Hoàn thiện hạch toán tài sản cố định nhằm tăng cường quản lý tài sản cố định trong các doanh nghiệp xây dựng Việt Nam - 25

Diễn giải

TK đối

ứng

Sè tiÒn

Ngày

Sè

Nỵ

Cã

Dư đầu năm

7.931.489.227

Tổng phát sinh trong năm

11.084.570.285

Dư cuối năm

19.016.059.512

TiỊn mỈt VND

1111

103.849.486

Phải trả đối tượng khác

3318

4.916.689.708

Phải trả nội bộ khác

3362

5.501.598.737

Phải trả, phải nộp khác

3388

562.432.354

Sè CT

Diễn giải

TK ĐƯ

PS Nỵ

PS Cã

17/1

0046C

Thanh toán tiền lắp đặt tổng đài

1111

12.940.000

26/1

0150C

Thanh toán máy tính xách tay

1111

19.416.178

31/3

GS174A

HT tăng máy toàn đạc

3318

113.854.160

3/4

GS175B

HT tăng xe cẩu Tadano

3362

750.000.000

21/4

0365C

Thanh toán máy tính xách tay

1111

13.723.581

30/6

GS371

Mua máy xúc Kobelco

3318

2.211.581.500

15/9

GS528

HT tăng xe trộn bê tông

3362

2.351.598.737

20/9

GS532

HT tăng máy toàn đạc

3318

116.568.182

31/10

1022C

Phụ tùng máy toàn đạc điện tử

1111

1.942.727

17/11

1077C

Thủ tục đăng ký xe trạm trộn

BT và mua phụ kiện

1111

55.827.000

28/11

GS710

HT tăng ôtô mua từ Cty mẹ

3362

2.400.000.000

30/11

GS730B

HT tăng trạm trộn BT mua mới

3318

1.666.666.666

11/12

GS748

HT tăng máy lu rung mua mới

3318

808.019.200

31/12

GS828

HT tăng TSCĐ do các đội mua

3388

562.432.354

Diễn giải

TK

®/−

Sè tiÒn

Ngày

Sè

Nỵ

Cã

Dư đầu năm

3.297.124.054

Tổng phát sinh trong năm

2.771.357.550

Dư cuối năm

6.068.481.604

CP sử dụng máy thi công - Xây lắp

6231

69.496.136

CP sản xuất chung - Xây lắp

6271

15.974.435

CP dụng cụ sản xuất - Cơ giới

62723

2.569.238.771

CP khấu hao TSCĐ

6424

91.648.208

CP - Thuế, phí và lệ phí

6425

25.000.000

Sè CT

Diễn giải

TK ĐƯ

PS Nỵ

PS Cã

31/12

GS868

Phân bổ giáo chống cốp pha

các đội mua năm 2006

6231:104

4.136.364

Phân bổ giáo chống cốp pha

các đội mua năm 2006

6231:108

3.500.000

Phân bổ giáo chống cốp pha

các đội mua năm 2006

6231:139

7.729.166

Phân bổ giáo chống cốp pha

các đội mua năm 2006

6231:127

8.037.518

Phân bổ giáo chống cốp pha

các đội mua năm 2006

6271:048

6.442.819

Phân bổ giáo chống cốp pha

các đội mua năm 2006

6271:100

5.850.000

...

31/12

GS872

HT khấu hao TSCĐ năm 2006

6424

91.648.208

HT khấu hao TSCĐ năm 2006

62723

2.569.238.771

HT khấu hao TSCĐ năm 2006

6425

25.000.000

Họ tên

Diễn giải

TK

®−

PS Nỵ

PS Cã

Ngày

Sè

TK 2112 - TSCĐHH - Nhà cửa, vật kiến trúc

Số dư đầu kỳ

9.626.455.000

1/7

PKHT03/07

PKT

Khu phụ trợ trạm BT 12.1

1361

489.494.578

1/7

PKHT03/07

PKT

Tăng Khu phụ trợ 12.1

5122

489.494.578

Cộng phát sinh

489.494.578

489.494.578

Số dư cuối kỳ

9.626.455.000

TK 2113 - TSCĐHH - Máy móc thiết bị

Số dư đầu kỳ

84.859.273.737

31/07

PKHT23/7

PKT

Tăng máy nghiền đá

3312

1.142.857.143

31/07

PKHT24/7

PKT

Tăng hệ thống SXBT lạnh

3312

4.980.000.000

...

