Kế toán doanh thu, chi phí và xác định kết quả kinh doanh tại doanh nghiệp tư nhân Hoàng Ân

SỔ NHẬT KÝ CHUNG

Quý 4 Năm 2013

Đơn vị tính: Đồng

Ngày, tháng ghi sổ

Chứng từ		Diễn giải	Đã ghi Sổ Cái	STT dòng	TK đối ứng	Số phát sinh
Số hiệu	Ngày, tháng	Diễn giải	Đã ghi Sổ Cái	STT dòng	TK đối ứng	Nợ	Có
A	B	C	D	E		H	1	2
……..	……..	……	……..	…….		……..	……..	……..
01/10	CG05/10	01/10	Trả lãi vay TK 6185	X		635	17.731.000
01/10	CG05/10	01/10	Trả lãi vay TK 6185	X		112		17.731.000
……..	……..	……	……..	…….		……..	……..	……..
01/11	CG01/11	01/11	Trả lãi Vay TK 8621	X		635	16.387.944
01/11	CG01/11	01/11	Trả lãi Vay TK 8621	X		112		16.387.944
……..	……..	……	……..	…….		……..	……..	……..
02/12	CG04/12	02/12	Trả lãi Vay TK 1736	X		635	7.881.806
02/12	CG04/12	02/12	Trả lãi Vay TK 1736	X		112		7.881.806
……..	……..	……	……..	…….		……..	……..	……..
31/12	Z2007/ 1213	31/12	K/C chi phí tài chính quý 4	X		911	148.130.828
31/12	Z2007/ 1213	31/12	K/C chi phí tài chính quý 4	X		635		148.130.828
			Cộng phát sinh				190.131.578	190.131.578

Có thể bạn quan tâm!

Kế toán doanh thu, chi phí và xác định kết quả kinh doanh tại doanh nghiệp tư nhân Hoàng Ân - 14
Kế toán doanh thu, chi phí và xác định kết quả kinh doanh tại doanh nghiệp tư nhân Hoàng Ân - 15
Kế toán doanh thu, chi phí và xác định kết quả kinh doanh tại doanh nghiệp tư nhân Hoàng Ân - 16

Xem toàn bộ 138 trang tài liệu này.

- Sổ này có ……trang, đánh số từ trang 01 đến trang…..

- Ngày mở sổ: ………….

Ngày …….Tháng…….. Năm…….

Người ghi sổ Kế toán trưởng Giám đốc

(Ký, họ tên) (Ký, họ tên) (Ký, họ tên, đóng dấu) Nguyễn Chí Công Ngô Thị Thu Trang Nguyễn Thế Nhân

DNTN Hoàng Ân

1/9 Quang Trung, P.11, Q.Gò Vấp

Mẫu số S38 – DN

Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ – BTC Ngày 20/03/2006 của Bộ trường BTC

SỔ CHI TIẾT CÁC TÀI KHOẢN

Tài khoản: 811 – Chi phí khác.

Quý 4 Năm 2013

Đơn vị tính: Đồng

Ngày ghi sổ

Chứng từ		Diễn giải	TK đối ứng	Số phát sinh
Số hiệu	Ngày	Diễn giải	TK đối ứng	Nợ	Có
A	B	C	D	E	1	2
			Số dư đầu kỳ
06/11	7980	06/11	Thanh lý xe 57L-8772	211	329.861.111
25/11	8113	25/11	Thanh lý 54Y-9639	211	67.063.735
31/12	Z2008 /1213	31/12	K/C chi phí khác quý 4	911		396.924.846
			Cộng		396.924.846	396.924.846
			Số dư cuối kỳ

- Sổ này có….trang, đánh số từ trang ….đến trang….

- Ngày mở sổ: …………

Ngày ….. Tháng …..Năm…..

