Tình Hình Hoạt Động Kinh Doanh Của Các Bộ Phận:

	Tháng 05	Tháng 06	Tháng 07	Tháng 05	Tháng 06	Tháng 07
I/ DOANH THU:	1.092.226.557	1.128.467.972	1.266. 166.436	1.325. 453.726	1.339. 994.482	1.398. 304.523
- DT Phòng	810.397.067	847.116.142	1.043. 422.404	997.455.439	1.011. 549.146	1.056. 622.214
- DT Nhà hàng	223.341.490	227.901.830	167.800.032	258.798.513	262.374.635	274.665.956
- DT Massage + DT khác	58.488.000	53.450.000	54.944.000	69.199.774	66.070.701	67.016.353
II/ CHI PHÍ:	520.052.383	565.701.365	604.331.896	648.230.151	619.493.327	630.377.185
- CP Hành chính	56.426.600	59.776.750	80.873.850	61.650.647	59.084.359	61.969.047
- CP Buffet	26.982.186	27.235.086	32.671.818	46.536.055	42.023.194	44.804.704
- CP Housekeeping	63.336.400	60.893.499	88.838.400	69.387.514	66.325.723	67.035.256
- CP Nhà hàng	194.464.083	189.988.307	169.281.219	189.933.602	171.628.254	192.058.477
- CP Massage	23.085.700	19.549.585	22.338.681	34.982.045	29.718.098	30.347.129
- CP Đầu tư, sửa chữa	46.801.216	32.966.000	12.609.000	50.537.734	49.306.525	51.944.176
- CP Khác	108.956.198	175.292.138	197.718.928	195.202.554	181.407.174	182.218.396
III/ CP cố định tháng	679.666.000	679.666.000	679.666.000	664.806.666	665.226.666	665.366.666
IV/ KQ HĐKD tháng = (I) – (II) – (III)	-107.491.826 (Lãi)	-116.899.393 (Lãi)	-17.831.460 (Lãi)	+12.416.909 (Lãi)	+55.274.489 (Lãi)	+102.560.672 (Lãi)

Có thể bạn quan tâm!

Xem toàn bộ 81 trang tài liệu này.

Đvt: đồng

(Nguồn: Bộ phận kế toán khách sạn Queen Ann)

Bảng 2.2: Kết quả hoạt động kinh doanh

Đvt:%

Chỉ tiêu

Năm 2009			Năm 2010
Tháng 05	Tháng 06	Tháng 07	Tháng 05	Tháng 06	Tháng 07
Doanh thu:
- Phòng	74,19	75,07	82,40	75,25	75,48	75,56
- Nhà hàng	20,45	20,19	13,25	19,52	19,58	19,64
- Massage + Khác	5,36	4,74	4,35	5,23	4,19	4,8
Tỷ suất lợi nhuận	-9,84	-10,35	-1,41	0,93	4,94	7,33
Tỷ suất chi phí	109,84	110,35	101,41	99,07	95,88	92,67

Bảng 2.3: Các chỉ tiêu hiệu quả kinh doanh

Trong bảng số liệu kết quả hoạt động kinh doanh, chi phí cố định tháng gồm:

- Tiền thuê nhà (7000USD x Tỉ giá USD/VND)

- Lãi suất ngân hàng (29 tỷ x 1.0%/tháng)

- Khấu hao TSCĐ (29 tỷ/120 tháng)

- Tổng tiền setup: 180.000.000/12 tháng Tiền setup khách sạn: 150.000.000 Tiền setup massage: 30.000.000

2.3.2. Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh:

Qua bảng báo cáo kết quả hoạt động cũng như báo cáo các chỉ tiêu hiệu quả kinh doanh ta thấy, doanh thu khách sạn phần lớn do bộ phận phòng đem lại, chiếm 75% tổng doanh thu, doanh thu F&B chiếm 20%, doanh thu dịch vụ massage chỉ chiếm 5%.

