Kế toán chi phí sản xuất và giá thành sản phẩm tại Công ty Cổ phần Than Cọc Sáu - Vinacomin

14481	Nguyễn Hoàng Lưu	5,327	28	28		11	284,99		11.452	1.084	581	503,0	11.452
6	14856	Nguyễn Thế Nam	4,791	20	20		8	102,20		4.107	541	212	329,0	4.107
7	14359	Trần Văn Hiện	6,219	25	24	1	7	214,65		8.625	699	325	374,0	8.625
8	14172	Lê Công Tuỳ	6,286	27	25	2	6	240,28		9.656	622	299	323,0	9.656
9	14913	Đỗ Minh Kiên	5,327	28	27	1	6	249,16		10.012	561	287	274,0	10.012
10	13990	Phạm Văn Ngọc	6,219	29	29		7	320,25		12.869	775	401	374,0	12.869
11	14319	Đinh Quang Chung	6,286	27	27		11	209,02		8.399	1.034	442	592,0	8.399
12	14721	Lê Sỹ Mai Hưng	5,327	25	24	1	4	204,51		8.218	360	177	183,0	8.218
13	12142	Nguyễn Ngọc Oanh	6,286	24	24		10	237,86		9.558	1.054	514	540,0	9.558
14	13867	Đoàn Tất Minh	5,327	28	28		7	235,55		9.465	625	305	320,0	9.465
15	14720	Tô Ngọc Tiến	5,327	26	25	1	8	161,92		6.506	635	269	366,0	6.506
16	14867	Trịnh Quang Dũng	5,327	24	24		9	170,74		6.861	744	332	412,0	6.861
17	15091	Đỗ Mạnh Hải	5,271	27	27		9	281,82		11.324	893	487	406,0	11.324
18	14971	Nguyễn Đức Dũng	6,286	22	22		6	198,39		7.972	604	281	323,0	7.972
19	14196	Hoàng Mạnh Thắng	6,286	28	28		10	246,49		9.905	997	457	540,0	9.905
20	15095	Hoàng Mai Luyến	5,271	28	28		11	258,12		10.372	1.023	526	497,0	10.372
21	15348	Nguyễn Minh Tuấn	4,791	0	0		0	0,00		0	0	0	0,0	0
22	15425	Nguyễn Thanh Tùng	4,912	28	28		7	249,03		10.007	617	323	294,0	10.007
23	15426	Tạ Minh Tuấn	4,791	26	26		9	216,63		8.705	758	389	369,0	8.705
24	15427	Bùi Đức Lợi	5,747	28	28		9	249,22		10.015	858	415	443,0	10.015

Có thể bạn quan tâm!

Xem toàn bộ 128 trang tài liệu này.

15428	Mai Văn Thành	5,271	26	26		5	234,46		9.421	460	234	226,0	9.421
26	15421	Lê Sĩ Phương Hạnh	4,791	24	24		9	234,03		9.404	824	455	369,0	9.404
27	15552	Đỗ Văn Dần	4,563	19	19		8	153,88		6.184	650	336	314,0	6.184
28	15556	Trần Đức Chinh	4,791	26	24	2	4	123,42		4.959	270	107	163,0	4.959
29	15573	Đào Văn Tùng	4,791	11	11		5	82,18		3.302	400	194	206,0	3.302
30	15574	Nguyễn Mạnh Hồng	4,791	22	21	1	3	178,97		7.192	256	133	123,0	7.192
31	15628	Nguyễn Thái Dương	4,791	23	23		5	201,78		8.109	433	227	206,0	8.109
32	15655	Phạm Trung Hiếu	5,747	29	28	1	10	257,89		10.363	970	478	492,0	10.363
33	14086	Trương Quang Hiệp	6,286	27	25	2	9	205,42		8.255	870	384	486,0	8.255
34	12072	Hoàng Khắc Hùng	6,286	25	23	2	5	221,12		8.885	518	249	269,0	8.885
35	15181	Lê Văn Sử	5,747	29	28	1	7	281,07		11.294	710	364	346,0	11.294
36	15554	Lý Quyền Đức	4,791	24	24		10	235,13		9.449	920	508	412,0	9.449
37	15555	Nguyễn Hồng Sơn	4,563	19	19		6	141,74		5.696	466	232	234,0	5.696
38	15589	Lê Hoàn	5,271	7	7		3	37,94		1.525	218	84	134,0	1.525
39	15685	Nguyễn Ngọc Tú	4,791	25	25		8	236,25		9.493	721	392	329,0	9.493
40	15686	Đặng Hữu Chiến	4,791	29	28	1	7	302,98		12.175	682	393	289,0	12.175
41	15687	Lại Thanh Tùng	4,563	28	28		11	237,55		9.546	916	484	432,0	9.546
42	15688	Hoàng Văn Tâm	4,791	25	25		11	245,47		9.864	1.012	560	452,0	9.864
43	15690	Lê Đức Hải	4,791	15	15		4	123,63		4.968	334	171	163,0	4.968
44	15728	Trần Xuân Tuấn	4,634	27	27		6	260,46		10.466	537	300	237,0	10.466

