Kế toán doanh thu chi phí và kết quả kinh doanh tại Công ty Cổ phần tư vấn xây dựng giao thông Hà Nội - 17


Phụ lục số 16

Công ty CP tư vấn xây dựng giao thông Hà Nội

Số 1 Quang Trung, P.Quang Trung,Quận Hà Đông, TP.Hà Nội.


SỔ CÁI

Tên tài khoản: Giá vốn hàng bán

Số hiệu: 632


Từ 01/01/2020 – 30/06/2020


Chứng từ


DIỄN GIẢI

Nhật ký chung

Số hiệu TK

đối ứng

Số tiền phát sinh

Số

Ngày tháng

Trang sổ

STT

dòng

Nợ

B

C

D

E

G

H

1

2

...


...



...

...



67


30/06

Xuất kho hàng hóa cho hóa đơn số 88460 và 88461




156


715.524.000


...


...



...

...




30/06

Kết chuyển giá vốn hàng bán 6 tháng đầu năm


142



911



26.248.263.611



Cộng




26.248.263.611

26.248.263.611

Có thể bạn quan tâm!

Xem toàn bộ 139 trang tài liệu này.

Kế toán doanh thu chi phí và kết quả kinh doanh tại Công ty Cổ phần tư vấn xây dựng giao thông Hà Nội - 17

Ngày 30 tháng 06 năm2020


Người lập bảng Kế toán trưởng Giám đốc

( Ký, họ tên) ( Ký, họ tên) (Ký, họ tên) (Nguồn: Phòng Tài chính - kế toán, Công ty CP tư vấn xây dựng giao thông Hà Nội)


Phụ lục số 17


Công ty CP tư vấn xây dựng giao thông Hà Nội


Số 1 Quang Trung, P.Quang Trung,Quận Hà Đông, Thành phố Hà Nội.


SỔ CÁI


Tên tài khoản: Chi phí tài chính


Số hiệu: 635


Từ 01/01/2020 – 30/06/2020


Chứng từ


DIỄN GIẢI

Nhật ký chung

Số hiệu TK

đối ứng

Số tiền phát sinh


Số

Ngày tháng

Trang sổ

STT

dòng


Nợ


B

C

D

E

G

H

1

2

...


...



...

...



67


25/06

Ngân hàng ACB thu lãi khế ước ACB19001028 T05/2020




1121


40.430.259



68


30/06

Trích trước lãi khế ước vay ngân hàng ACB19001028 từ 25/5 – 30/05




335

1.635.506


...


...



...

...




30/06

Kết chuyển chi phí tài chính sáu tháng đầu năm


142



911



69.635.259



Cộng




69.635.259

69.635.259

Ngày 30 tháng 06 năm2020

Người lập bảng Kế toán trưởng Giám đốc

( Ký, họ tên) ( Ký, họ tên) (Ký, họ tên) (Nguồn: Phòng Tài chính - kế toán, Công ty CP tư vấn xây dựng giao thông Hà Nội)


Phụ lục số 18

Công ty CP tư vấn xây dựng giao thông Hà Nội Số 1 Quang Trung, P.Quang Trung,Quận Hà Đông, Thành phố Hà Nội.

SỔ CÁI

Tên tài khoản: Chi phí quản lý doanh nghiệp

Số hiệu: 642

Từ 01/01/2020 – 30/06/2020


Chứng từ


DIỄN GIẢI

Nhật ký

chung

Số hiệu TK

đối

ứng

Số tiền phát sinh


Số

Ngày tháng

Trang sổ

STT

dòng


Nợ


B

C

D

E

G

H

1

2

...


...



...

...


80

11/06

Chi phí tiếp khách



1111

4.000.000


...


...



...

...



87


24/06

Chi phí văn phòng phẩm

T06/2020




331


3.800.000


88

30/06

Chi phí thay mực in



331

1.960.000



89


30/06

Chi phí lương bộ phận quản




334


386.583.540


...


...



...

...




30/06

Kết chuyển chi phí quản lý doanh nghiệp sáu tháng đầu

năm


142



911



1.860.027.018



Cộng




1.860.027.018

1.860.027.018

Ngày 30 tháng 06 năm2020

Người lập bảng Kế toán trưởng Giám đốc

( Ký, họ tên) ( Ký, họ tên) (Ký, họ tên)


Phụ lục số 19

Công ty CP tư vấn xây dựng giao thông Hà Nội

Số 1 Quang Trung, P.Quang Trung,Quận Hà Đông, Thành phố Hà Nội.