Trong năm 2009 và nửa đầu năm 2010, tỷ suất chi phí luôn lớn hơn 100%. Như vậy chi phí đầu tư và duy trì hoạt động kinh doanh của khách sạn luôn lớn hơn tổng doanh thu thu vào, dẫn tới tỷ suất lợi nhuận dưới 0. Điều này có thể giải thích do khách sạn mới khai trương, vẫn còn đang trong thời gian hoàn vốn. Tổng chi phí cố định được khấu hao trong từng tháng cùng với các chi phí lắp đặt, bổ sung trang thiết bị, đào tạo nhân lực, lệ phí kiểm tra, thẩm định, xét nghiệm…, là những chi phí bắt buộc phải phát sinh. Đồng thời Queen Ann còn là một thương hiệu mới, khách sạn cần phải có thời gian để tìm kiế m và xây dựng mối quan hệ với khách hàng. Điều đó giải thích lý do công suất phòng bình quân của khách sạn chỉ ở mức 60%. Bên cạnh đó, khách sạn cần phải có nhiều chương trình khuyến mãi, ưu đãi đặc biệt để thu hút khách, nên chi phí ban đầu cho công tác marketing là khá lớn.

Qua hai bảng báo cáo trên, ta nhận thấy tình hình hoạt động của khách sạn những tháng giữa năm 2010 khả quan hơn cùng kỳ năm 2009. Doanh thu các bộ phận (phòng, nhà hàng, massage) đều tăng so với tháng đối chiếu năm 2009, và vẫn chiếm tỷ trọng như cũ (phòng: 75%, nhà hàng: 20%, mas sage: 5%) đúng theo như định hướng chiến lược của ban lãnh đạo. Như vậy có thể thấy khách sạn đang từng bước đi vào hoạt động ổn định. Đến tháng 5 năm 2010, chi phí cố định giảm đáng kể do đã thanh toán xong tổng tiền setup, làm giảm đáng kể gánh nặng nợ phải trả cho khách sạn. Tổng chi phí giảm, cộng với việc gia tăng doanh thu dẫn đến việc tăng lợi nhuận, khách sạn bắt đầu có lãi. Đây là tín hiệu đáng mừng cho toàn thể khách sạn, là động lực thúc đẩy ban lãnh đạo tiếp tục thực hiện những chiến lược kinh doanh có hiệu quả, đồng thời mạnh dạn đề ra những kế hoạch phát triển sáng tạo, đột phá trong tương lai.

Tuy nhiên, kết quả phân tích trên đây chỉ xét trong phạm vi 3 tháng giữa năm (tháng 5, 6, 7), do đó chưa thể hoàn toàn kết luận tình hình kinh doanh của khách sạn đang tiến triển tốt hay đang không đạt chỉ tiêu đề ra. Có thể thấy những tháng tiếp theo trong năm (tháng 8, 9, 10, 11, 12) rơi vào giai đoạn cao điểm của tính mùa vụ trong kinh doanh khách sạn. Thời gian này công suất phòng của khách sạn có thể tăng hơn nữa do lượng khách du lịch tăng, dẫn đến chỉ tiêu doanh thu có thể đạt trên 1,4 tỷ. Hoặc những tháng đầu năm 2010 (tháng 1, 2, 3, 4), lượng khách có thể giảm so với số liệu ghi nhận trong những tháng mà đề tài đã phân tích. Như vậy, để đánh giá hiệu quả kinh doanh của khách sạn trong năm phân tích phải dựa trên số liệu thống kê của cả năm. Những kết luận mà đề tài đưa ra về tình hình kinh doanh của khách sạn chỉ chính xác trong phạm vi 3 tháng giữa năm.

2.4. Tình hình hoạt động kinh doanh của các bộ phận:

2.4.1. Bộ phận phòng:

2.4.1.1. Cơ cấu tổ chức bộ phận:

Housekeeping Manager

Mr. Nguyễn Hùng

Secretary - Storekeeper

Room Attendant

Public area

Supervisor

Trainee

(Nguồn: Bộ phận kế toán Khách sạn Queen Ann)

Sơ đồ 2.8: Tổ chức bộ phận phòng

 Trưởng bộ phận phòng:

Trưởng bộ phận phòng là người chịu trách nhiệm hoàn toàn về nhân viên cùng các hoạt động của bộ phận mình, và chịu trách nhiệm trực tiếp với Ban Giá m Đốc khách sạn.