15730	Dương Ngọc Vinh	4,791	21	20	1	1	130,73		5.253	74	34	40,0	5.253
46	15731	Nguyễn Ngọc Giang	4,912	28	28		11	305,93		12.293	1.086	623	463,0	12.293
47	14870	Nguyễn Văn Chung	5,271	28	26	2	7	214,79		8.631	617	300	317,0	8.631
48	15351	Đoàn Văn Cẩn	4,791	12	7	5	5	48,38		1.944	385	179	206,0	1.944
49	15420	Nguyễn Xuân Trường	4,791	29	29		0	251,70		10.114	0	0	0,0	10.114
50	15339	Phạm Đình Chung	4,791	24	24		6	176,38		7.088	475	229	246,0	7.088
51	15873	Nguyễn Sỹ Thắng	4,563	22	21	1	4	164,06		6.592	319	162	157,0	6.592
52	15875	Lê Xuân Hiếu	4,791	26	26		9	225,73		9.071	774	405	369,0	9.071
53	15876	Nguyễn Mạnh Dầu	4,791	28	28		7	232,71		9.351	591	302	289,0	9.351
54	15566	Nguyễn Sỹ Quân	4,563	25	23	2	6	138,43		5.563	421	187	234,0	5.563
55	16028	Nguyễn Thế Quân	4,563	28	28		10	208,04		8.360	777	385	392,0	8.360
56	16030	Phạm Mạnh Nghĩa	4,563	30	30		12	271,35		10.904	1.032	563	469,0	10.904
57	16031	Nguyễn Duy Thắng	4,563	19	19		7	138,27		5.556	538	264	274,0	5.556
58	16032	Nguyễn Văn Hiếu	4,563	23	23		14	209,74		8.428	1.211	662	549,0	8.428
59	16033	Hà Trọng Nghĩa	4,563	28	28		11	202,96		8.156	846	414	432,0	8.156
60	15357	Phạm Ngọc Đắc	4,791	25	25		4	192,05		7.717	322	159	163,0	7.717
61	15457	Nguyễn Xuân Toàn	4,563	27	27		12	207,67		8.345	948	479	469,0	8.345
62	16148	Nguyễn Thọ Phong	4,563	25	25		10	249,08		10.009	909	517	392,0	10.009
63	16107	Lý Anh Tuấn	4,563	28	28		11	193,22		7.764	826	394	432,0	7.764
64	14364	Đào Trung Ân	6,805	15	15		3	152,61		6.132	332	158	174,0	6.132

15346	Lục Thế Kiểm	4,912	29	29		10	182,84		7.347	747	327	420,0	7.347
66	15684	Hoàng Mạnh Phong	4,912	27	26	1	10	220,93		8.878	861	441	420,0	8.878
67	15345	Nguyễn Văn Lợi	4,912	18	18		6	128,02		5.144	473	221	252,0	5.144
68	14866	Cao Xuân Tĩnh	5,747	26	26		10	240,33		9.658	971	479	492,0	9.658
69	15347	Tạ Việt Tần	4,912	28	28		11	314,04		12.619	1.103	640	463,0	12.619
70	14910	Hoàng Văn Thắng	4,929	27	27		10	222,38		8.936	850	427	423,0	8.936
71	15674	Hà Văn Thao	4,929	26	26		5	224,70		9.029	436	224	212,0	9.029
72	15901	Nguyễn Thanh Tùng	4,912	26	26		4	218,78		8.792	344	175	169,0	8.792
73	15583	Trần Văn Đoàn	4,912	23	23		6	193,58		7.779	514	262	252,0	7.779
74	15105	Đỗ Văn Đặng	4,791	28	28		14	176,48		7.092	1.031	458	573,0	7.092
75	15174	Vò Quốc Sang	5,271	29	28	1	14	228,73		9.191	1.224	593	631,0	9.191
76	15867	Ngô Văn Mạnh	4,563	22	22		0	139,81		5.618	0	0	0,0	5.618
77	14562	Cao Văn Toàn	5,767	0	0		0	0,00		0	0	0	0,0	0
78	15689	Tống Trường Phong	4,791	23	23		9	166,39		6.686	706	338	368,0	6.686
79	14477	Nguyễn Thành Trung	5,767	26	26		10	196,96		7.915	886	393	493,0	7.915
80	15088	Đỗ Trường Sơn	4,791	25	25		10	214,58		8.623	856	445	411,0	8.623
81	15750	Phạm Việt Cường	4,912	29	29		12	325,15		13.066	1.203	698	505,0	13.066
82	15778	Nguyễn Cay Quí	4,791	27	27		7	274,05		11.013	657	368	289,0	11.013
83	15845	Ngô Bá Cảnh	4,563	24	24		4	148,25		5.957	284	127	157,0	5.957