Người ghi sổ Kế toán trưởng

(Ký, họ tên) (Ký, họ tên)

Nguyễn Chí Công Ngô Thị Thu Trang

SỔ NHẬT KÝ CHUNG

Quý 4 Năm 2013

Đơn vị tính: Đồng

Ngày, tháng ghi sổ

Chứng từ		Diễn giải	Đã ghi Sổ Cái	STT dòng	TK đối ứng	Số phát sinh
Số hiệu	Ngày, tháng	Diễn giải	Đã ghi Sổ Cái	STT dòng	TK đối ứng	Nợ	Có
A	B	C	D	E		H	1	2
……..	……..	……	……..	…….		……..	……..	……..
06/11	7980	06/11	Thanh lý xe 57L-8772	X		811	329.861.111
06/11	7980	06/11	Thanh lý xe 57L-8772	X		211		329.861.111
……..	……..	……	……..	…….		……..	……..	……..
25/11	8113	25/11	Thanh lý xe 54Y-9639	X		811	67.063.735
25/11	8113	25/11	Thanh lý xe 54Y-9639	X		211		67.063.735
……..	……..	……	……..	…….		……..	……..	……..
31/12	Z2008 / 1213	31/12	K/C chi phí khác quý 4	X		911	396.924.846
31/12	Z2008 / 1213	31/12	K/C chi phí khác quý 4	X		811		396.924.846
			Cộng phát sinh				793.849.692	793.849.692

- Sổ này có ……trang, đánh số từ trang 01 đến trang…..

- Ngày mở sổ: ………….

Ngày …….Tháng…….. Năm…….

Người ghi sổ Kế toán trưởng Giám đốc

(Ký, họ tên) (Ký, họ tên) (Ký, họ tên, đóng dấu) Nguyễn Chí Công Ngô Thị Thu Trang Nguyễn Thế Nhân

SỔ CHI TIẾT CÁC TÀI KHOẢN

Tài khoản: 8211 – Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hành.

Quý 4 Năm 2013

Đơn vị tính: Đồng

Ngày ghi sổ

Chứng từ		Diễn giải	TK đối ứng	Số phát sinh
Số hiệu	Ngày	Diễn giải	TK đối ứng	Nợ	Có
A	B	C	D	E	1	2
			Số dư đầu kỳ
31/12	TH015 /12	31/12	Chi phí thuế TNDN.	3334	142.853.695
31/12	Z2009 /1213	31/12	K/C chi phí thuế TNDN quý 4	911		142.853.695
			Cộng		142.853.695	142.853.695
			Số dư cuối kỳ

- Sổ này có….trang, đánh số từ trang ….đến trang….

- Ngày mở sổ: …………

Ngày ….. Tháng …..Năm…..

Người ghi sổ Kế toán trưởng

(Ký, họ tên) (Ký, họ tên)

Nguyễn Chí Công Ngô Thị Thu Trang

SỔ NHẬT KÝ CHUNG

Quý 4 Năm 2013

Đơn vị tính: Đồng

Ngày, tháng ghi sổ

Chứng từ		Diễn giải	Đã ghi Sổ Cái	STT dòng	TK đối ứng	Số phát sinh
Số hiệu	Ngày, tháng	Diễn giải	Đã ghi Sổ Cái	STT dòng	TK đối ứng	Nợ	Có
A	B	C	D	E		H	1	2
……..	……..	……	……..	……..		……	……..	……..
31/12	TH01 5/12	31/12	Chi phí thuế TNDN	X		8211	142.853.695
31/12	TH01 5/12	31/12	Chi phí thuế TNDN	X		3334		142.853.695
……..	……..	……	……..	……..		……	……..	……..
31/12	Z2009 /1213	31/12	K/C chi phí thuế TNDN quý 4	X		911	142.853.695
31/12	Z2009 /1213	31/12	K/C chi phí thuế TNDN quý 4	X		821		142.853.695
			Cộng phát sinh				285.707.390	285.707.390

- Sổ này có ……trang, đánh số từ trang 01 đến trang…..

- Ngày mở sổ: ………….

Ngày …….Tháng…….. Năm…….

Người ghi sổ Kế toán trưởng Giám đốc

(Ký, họ tên) (Ký, họ tên) (Ký, họ tên, đóng dấu) Nguyễn Chí Công Ngô Thị Thu Trang Nguyễn Thế Nhân

SỔ CHI TIẾT CÁC TÀI KHOẢN

Tài khoản: 911 – Xác định kết quả kinh doanh.