Trưởng bộ phận chịu trách nhiệm về các hoạt động của khu vực phòng khách, khu vực công cộng và điều hành nhóm dịch vụ - đề ra các tiêu chuẩn vệ sinh, thiết lập quy trình làm việc và phương thức thực hiện.

Đồng thời phối hợp phòng nhân sự lập chương trình huấn luyện phát triển nhân

viên.

Xây dựng kế hoạch công tác, phân công, chỉ đạo và giám sát kiểm tra công việc

hàng ngày của nhân viên, tạo quan hệ với lãnh đạo để có nhiều thông tin.

Phối hợp với các bộ phận khác (đặc biệt là Lễ Tân và Kỹ Thuật) giúp hoạt động diễn ra bình thường, đảm bảo việc bán phòng được diễn ra suôn sẻ.

Giữ liên lạc với khách hàng để đảm bảo sự thoả mãn tối đa của họ.

Chịu trách nhiệm tài chính nhằm đạt hiệu quả cao cho khách sạn với các chi phí thấp nhất.

 Giám sát bộ phận phòng:

Giá m sát phòng chịu trách nhiệm về các nhân viên trong tổ phòng và chịu trách nhiệm trực tiếp với trưởng bộ phận phòng.

Giá m sát bộ phận phòng có nhiệm vụ đào tạo nhân viên mới.

Chịu trách nhiệm theo dõi về tài sản và mua bổ sung các trang thiết bị, hàng hóa mà nhân viên phục vụ yêu cầu.

Chịu trách nhiệm chi phí tiền phòng.

Giá m sát các chính sách, phương pháp, thủ tục, kiểm soát chi phí phòng.

Nắm được trưng cầu của nhân viên dựa trên dự báo về phòng, tình trạng phòng và luôn xe m xét định kỳ về dự báo công suất sử dụng phòng và nắm được chi phí thu chi của bộ phận.

Kiể m tra tiêu chuẩn sản phẩm phòng, bàn giao cho lễ tân.

 Thư ký kiêm thủ kho:

- Thư ký kiêm thủ kho chịu trách nhiệm trực tiếp với trưởng bộ phận phòng.

- Tóm tắt công việc:

Giúp đỡ trưởng bộ phận trong vấn đề hành chính và tài chính, quản lý hồ sơ, các loại chìa khóa, kho minibar, phân phát minibar, thu hồi hóa đơn minibar.

Chịu trách nhiệm kiểm, đếm, giao nhận, cấp phát, tồn trữ khăn, drap, đồ vải. Chịu trách nhiệm về đồ giặt ủi của khách.

 Nhân viên phục vụ phòng:

- Nhân viên bộ phận phòng chịu trách nhiệm trực tiếp với trưởng bộ phận phòng.

- Tóm tắt công việc:

Giữ gìn khu vực phòng khách luôn ngăn nắp, sạch sẽ đúng theo quy trình và tiêu chuẩn quy định.

Thay khăn, drap các loại, bổ sung đầy đủ các vật dụng đặt phòng theo tiêu chuẩn. Kiể m tra, lập hoá đơn và bổ sung thức uống đặt sẵn trong minibar.

Kiể m tra phòng khách trả, kê khai và giao nộp các vật dụng khách để quên. Báo cáo tình trạng phòng, ghi chép đầy đủ các biểu mẫu…

Thỏa mãn các yêu cầu hợp lý của khách theo sự chỉ đạo của cấp trên.

2.4.1.2. Phân tích sản phẩm:

GIỚI THIỆU:

Hiện tại, khách sạn có 52 phòng, được chia thành 04 hạng phù hợp với từng nhu cầu của khách hàng: Superior, Deluxe, Suit (V.I.P) và phòng Penthouse (V.I.P). Trong đó, mỗi hạng phòng lại được chia thành từng loại riêng tùy thuộc vào kích cỡ giường ngủ. Mỗi loại phòng có giá bán khác nhau, tùy từng đối tượng khách theo quy định của khách sạn mà giá này có thể thay đổi giảm từ 10% - 30% giá niêm yết.

Bảng giá áp dụng từ 01/03/2009 đến hết 30/10/2010.