SỔ CÁI

Tên tài khoản: Chi phí khác

Số hiệu: 811

Từ 01/01/2020 – 30/06/2020



Chứng

từ


DIỄN GIẢI

Nhật ký

chung

Số hiệu TK

đối

ứng

Số tiền phát sinh

S

Ngày thán

g

Tran g sổ

STT

dòn g


Nợ


B

C

D

E

G

H

1

2

...


...



...

...


1

5

31/0

5


Lãi chậm nộp BHXH



338

8


324.150


...


...



...

...


8

9

30/0

6

Tiền phạt hợp đồng theo

biên bản số 02/2020




131


12.000.000


...


...



...

...



30/0

6

Kết chuyển chi phí khác

sáu tháng đầu năm


142



911



13.124.250



Cộng




13.124.250

13.124.250

Ngày 30 tháng 06 năm2020

Người lập bảng Kế toán trưởng Giám đốc

( Ký, họ tên) ( Ký, họ tên) (Ký, họ tên) (Nguồn: Phòng Tài chính - kế toán, Công ty CP tư vấn xây dựng giao thông Hà Nội)


Phụ lục số 20

Công ty CP tư vấn xây dựng giao thông Hà Nội

SỔ CÁI

Tên tài khoản: Xác định kết quả kinh doanh

Số hiệu: 911

Từ 01/01/2020 – 30/06/2020


Chứng từ


DIỄN GIẢI

Nhật ký chung

Số hiệu TK

đối

ứng

Số tiền phát sinh


Số


Ngày tháng


Trang sổ


STT

dòng


Nợ


B

C

D

E

G

H

1

2


01


30/06

Kết chuyển doanh

thu bán hàng sáu tháng đầu năm




511



30.076.839.500


02


30/06

Kết chuyển doanh thu hoạt động tài chính sáu tháng đầu

năm




515



1.002.863


03


30/06

Kết chuyển thu nhập khác sáu tháng đầu

năm




711



10.000.000


04


30/06

Kết chuyển giá vốn hàng bán sáu tháng

đầu năm




632


26.248.263.611




30/06

Kết chuyển chi phí

tài chính sáu tháng đầu năm




635


69.635.259




30/06

Kết chuyển chi phí

QLDN sáu tháng




642


1.860.027.018






đầu năm








30/06

Kết chuyển chi phí khác sáu tháng đầu

năm




811


13.124.250




30/06

Kết chuyển thuế

TNDN sáu tháng đầu năm




821


379.758.445




30/06

Kết chuyển lãi kinh doanh sáu tháng đầu

năm




421


1.519.033.780




Cộng




30.087.842.363

30.087.842.363

Ngày 30 tháng 06 năm2020

Người lập bảng Kế toán trưởng Giám đốc

( Ký, họ tên) ( Ký, họ tên) (Ký, họ tên)



Phụ lục số 21

Công ty CP tư vấn xây dựng giao thông Hà Nội

Số 1 Quang Trung, P.Quang Trung,Quận Hà Đông, Thành phố Hà Nội.


KẾT QỦA HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH DOANH Từ 01/01/2020 – 30/06/2020

STT

Chỉ tiêu

Mã số

Số tiền

(1)

(2)

(3)

(4)

1

Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ

[01]

30.076.839.500

2

Các khoản giảm trừ doanh thu ([03]=[04]+[05]+[06]+[07])

[02]


3

Doanh thu thuần về bán hàng và cung cấp dịch vụ (10= 01-02)

[10]


30.076.839.500

4

Giá vốn hàng bán

[11]

26.248.263.611

5

Lợi nhuận gộp về bán hàng và cung cấp dịch vụ (20=10 - 11)

[20]


3.828.575.889

6

Doanh thu hoạt động tài chính

[21]

1.002.863

7

Chi phí tài chính

[22]

69.635.259


- Trong đó: Chi phí lãi vay

[23]

69.635.259

8

Chi phí bán hàng

[25]


9

Chi phí quản lý doanh nghiệp

[26]

1.860.027.018

10

Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh

{30 = 20 + (21 - 22) - (25 + 26)}

[30]


1.899.916.475

11

Thu nhập khác

[31]

12.000.000

12

Chi phí khác

[32]

13.124.250



13

Lợi nhuận khác (40 = 31 - 32)

[40]

(1.124.250)

14

Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế (50= 30+ 40)

[50]


1.898.792.225

15

Chi phí thuế TNDN hiện hành

[51]

379.758.445

10

Lợi nhuận sau thuế TNDN (60=50 – 51 - 52)

[60]

1.519.033.780

Ngày 30 tháng 06 năm2020


Người lập biểu

Kế toán truởng

Giám đốc

(Ký, họ tên)

(Ký, họ tên)

(Ký, họ tên, đóng dấu)

..... Xem trang tiếp theo?
⇦ Trang trước - Trang tiếp theo ⇨

Ngày đăng: 13/10/2022