/02/2016	BN00024	14/02/2016	Thanh toán ứng trước 50% giá trị đơn hàng	11211	16,000	VND	1
14/02/2016	PC00066	14/02/2016	Cước vận chuyển hàng B&B	1111	2,050,000	VND	1
14/02/2016	PC00067	14/02/2016	Chi phí làm HQ	1111	4,000,000	VND	1
15/02/2016	PK00002	15/02/2016	Lương tháng 2 – Kỳ 1	334	42,800,000	VND	1
16/02/2016	PC00068	16/02/2016	Nộp thuế VAT nhập khẩu	1111	395	VND	1

		TK10071303411
16/02/2016	PC00069	16/02/2016	Nước uống – 7 bình	1111	315,000	VND	1
18/02/2016	BN00025	18/02/2016	Thanh toán công nợ Norton T2/2016	11212	22,000	VND	1
18/02/2016	PC00072	18/02/2016	Nộp thuế VAT nhập khẩu TK10069901506	1111	619	VND	1
18/02/2016	PC00073	18/02/2016	Công tác phí T2/2016	1111	19,905,000	VND	1
19/02/2016	PC00075	19/02/2016	Cước CPN tháng 2/2016 - Citi	1111	3,789,000	VND	1
20/02/2016	BN00026	20/02/2016	Thanh toán tiền hàng Solimec TK100708924960, chênh lệch tỷ giá, phí chuyển tiền	11211	742,500	VND	1
20/02/2016	PC00084	20/02/2016	Nộp thuế VAT nhập khẩu TK10070467622	1111	692	VND	1
23/02/2016	PC00065	23/02/2016	Phí lưu kho hàng Wendt	1111	660,000	VND	1
23/02/2016	PC00065	23/02/2016	Dầu DO	1111	612,000	VND	1
23/02/2016	PC00065	23/02/2016	Nước uống – 13 bình	1111	385,000	VND	1
29/02/2016	PC00065	29/02/2016	Cước CPN Citi - tháng 02/2016	1111	1,386,000	VND	1
29/02/2016	PC00065	29/02/2016	Lương tháng 2 nhân viên vệ sinh	1111	1,200,000	VND	1
29/02/2016	PC00065	29/02/2016	Cước điện thoại di động tháng T2/2016	1111	2,065,000	VND	1
29/02/2016	PC00060	29/02/2016	Tiền điện + xe tháng 2/2016	1111	4,778,000	VND	1
29/02/2016	PC00061	29/02/2016	Nước uống tiếp khách VP	1111	35,000	VND	1
29/02/2016	PC02084	29/02/2016	Nộp thuế VAT nhập khẩu TK10071616182	1111	266	VND	1
29/02/2016	BN00027	29/02/2016	Thanh toán tiền hàng Kamiya TK100727674500, chênh lệch tỷ giá, phí chuyển tiền	11211	249,550	VND	1
29/02/2016	PC02097	29/02/2016	Thuê xe giao hàng Juki	1111	350,000	VND	1
29/02/2016	PC02098	29/02/2016	Cước CPN tháng 2/2016	1111	6,194,000	VND	1
29/02/2016	PC03001	29/02/2016	Nộp thuế VAT nhập khẩu TK10072211226 + 10072211020	1111	52	VND	1
29/02/2016	PK00020	29/02/2016	Lương T2 – Kỳ 2	334	53,482,500	VND	1
29/02/2016	PK00021	29/02/2016	Lương T2 – Kỳ 2	3382	1,406,000	VND	1
29/02/2016	PK00022	29/02/2016	Lương T2 – Kỳ 2	3383	12,654,000	VND	1
29/02/2016	PK00023	29/02/2016	Lương T2 – Kỳ 2	3384	2,109,000	VND	1
29/02/2016	PK00024	29/02/2016	Lương T2 – Kỳ 2	3389	703,000	VND	1
01/03/2016	PK00025	01/03/2016	HH khách T3.2016	131	8,550,000	VND	1
05/03/2016	PT00267	05/03/2016	Phan Ngọc Đức hoàn tạm ứng	1111	33,000	VND	1
06/03/2016	PC03021	06/03/2016	Nộp thuế VAT nhập khẩu TK10069901506	1111	619	VND	1
07/03/2016	PC03022	07/03/2016	Công tác phí T2/2016	1111	19,905,000	VND	1
07/03/2016	PC03023	07/03/2016	Cước CPN T2/2016 - Citi	1111	3,789,000	VND	1
08/03/2016	BN00028	08/03/2016	Thanh toán tiêng hàng Solimec TK100708924960, chênh lệch tỷ giá, phí chuyển tiền	11211	742,500	USD	22 510
11/03/2016	PC03024	11/03/2016	Nộp thuế VAT nhập khẩu TK10070467622	1111	692	VND	1
11/03/2016	PC03025	11/03/2016	Phí lưu kho hàng Wendt	1111	660,000	VND	1
13/03/2016	PC03026	13/03/2016	Phiếu xăng + dầu	1111	4,955,000	VND	1
13/03/2016	PC03027	13/03/2016	Tài trợ hội Dn cơ khí Tp.HCM	1111	5,022,000	VND	1
13/03/2016	PC03028	13/03/2016	Cước điện thoại di động T2/2016	1111	1,830,000	VND	1
13/03/2016	PC03029	13/03/2016	Nộp thuế VAT nhập khẩu TK100708218550 da thanh toan	1111	520	VND	1
13/03/2016	PC03030	13/03/2016	Nộp thuế VAT nhập khẩu TK10070892496 - CXSG	1111	387	VND	1
14/03/2016	BN00029	14/03/2016	Thanh toán trước 50% giá trị tiền hàng	11211	11,000	VND	1