Đvt: USD

Hạng

phòng

Double/ Twin	Single	Note
Superior	50	45	02 miniral bottles + Buffet included
Deluxe	65	60	02 miniral bottles + Buffet included + Tea, coffee
Suit	85	80	02 miniral bottles + Buffet included + Tea, coffee, trái cây
Penthouse	1000	95	02 miniral bottles + Buffet included + Tea, coffee, trái cây, a set of laundry.

Bảng 2.9. Giá niêm yết (chưa bao gồm 10% VAT)

Đvt: USD

Hạng

phòng

Double/ Twin	Single	Note
Superior	40	35	02 miniral bottles + Buffet included
Deluxe	50	45	02 miniral bottles + Buffet included + Tea, coffee
Suit	70	65	02 miniral bottles + Buffet included + Tea, coffee, trái cây
Penthouse	80	75	02 miniral bottles + Buffet included + Tea, coffee, trái cây, a set of laundry.

Bảng 2.10. Giá dành cho nhân viên Lễ tân (được giảm tối đa 20% giá Tariff)

Đvt: USD

Hạng

phòng

Double/ Twin	Single	Note
Superior	35	30	02 miniral bottles + Buffet included
Deluxe	45	40	02 miniral bottles + Buffet included + Tea, coffee
Suit	60	55	02 miniral bottles + Buffet included + Tea, coffee, trái cây
Penthouse	70	65	02 miniral bottles + Buffet included + Tea, coffee, trái cây, a set of laundry.

Bảng 2.11. Giá dành cho Trưởng bộ phận và Quản lý (giảm tối đa 30% giá Tariff)

Tất cả các phòng trong khách sạn đều được trang bị đồ gỗ cao cấp cùng với các tiện nghi: tivi màn hình phẳng, min ibar, hệ thống máy lạnh trung tâm. Phòng tắm được trang bị đầy đủ các tiện nghi cùng hệ thống nước nóng trung tâm, đảm bảo an toàn khi sử dụng.

Ngoài ra, trang thiết bị trong khách sạn còn bao gồm thang máy tốc độ nhanh, hệ thống cung cấp điện dự phòng, hệ thống báo cháy gắn trong từng phòng và lối thoát hiểm có cửa chống cháy.

 Phòng Superior:

Khách sạn hiện có 17 phòng Superior, trong đó có: 05 phòng Twin – Sup, 12 phòng Double – Sup. Loại phòng này được thiết kế không có cửa sổ, tạo cảm giác yên tĩnh thích hợp cho những khách yêu thích sự riêng tư, thư giãn.

Trong phòng được trang bị đầy đủ các tiện nghi: tivi Samsung LCD 26”, khóa thẻ điện tử, két sắt điện tử, bàn viết và trang điểm, điện thoại liên lạc quốc tế, minibar, phòng tắm trang bị đầy đủ vật dụng cá nhân, hệ thống máy lạnh – nước nóng trung tâm.

Giá phòng:

- Double – Sup/Twin – Sup (giường đôi/02 giường đơn): 50USD

- Phòng Single – Sup (01 khách): 45USD

Mức giá trên bao gồm các dịch vụ đi kèm: ăn sáng mỗi ngày, miễn phí 02 chai nước suối mỗ i ngày, internet không dây.

 Phòng Deluxe:

Tổng số phòng Deluxe hiện có trong khách sạn là 18 phòng, với 13 phòng Double

– Delu xe, 05 phòng Twin – Delu xe. Các phòng Deluxe đều thiết kế có cửa sổ thông thoáng gió, mở ra một góc nhìn thành phố Sài Gòn sinh động, tấp nập. Phòng Deluxe có diện tích lớn hơn, rộng rãi hơn phòng Superior và được trang bị thêm 1 ghế nằm dài tạo vẻ sang trọng cho căn phòng.

Trong phòng cũng được trang bị đầy đủ các tiện nghi: tivi Samsung LCD 26”, khóa thẻ điện tử, két sắt điện tử, bàn viết và trang điểm, điện thoại liên lạc quốc tế, minibar, phòng tắm trang bị đầy đủ vật dụng cá nhân, hệ thống máy lạnh – nước nóng trung tâm.