Quý 4 Năm 2013

Đơn vị tính: Đồng

Ngày ghi sổ

Chứng từ		Diễn giải	TK đối ứng	Số phát sinh
Số hiệu	Ngày	Diễn giải	TK đối ứng	Nợ	Có
A	B	C	D	E	1	2
			Số dư đầu kỳ
31/12	Z2001/ 1213	31/12	K/C doanh thu bán hàng và CCDV.	511		7.598.593.392
31/12	Z2002/ 1213	31/12	K/C doanh thu hoạt động tài chính.	515		181.482
31/12	Z2003/ 1213	31/12	K/C thu nhập khác.	711		363.636.364
31/12	Z2004/ 1213	31/12	K/C giá vốn hàng bán.	632	4.836.113.760
31/12	Z2005/ 1213	31/12	K/C chi phí bán hàng.	641	1.356.549.399
31/12	Z2006/ 1213	31/12	K/C chi phí quản lý doanh nghiệp.	642	653.277.626
31/12	Z2007/ 1213	31/12	K/C chi phí tài chính.	635	148.130.828
31/12	Z2008/ 1213	31/12	K/C chi phí khác.	811	396.924.846
31/12	Z2009/ 1213	31/12	K/C chi phí thuế TNDN.	821	142.853.695
31/12	Z3001/ 1213	31/12	K/C lãi lỗ	421	428.561.084
			Cộng		7.962.411.238	7.962.411.238
			Số dư cuối kỳ

- Sổ này có….trang, đánh số từ trang ….đến trang….

- Ngày mở sổ: …………

Ngày ….. Tháng …..Năm…..

Người ghi sổ Kế toán trưởng

(Ký, họ tên) (Ký, họ tên)

Nguyễn Chí Công Ngô Thị Thu Trang

SỔ NHẬT KÝ CHUNG

Quý 4 Năm 2013

Đơn vị tính: Đồng

Ngày, tháng ghi sổ

Chứng từ		Diễn giải	Đã ghi Sổ Cái	STT dòng	TK đối ứng	Số phát sinh
Số hiệu	Ngày, tháng	Diễn giải	Đã ghi Sổ Cái	STT dòng	TK đối ứng	Nợ	Có
A	B	C	D	E		H	1	2
……..	……..	……	……..	……..		……..	……..	……..
31/12	Z2001 /1213	31/12	K/C doanh thu bán hàng và CCDV.	X		511	7.598.593.392
31/12	Z2001 /1213	31/12	K/C doanh thu bán hàng và CCDV.	X		911		7.598.593.392
31/12	Z2002 /1213	31/12	K/C doanh thu hoạt động tài chính.	X		515	181.482
31/12	Z2002 /1213	31/12	K/C doanh thu hoạt động tài chính.	X		911		181.482
31/12	Z2003 /1213	31/12	K/C thu nhập khác.	X		711	363.636.364
31/12	Z2003 /1213	31/12	K/C thu nhập khác.	X		911		363.636.364
31/12	Z2004 /1213	31/12	K/C giá vốn hàng bán.	X		911	4.836.113.760
31/12	Z2004 /1213	31/12	K/C giá vốn hàng bán.	X		632		4.836.113.760
31/12	Z2005 /1213	31/12	K/C chi phí bán hàng.	X		911	1.356.549.399
31/12	Z2005 /1213	31/12	K/C chi phí bán hàng.	X		641		1.356.549.399
31/12	Z2006 /1213	31/12	K/C chi phí QLDN	X		911	653.277.626
31/12	Z2006 /1213	31/12	K/C chi phí QLDN	X		642		653.277.626
31/12	Z2007 /1213	31/12	K/C chi phí tài chính.	X		911	148.130.828
31/12	Z2007 /1213	31/12	K/C chi phí tài chính.	X		635		148.130.828
31/12	Z2008 /1213	31/12	K/C chi phí khác.	X		911	396.924.846
31/12	Z2008 /1213	31/12	K/C chi phí khác.	X		811		396.924.846
31/12	Z2009 /1213	31/12	K/C chi phí thuế TNDN.	X		911	142.853.695
31/12	Z2009 /1213	31/12	K/C chi phí thuế TNDN.	X		821		142.853.695
31/12	Z3001 /1213	31/12	K/C lãi lỗ	X		911	428.561.084
31/12	Z3001 /1213	31/12	K/C lãi lỗ	X		421		428.561.084
			Cộng phát sinh				15.924.822.476	15.924.822.476

- Sổ này có ……trang, đánh số từ trang 01 đến trang…..

- Ngày mở sổ: ………….

Ngày …….Tháng…….. Năm…….

Người ghi sổ Kế toán trưởng Giám đốc

(Ký, họ tên) (Ký, họ tên) (Ký, họ tên, đóng dấu) Nguyễn Chí Công Ngô Thị Thu Trang Nguyễn Thế Nhân

Xem tất cả 138 trang.

Ngày đăng: 12/07/2022