Đơn vị: Công ty CP ô tô khách Hải Phòng Địa chỉ: Số 279 Trần Nguyên Hãn - HP
BẢNG TỔNG HỢP CHỨNG TỪ CÙNG NỘI DUNG
Số: 02/06
Nội dung: Chi tiền mặt Ngày 30 tháng 06 năm 2012
Diễn giải | Ghi Có TK 111, Ghi Nợ các TK | Cộng | |||||
Số hiệu | NT | 112 | 141 | 642 | ... | ||
... | ... | ... | ... | ... | ... | ... | ... |
PC256/06 | 21/06 | Thanh toán tiền mua VPP | 2.179.000 | 2.179.000 | |||
PC257/06 | 21/06 | Rút tiền mặt gửi NH | 50.000.000 | 50.000.000 | |||
PC258/06 | 21/06 | Chi tiền tạm ứng công tác | 5.000.000 | 5.000.000 | |||
PC259/06 | 21/06 | Rút tiền mặt gửi NH | 50.000.000 | 50.000.000 | |||
... | ... | ... | ... | ... | ... | ... | ... |
Cộng | 400.000.000 | 20.000.000 | 286.441.023 | ... | 8.840.060.081 |
Có thể bạn quan tâm!
-
Giới Thiệu Chung Về Công Ty Cổ Phần Ô Tô Khách Hải Phòng. -
Thực Trạng Kế Toán Vốn Bằng Tiền Tại Công Ty Cổ Phần Ô Tô Khách Hải Phòng -
Hoàn thiện tổ chức kế toán vốn bằng tiền tại Công ty cổ phần ô tô khách Hải Phòng - 7 -
Hoàn thiện tổ chức kế toán vốn bằng tiền tại Công ty cổ phần ô tô khách Hải Phòng - 9 -
Hoàn thiện tổ chức kế toán vốn bằng tiền tại Công ty cổ phần ô tô khách Hải Phòng - 10 -
Hoàn thiện tổ chức kế toán vốn bằng tiền tại Công ty cổ phần ô tô khách Hải Phòng - 11
Xem toàn bộ 96 trang tài liệu này.
Mẫu số S02a – DN (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/3/2006 của Bộ trưởng BTC) |
CHỨNG TỪ GHI SỔ Số: ....02/06....
Ngày 30 tháng 06 năm 2012
Số hiệu TK | Số tiền | ||
Nợ | Có | ||
… | … | … | … |
Chi phí QLDN trong tháng 6/2012 thanh toán bằng TM | 642 | 111 | 286.441.023 |
Chi tiền tạm ứng công tác | 141 | 111 | 20.000.000 |
Rút tiền mặt gửi NH | 112 | 111 | 400.000.000 |
… | … | … | … |
Cộng | 8.840.060.081 |
Ngày 30 tháng 06 năm 2012
Người lập biểu Kế toán trưởng
(Ký, họ tên) (Ký, họ tên)
Mẫu số S02a – DN (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/3/2006 của Bộ trưởng BTC) |
SỔ ĐĂNG KÝ CHỨNG TỪ GHI SỔ Năm 2012
Số tiền | ||
Số hiệu | Ngày tháng | |
… | … | … |
01/06 | 30/6 | 10.023.401.247 |
02/06 | 30/6 | 8.840.060.081 |
… | … | … |
07/06 | 30/6 | 8.790.203.011 |
… | … | … |
Cộng cuối năm | 500.525.132.589 | |
Ngày 31 tháng 12 năm 2012
Người ghi sổ Kế toán trưởng Giám đốc
(Ký, họ tên) (Ký, họ tên) (Ký, họ tên, đóng dấu)
Đơn vị: Công ty CP ô tô khách Hải Phòng Địa chỉ: Số 279 Trần Nguyên Hãn - HP
CÔNG TY CỔ PHẦN Ô TÔ KHÁCH HẢI PHÒNG SỔ CÁI TÀI KHOẢN
Tài khoản: 111 - Tiền mặt Năm 2012
CTGS | Diễn Giải | TK ĐƯ | Số phát sinh | Ghi chú | |||
SH | NT | Nợ | Có | ||||
Số dư đầu năm | 167.333.495 | ||||||
Số phát sinh | |||||||
… | … | … | … | … | … | … | |
30/6 | 01/06 | 30/6 | … | … | … | ||
Doanh thu tháng 6/2012 | 511 | 8.101.323.000 | |||||
Thuế và các khoản phải nộp nhà nước | 333 1 | 720.651.500 | |||||
Thu tiền tạm ứng công tác còn thừa | 141 | 10.000.000 | |||||
… | … | … | |||||
30/6 | 02/06 | 30/6 | … | … | … | ||
Chi phí QLDN T6/2012 thanh toán bằng TM | 642 | 286.441.023 | |||||
Chi tiền tạm ứng công tác | 141 | 20.000.000 | |||||
Rút tiền mặt gửi NH | 112 | 400.000.000 | |||||
… | … | … | … | … | … | … | |
Cộng phát sinh | 96.182.113.162 | 95.979.426.927 | |||||
Số dư cuối tháng | 370.019.730 |
Ngày 31 tháng 12 năm 2012
Người ghi sổ Kế toán trưởng
(Ký, họ tên) (Ký, họ tên)
Nghiệp vụ tăng tiền gửi Ngân hàng:
Ngày 22 tháng 6 năm 2012: nhận thêm vốn góp kinh doanh từ ông Nguyễn Phú Sơn gửi vào tài khoản Ngân hàng của Công ty số tiền 500.000.000.