Giá phòng:

- Double – Deluxe/Twin – Delu xe (giường đôi/02 giường đơn): 65USD

- Phòng Single – Deluxe (01 khách): 60USD

Mức giá trên bao gồm các dịch vụ đi kèm: ăn sáng mỗi ngày, miễn phí 02 chai nước suối mỗ i ngày, internet không dây, miễn phí gọi điện thoại trong nội thành.

 Phòng Suit:

Khách sạn hiện có 17 phòng Suit, trong đó có 08 phòng Double – Suit, 09 phòng Triple – Suit. Phòng Suit có diện tích lớn hơn phòng Deluxe và phòng Superior. Trong đó phòng Double – Suit được trang bị thêm ghế nằm dài, phòng tắm có bồn tắm tích hợp hệ thống massage nước (Jaccuzzi). Phòng Tripple – Suit có trang bị máy vi tính để bàn. Suit là loại phòng V.I.P với diện tích vượt trội và cửa sổ lớn thoáng đãng, có thể nhìn toàn cảnh đường phố nhộn nhịp. Loại phòng này là lựa chọn tốt nhất cho khách thương gia công tác xa nhà hoặc nhóm khách gia đình.

Trong phòng được trang bị đầy đủ các tiện nghi: tivi Samsung LCD 26”, khóa thẻ điện tử, két sắt điện tử, bàn viết và trang điểm, điện thoại liên lạc quốc tế, máy vi tính để bàn minibar, phòng tắm trang bị đầy đủ vật dụng cá nhân, bồn tắm mát-xa, hệ thống máy lạnh – nước nóng trung tâm.

Giá phòng:

- Double – Suit/Tripple – Suit

(Giường đôi/Giường đôi + 01 giường đơn)

- Single – Suit (01 khách): 80USD

85USD

Mức giá trên bao gồm các dịch vụ đi kèm: ăn sáng mỗi ngày, miễn phí 02 chai nước suối mỗi ngày, internet không dây, internet cáp quang, miễn phí gọi điện thoại trong nội thành, tặng trái cây và thức uống ngày đầu tiên, giảm 20% dịch vụ massage chân, giảm 20% dịch vụ ăn uống tại nhà hàng, giảm 30% khi tham gia chương trình thẻ Hội viên.

 Phòng Penthouse:

Phòng Penthouse là phòng duy nhất nằm trên tầng thượng của khách sạn, tại lầu 11, lối đi lên phòng có trải thảm đỏ. Đây là phòng được thiết kế với tiêu chuẩn 5 sao, thể hiện sự khác biệt bằng trang thiết bị đồng bộ cao cấp và không gian sang trọng. Phòng có diện tích lớn nhất so với các phòng khác, nằm ở khu vực biệt lập. Trong phòng được trải thảm nhung và trang bị các thiết bị giải trí hiện đại. Phòng tắm có bồn tắm tích hợp hệ thống massage nước (Jaccuzzi), phòng xông hơi (Stream Sauna). Phòng có góc nhìn đẹp nhất, bao quát nhất toàn cảnh thành phố bên dưới.

Các tiện nghi trong phòng: nội thất gỗ cao cấp, bàn làm việc, bàn salon tiếp khách gồm trà và café miễn phí, tivi Samsung LCD 42”, dàn âm thanh vòm, điện thoại liên lạc quốc tế, máy vi tính để bàn, khoá thẻ điện tử, két sắt điện tử, quầy bar nhỏ phục vụ rượu và các thức uống ngay tại phòng, hệ thống máy lạnh âm trần, bồn tắm tích hợp hệ thống mas sage nước, phòng xông hơi, hệ thống nước nóng trung tâm.

Giá phòng:100USD (Tùy thời điểm)

Mức giá trên bao gồm các dịch vụ: ăn sáng mỗi ngày, miễn phí 02 chai nước suối mỗi ngày, internet không dây, internet cáp quang, miễn phí gọi điện thoại trong nội thành, tặng trái cây và thức uống ngày đầu tiên, giảm 20% dịch vụ massage chân, giảm 20% dịch vụ ăn uống tại nhà hàng, đặc cách trở thành hội viên của khách sạn.