Nhân viên kinh tế

(Ký, ghi rò họ tên)

Quản đốc

(Ký, ghi rò họ tên)

Ngày 31 tháng 01 năm 2019

Giám đốc

(Ký, ghi rò họ tên)

(Nguồn: Công ty Cổ phần Than Cọc Sáu)

NHẬT KÝ CHỨNG TỪ CHI TIẾT TÀI KHOẢN 622 THÁNG 1 NĂM 2019

Số ctừ

Ngày ctừ	Diễn giải	Dư đầu kỳ		Ghi nợ tk, ghi có các tài khoản			Ghi có tk, ghi nợ các tài khoản		Dư cuối kỳ
Ngày ctừ	Diễn giải	Nợ	Có	334	338	Cộng nợ	154	Cộng có	Nợ	Có
			0	0	4.471.339.604	1.029.739.193	5.501.078.797	5.501.078.797	5.501.078.797	0	0
0108	1/31/2019	Phân bổ KPCĐ	0	0	0	87.282.619	87.282.619	0	0	0	0
0109	1/31/2019	Phân bổ BHYT	0	0	0	127.838.775	127.838.775	0	0	0	0
0110	1/31/2019	Phân bổ BHXH	0	0	0	724.265.889	724.265.889	0	0	0	0
0111	1/31/2019	Phân bổ BHTNLĐ,BNN	0	0	0	21.701.976	21.701.976	0	0	0	0
0112	1/31/2019	Phân bổ BHTN	0	0	0	41.821.897	41.821.897	0	0	0	0
0113	1/31/2019	Phân bổ KPĐ	0	0	0	26.828.037	26.828.037	0	0	0	0
0114	1/31/2019	Phân bổ tiền lương	0	0	4.471.339.604	0	4.471.339.604	0	0	0	0
0446	1/1/2019	622	0	0	0	0	0	5.501.078.797	5.501.078.797	0	0
Tổng cộng			0	0	4.471.339.604	1.029.739.193	5.501.078.797	5.501.078.797	5.501.078.797	0	0

(Nguồn: Công ty Cổ phần Than Cọc Sáu)

BẢNG TỔNG HỢP CHI PHÍ NHÂN CÔNG TRỰC TIÉP THÁNG 1 NĂM 2019

Mã số

Nội dung	Ghi nợ tại khoản chọn, ghi có các tài khoản
Nội dung	3341	3382	33831	33832	3384	3385	33891	Số tiền
01	Khoan	445.793.932	8.702.104	72.209.532	2.163.694	12.745.565	4.169.656	2.674.764	548.459.247
001	Công trường Khoan	445.793.932	8.702.104	72.209.532	2.163.694	12.745.565	4.169.656	2.674.764	548.459.247
03	Bốc xúc	1.252.561.764	24.450.585	202.889.478	6.079.401	35.811.630	11.715.619	7.515.370	1.541.023.847
002	Công trường Xúc Tả Ngạn	611.479.044	11.936.354	99.047.143	2.967.859	17.482.620	5.719.363	3.668.874	752.301.257
003	Công trường Xúc Thắng Lợi	641.082.720	12.514.231	103.842.335	3.111.542	18.329.010	5.996.256	3.846.496	788.722.590
04	Vận tải	2.772.983.908	54.129.930	449.166.879	13.458.881	79.281.580	25.936.622	16.637.903	3.411.595.703
005	Phân xưởng vận tải ô tô số 1	509.764.243	9.950.834	82.571.418	2.474.178	14.574.522	4.767.991	3.058.585	627.161.771
006	Phân xưởng vận tải ô tô số 2	524.055.343	10.229.803	84.886.285	2.543.541	14.983.114	4.901.660	3.144.332	644.744.078
007	Phân xưởng vận tải ô tô số 3	459.398.936	8.967.680	74.413.265	2.229.727	13.134.542	4.296.908	2.756.394	565.197.452
009	Phân xưởng vận tải ô tô số 5	494.242.271	9.647.838	80.057.175	2.398.841	14.130.738	4.622.809	2.965.454	608.065.126
010	Phân xưởng vận tải ô tô số 6	514.646.545	10.046.139	83.362.252	2.497.875	14.714.110	4.813.657	3.087.879	633.168.457
011	Phân xưởng vận tải ô tô số 7	270.876.570	5.287.636	43.876.484	1.314.719	7.744.554	2.533.597	1.625.259	333.258.819
Tổng cộng		4.471.339.604	87.282.619	724.265.889	21.701.976	127.838.775	41.821.897	26.828.037	5.501.078.797