Cộng phát sinh

18.805.972.994

Số dư cuối kỳ

103.665.246.731

TK 2114 - TSCĐHH - Phương tiện vận tải, truyền dẫn

Số dư đầu kỳ

13.689.288.747

...

31/8

PKHT55/08

PKT

Tăng 2 xe trạm trộn BT

3312

2.698.514.286

Cộng phát sinh

3.281.711.904

Số dư cuối kỳ

16.971.000.651

TK 2115 - TSCĐHH - Thiết bị, dụng cụ quản lý

Số dư đầu kỳ

4.151.075.524

31/7

PKHT55/07

PCG

Tăng máy bơm hút cát

1418

12.880.000

31/7

PKHT72/07

PTC

Tăng máy tính xách tay

1418

18.096.960

Cộng phát sinh

30.976.960

Số dư cuối kỳ

4.182.052.484

Số dư đầu kỳ 112.326.093.008

Cộng phát sinh 22.608.156.436 489.494.578

Số dư cuối kỳ 134.444.754.866

Họ tên

Diễn giải

TK

®−

PS Nỵ

PS Cã

Ngày

Sè

TK 21412 - Hao mòn TSCĐHH - Nhà cửa, vật kiến trúc

Số dư đầu kỳ

765.199.397

30/9

PKHT87/09

PKT

KH xưởng Phú Thị

62354

137.097.293

30/9

PKHT87/09

PKT

KH xe máy quản lý

6424

52.306.013

...

Cộng phát sinh

189.403.306

Số dư cuối kỳ

954.602.703

TK 21413 - Hao mòn TSCĐHH - Máy móc thiết bị

Số dư đầu kỳ

66.653.932.160

30/09

PKHT87/09

PKT

KH Trạm BT Sơn La

1363

540.598.159

30/09

PKHT87/09

PKT

KH CT Cọc Đồng Mô

62314

28.722.691

30/09

PKHT87/09

PKT

KH xe máy phục vụ

62714

9.044.670

...

Cộng phát sinh

2.282.993.966

Số dư cuối kỳ

68.815.926.126

TK 21414 - Hao mòn TSCĐHH - Phương tiện vận tải, truyền dẫn

Số dư đầu kỳ

6.878.090.776

30/09

PKHT87/09

PKT

KH CT TĐ Bản Chát

62334

119.562.195

30/09

PKHT87/09

PKT

KH xe máy quản lý

6424

89.692.303

...

Cộng phát sinh

460.449.166

Số dư cuối kỳ

7.338.539.942

...

Số dư đầu kỳ 103.975.324.616

Cộng phát sinh 5.558.996.832

Số dư cuối kỳ 109.534.321.448

Tên TK

Số dư đầu kỳ

Số phát sinh

Số dư cuối kỳ

Nỵ

C

ã

Nỵ

Cã

Nỵ

C

ã

211

TSCĐHH

112.326.093.008

22.608.156.436

489.494.578

134.444.754.866

2112

Nhà cửa, vật kiến

tróc

9.626.455.000

489.494.578

489.494.578

9.626.455.000

2113

Máy móc

thiết bị

84.859.273.737

18.805.972.994

103.665.246.731

2114

Phương tiện vận tải, truyền

dÉn

13.689.288.747

3.281.711.904

16.971.000.651

2115

Thiết bị,

dụng cụ quản lý

4.151.075.524

30.976.960

4.182.052.484

Tên TK

Số dư đầu kỳ

Số phát sinh

Số dư cuối kỳ

Nỵ

Cã

Nỵ

Cã

Nỵ

Cã

214

HM TSCĐ

103.975.324.616

5.558.996.832

109.534.321.448

2141

HMTSCĐHH

77.263.383.945

3.077.419.057

80.340.803.002

21412

Nhà cửa, vật

kiến trúc

765.199.397

189.403.306

954.602.703

21413

MMTB

66.532.932.160

2.282.993.966

68.815.926.126

21414

PTVT, truyÒn

dÉn

6.878.090.776

460.449.166

7.338.539.942

21415

Thiết bị, dụng

cụ quản lý

3.087.161.612

144.572.619

3.231.734.231

2142

HMTSCĐ thuê

TC

26.482.865.359

2.459.773.917

28.942.639.276

21422

MMTB

14.790.271.491

1.366.430.541

16.156.702.032

21423

PTVT, truyÒn

dÉn

11.692.593.868

1.093.343.376

12.785.937.244

2143

HMTSCĐVH

229.075.312

21.803.858

250.879.170

21438

TSCĐVH khác

229.075.312

21.803.858

250.879.170