Khi phát sinh nghiệp vụ Ngân hàng VietinBank phát Giấy Báo Có tới Công ty thông báo về số tiền đã nhận được từ ông Nguyễn Phú Sơn.
Kế toán căn cứ Giấy báo có của Ngân hàng kế toán ghi Sổ tiền gửi Ngân hàng.
Căn cứ chứng từ gốc liên quan, kế toán vào tổng hợp chứng từ kế toán cùng nội dung.
Căn cứ vào tổng hợp chứng từ kế toán cùng nội dung kế toán lập chứng từ ghi sổ, từ chứng từ ghi sổ kế toán vào sổ đăng kí chứng từ ghi sổ và đồng thời vào sổ cái TK 112
Cuối quý tổng hợp số liệu từ sổ cái TK 112 vào bảng cân đối số phát sinh và từ bảng cân đối phát sinh vào các báo cáo tài chính.
GIẤY BÁO CÓ
Số tài khoản : 102010000207803
Tên tài khoản : CÔNG TY CP Ô TÔ KHÁCH HẢI PHÒNG
Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam xin trân trọng thông báo : Tài khoản của quý khách được ghi CÓ với nội dung sau:
Ngày in : 22/06/2012 Giờ in : 10:05:03
Số Tiền | Loại Tiền | Diền Giải | |
22/06/2012 | 500.000.000 | VND | NH phát lệnh: Ngân hàng |
10:05:03 | TMCP Ngoại thương Việt Nam | ||
- Vietcombank | |||
NH giữ tài khoản: CN Lê Chân- | |||
NHTMCP CÔNG THƯƠNG | |||
VN | |||
Số TK: 102010000207803 | |||
Người chuyển: Nguyễn Phú Sơn | |||
Nội dung giao dịch: Góp vốn | |||
kinh doanh |
Nghiệp vụ giảm tiền gửi Ngân hàng
Ngày 22/06/2012: mua điều hòa Panasonic 2 chiều tổng giá thanh toán 22.264.000
Căn cứ Hóa đơn GTGT số 00311054 kế toán công ty gửi Ủy nhiệm chi đến Ngân hàng.
Ngân hàng nhận được Ủy nhiệm chi tiến hành thanh toán đồng thời gửi Giấy Báo Nợ cho công ty.
Căn cứ Giấy Báo Nợ kế toán vào Sổ tiền gửi Ngân hàng.
Căn cứ chứng từ gốc liên quan kế toán vào tổng hợp chứng từ kế toán cùng nội dung.
Căn cứ vào tổng hợp chứng từ kế toán cùng nội dung kế toán lập chứng từ ghi sổ, từ chứng từ ghi sổ kế toán vào sổ đăng kí chứng từ ghi sổ đồng thời vào sổ cái TK 112.
Cuối qúy tổng hợp số liệu từ sổ cái TK 112 vào bảng cân đối số phát sinh và từ bảng cân đối số phát sinh vào các báo cáo tài chính.
HOÁ ĐƠN GIÁ TRỊ GIA TĂNG Liên 2 : Giao khách hàng Ngày 22 tháng 06 năm 2012 | Mẫu số: 01 GTKT-3LL AT/12P 00311054 |
Đơn vị bán hàng: Tập Đoàn Cổ Phần Quốc Tế SAMNEC Địa chỉ: Số 4 – Hồ Sen – Lê Chân - Hải Phòng.
Số tài khoản: 009704060000454 – VIB Bank Điện thoại: 0313.611960 MST: 0200591141
Họ tên người mua hàng:
Tên đơn vị: Công ty CP ô tô khách Hải Phòng Địa chỉ: Số 279 Trần Nguyên Hãn – HP
Số tài khoản: 102010000207803 – Vietin Bank
Hình thức thanh toán: CK MST: 02001568001
Tên hàng hoá, dịch vụ | Đơn vị tính | Số lượng | Đơn giá | Thành tiền | |
A | B | C | 1 | 2 | 3 = 1x 2 |
Điều hòa Panasonic 2 chiều CS- A18PKH- 8 | 20.240.000 | 20.240.000 | |||
Cộng tiền hàng: | 20.240.000 | ||||
Thuế suất GTGT: 10 % Tiền thuế GTGT: | 2.024.000 | ||||
Tổng cộng tiền thanh toán | 22.264.000 | ||||
Số tiền viết bằng chữ: Hai mươi hai triệu hai trăm sáu mươi bốn nghìn đồng chẵn./ | |||||
Người mua hàng | Thủ trưởng đơn vị | |
(Đã ký) | (Đã ký) | (Đã ký) |
(Cần kiểm tra, đối chiếu khi lập, nhận, giao hoá đơn)