PC03032	14/03/2016	Cước vận chuyển hàng B&B	1111	3,050,000		VND	1
14/03/2016	PC03033	14/03/2016	Chi phí làm HQ	1111	4,000,000		VND	1
15/03/2016	PK00026	15/03/2016	Lương T3 – Kỳ 1	334	42,800,000		VND	1
16/03/2016	PC03034	16/03/2016	Nộp thuế VAT nhập khẩu TK10071303411	1111	395		VND	1
16/03/2016	PC03035	16/03/2016	Nước uống – 9 bình	1111	315,000		VND	1
16/03/2016	PC03036	16/03/2016	Dán decal chống nắng	1111	550,000		VND	1
18/03/2016	BN00031	18/03/2016	Thanh toán công nợ T2.16	11212	22,000		VND	1
18/03/2016	PC03037	18/03/2016	Phan Ngọc Đức tạm ứng dự trù T3/2016	1111	286,704		VND	1
18/03/2016	07	18/03/2016	Xuất hàng test Servo	156	2,277,444		VND	1
18/03/2016	13	18/03/2016	Xuất hàngKM cho Foster DN	156	1,411,818		VND	1
19/03/2016	BN00032	19/03/2016	Thanh toán 50% giá trị hàng còn lại	11211	11,000		VND	1
19/03/2016	PC03038	19/03/2016	Nộp thuế VAT nhập khẩu TK10071616182	1111	266		VND	1
20/03/2016	BN00035	20/03/2016	Thanh toán tiền hàng Kamiya TK100727674500, chênh lệch tỷ giá, phí chuyển tiền	11211	249,550		JPY	192
21/03/2016	PC03039	21/03/2016	Thuê xe giao hàng Juki	1111	350,000		VND	1
21/03/2016	PC03040	21/03/2016	Cước CPN tháng 3/2016	1111	6,194,000		VND	1
22/03/2016	BN00036	22/03/2016	Thanh toán công nợ Đồng Tiến T2.16	11211	24,000		VND	1
23/03/2016	PC03041	23/03/2016	Nộp thuế VAT nhập khẩu TK10072211226 + 10072211020	1111	52		VND	1
25/03/2016	BN00037	25/03/2016	Phí QLTK	11211	11,000		VND	1
25/03/2016	BN00040	25/03/2016	Phí QLTK	11212	11,000		VND	1
25/03/2016	BN00042	25/03/2016	Phí QLTK	11222	24,585		USD	22 350
25/03/2016	PC03042	25/03/2016	Nộp thuế VAT nhập khẩu TK10072424085 - da thanh toan	1111	793		VND	1
25/03/2016	PT00268	25/03/2016	Phan Ngọc Đức hoàn tạm ứng	1111	44,000		VND	1
25/03/2016	PC03043	25/03/2016	Hoa hồng khách hàng T2/2016	1111	33,000		VND	1
25/03/2016	PC03044	25/03/2016	Đóng BHXH tháng 03/2016	1111	34,500		VND	1
25/03/2016	PC03045	25/03/2016	Chi phí làm hải quan	1111	6,180,000		VND	1
25/03/2016	PC03046	25/03/2016	Dầu DO	1111	612,000		VND	1
25/03/2016	PC03047	25/03/2016	Tiếp khách Cty Sanyo	1111	2 420 000		VND	1
28/03/2016	PC03048	28/03/2016	Thanh toán hoa hồng Lixil	1111	3 650 000		VND	1
28/03/2016	PC03050	28/03/2016	Thanh toán phí Hosting - Webmail năm 2016	1111	2 090 000		VND	1
31/03/2016	PC03051	31/03/2016	Cước điện thoại bàn + Internet T2/2016	1111	774 000		VND	1
31/03/2016	PC03052	31/03/2016	Tiền điện tháng 2/2016	1111	4 148 000		VND	1
31/03/2016	PC03053	31/03/2016	Cước điện thoại di động T3/2016	1111	2 009 000		VND	1
31/03/2016	PK00027	31/03/2016	Hoa hồng khách hàng T03.16	131	65,050,000		VND	1
31/03/2016	PK00028	31/03/2016	Lương T3 – Kỳ 2	334	53,482,500		VND	1
31/03/2016	PK00029	31/03/2016	Lương T3 – Kỳ 2	3382	1,406,000		VND	1
31/03/2016	PK00030	31/03/2016	Lương T3 – Kỳ 2	3383	12,654,000		VND	1
31/03/2016	PK00031	31/03/2016	Lương T3 – Kỳ 2	3384	2,109,000		VND	1
31/03/2016	PK00032	31/03/2016	Lương T3 – Kỳ 2	3389	703,000		VND	1
31/03/2016	PK00033	31/03/2016	Lấy hóa đơn tiếp khách, taxi, vận chuyển, xăng dầu, máy tính SPIT + NMSG	3388	12,240,000		VND	1
31/03/2016	72	31/03/2016	Kết chuyển chi phí quản lý doanh nghiệp 642 --> 911	911		708 340 481	VND	1
- -			Tổng phát sinh		708,340,481	708 340 481

14/03/2016

Xem tất cả 101 trang.

Ngày đăng: 14/07/2022