(Nguồn: Công ty Cổ phần Than Cọc Sáu)

NHẬT KÝ TÀI KHOẢN CHI PHÍ SẢN XUẤT CHUNG THÁNG 1 NĂM 2019

Mã

Diễn giải	Ghi nợ tk, ghi có các tài khoản
Diễn giải	152	153	154	214	242	331	333	334	338	Cộng nợ
10	Nguyên vật liệu	8.919.737.706	146.100.000	-567.627.803	0	410.552.685	0	0	0	0	8.908.762.588
00	Đối tượng chung	0	0	-567.627.803	0	57.317.084	0	0	0	0	-510.310.719
001	Công trường Khoan	1.186.000	0	0	0	0	0	0	0	0	1.186.000
002	Công trường Xúc Tả Ngạn	25.037.730	0	0	0	1.177.917	0	0	0	0	26.215.647
003	Công trường Xúc Thắng Lợi	11.216.000	0	0	0	0	0	0	0	0	11.216.000
004	Công trường Băng Sàng	179.137.510	108.000.000	0	0	229.820.595	0	0	0	0	516.958.105
005	Phân xưởng vận tải ô tô số 1	88.983.050	0	0	0	4.563.333	0	0	0	0	93.546.383
006	Phân xưởng vận tải ô tô số 2	168.292.778	0	0	0	900.000	0	0	0	0	169.192.778
007	Phân xưởng vận tải ô tô số 3	174.338.570	5.625.000	0	0	2.876.250	0	0	0	0	182.839.820
009	Phân xưởng vận tải ô tô số 5	92.270.200	0	0	0	1.976.250	0	0	0	0	94.246.450
010	Phân xưởng vận tải ô tô số 6	79.893.350	0	0	0	3.776.250	0	0	0	0	83.669.600
011	Phân xưởng vận tải ô tô số 7	15.981.770	0	0	0	628.750	0	0	0	0	16.610.520
013	Phân xưởng Cơ Điện	1.682.830.698	8.621.000	0	0	8.822.083	0	0	0	0	1.700.273.781
014	Phân xưởng Sửa chữa ô tô	5.738.070.362	23.854.000	0	0	63.930.837	0	0	0	0	5.825.855.199
015	Công trường Gạt làm đường	426.027.688	0	0	0	0	0	0	0	0	426.027.688
016	Phân xưởng Trạm Mạng	41.068.000	0	0	0	34.763.336	0	0	0	0	75.831.336

018

Công trường Than 2	195.258.000	0	0	195.258.000
037	Phân xưởng vận tải phục vụ	146.000	0	0	146.000
12	Nhiên liệu	8.987.560.760	251.582.720	0	9.239.143.480
001	Công trường Khoan	487.663.473	0	0	487.663.473
002	Công trường Xúc Tả Ngạn	2.545.971.875	0	0	2.545.971.875
003	Công trường Xúc Thắng Lợi	2.262.781.061	0	0	2.262.781.061
004	Công trường Băng Sàng	675.129.134	0	0	675.129.134
013	Phân xưởng Cơ Điện	115.848.444	0	0	115.848.444
014	Phân xưởng Sửa chữa ô tô	114.959.064	0	0	114.959.064
015	Công trường Gạt làm đường	2.312.927.299	0	0	2.312.927.299
016	Phân xưởng Trạm Mạng	3.636.362	0	0	3.636.362
018	Công trường Than 2	463.590.754	0	0	463.590.754
037	Phân xưởng vận tải phục vụ	5.053.294	251.582.720	0	256.636.014
13	Động lực	0	3.301.713.114	0	3.301.713.114
001	Công trường Khoan	0	562.747.598	0	562.747.598
002	Công trường Xúc Tả Ngạn	0	169.155.574	0	169.155.574
003	Công trường Xúc Thắng Lợi	0	723.233.966	0	723.233.966
004	Công trường Băng Sàng	0	313.376.308	0	313.376.308
005	Phân xưởng vận tải ô tô số 1	0	2.899.400	0	2.899.400
006	Phân xưởng vận tải ô tô số 2	0	4.610.046	0	4.610.046
007	Phân xưởng vận tải ô tô số 3	0	2.899.400	0	2.899.400
009	Phân xưởng vận tải ô tô số 5	0	3.383.142	0	3.383.142
010	Phân xưởng vận tải ô tô số 6	0	2.899.400	0	2.899.400
011	Phân xưởng vận tải ô tô số 7	0	3.662.400	0	3.662.400